Стратегическое планирование деятельности турфирмы «Навигатор»

 

Таблица 11. Ежемесячные расходы фирмы

Наименование расходов	Суммы, руб.
Постоянные расходы:
Амортизационные отчисления	730
Коммунальные расходы	833
Электроэнергия	2450
Итого	4 013
Переменные расходы:
Заработная плата работникам	791 000
Расходы на рекламу	17 700
Прочие расходы	5 000
ИТОГО	813 700
Все расходы	817 713

 

Таблица 12. Прогноз доходов

Показатели	Год
	2008	2009	2010	2011
Объем производства	190	210	250	270
Средняя цена одной оказанной услуги	12 500	13 000	13 500	14 000
Доходы( в руб.)	800 000	850 000	950 000	950 000

 

Таблица 13. Движение денежных средств

Показатели
	I кв	II кв	III кв	IV кв	2009
Остаток на начало периода	-	422 988,4	5 373,2	11 415,2	167 761,6
Доходы от реализации	10 000	350 000	400 000	40 000	850 000
Уставный капитал и заемные средства	3 000 000	120 000	400 000	100 000	1 200 000
Итого	3 010 000	692 988,4	805 373,2	151 415,2	2 217 761,6
Капитальные вложения	200 000	1000	5 000	5 000	10 000
Возврат займа	-	18750	18750	18750	75 000
Расходы без амортизации	2 453 340	653 340	653 340	653340	2 813 360
Налог на имущество 2,2 %	1 271,6	1 271,6	1 271,6	1 271,6	5 086,4
Налог на прибыль 24 %	2 400	36 000	96 000	9 600	168 000
Итого	422988,4	681 373,2	11 415,2	167 761,6	2 011 860,2
Остаток на конец периода	173005,4	110 090	255 932,4	128 170,8	91 274,4

 

 

Точка безубыточности

 

Точка безубыточности соответствует объему реализации, начиная с которого выпуск продукции должен приносить прибыль. Рассчитанный объем реализации на второй год реализации проекта подходит в конце II квартала к точке безубыточности. Реализация в месяц не менее чем на 446 476 рублей дает постоянную прибыль .

 

Таблица 14. Расходы по страхованию имущества

Страхуемое имущество	Страховая сумма тыс.руб.	% страхования	Страховые расходы в год, руб.	Страховые расходы в месяц, руб.
Компьютер	27	0,7	0,156	0,013
Оргтехника	30,8	0,7	0,216	0,018
Итого	57,8	-	0,372	0,031

 

Таким образом, исходя из данных таблицы итоговая сумма страховых расходов в месяц составит

31 руб., а страховые расходы за год составят 372 руб.

 

Деловое предложение

 

Из приведённых выше расчётов основных показателей деятельности турфирмы можно сделать вывод о том, что проект создания турфирмы «Навигатор» весьма перспективен и целесообразен. Так как турфирма «Навигатор» проводит политику продвижения нового турпродукта на рынок и имеет все шансы осуществить поставленные цели и занять лидирующие позиции на еще не полностью освоенном рынке туристического бизнеса.

Расчет прибыли и рентабельности

Расчет прибыли:

 

Прибыль=2 375 000-1 575 000= 800000 (в год)

 

Расчет рентабельности продукции:

 

Рентабельность = 828760,08/3315040,30*100=25,00 %

 

Полученную прибыль можно будет использовать для дальнейшего обустройства офиса, для покупки новых туров у туроператоров, для выплаты премий сотрудникам, для финансирования социальных программ по поддержке молодежных организаций, движений и туристических соревнований.

Срок окупаемости проекта турфирмы «Навигатор» составил 18 месяцев. Для туристической фирмы - это приемлемый срок, чтобы войти на рынок услуг и закрепиться в найденном сегменте рынка.