Бизнес-план тренажерного зала "Спортлайн"

5. Финансовый план

5.1. Определение суммы инвестиций, необходимых для реализации

проекта

    На   основании   предварительных   оценок,   сделанных   в   Производственном плане, составим таблицу и определим стоимость основных фондов создаваемого предприятия:  

    Таблица 5.1

    Основные  фонды создаваемого предприятия

Статья затрат	Кол-во	Цена изд.	Сумма(руб.)
Ковровые  покрытия	100 кв.м	80	8000
Персональный  компьютер	1	15000	15000
Принтер/Сканер/Копир	1	12000	12000
Тренажер  силовой	2	20000	40000
Велотренажер	6	11000	66000
Тренажер  «гребля»	4	15000	60000
Беговая дорожка	2	25000	50000
Тренажер  малый	6	1500	9000
Шведская  стенка	6	2000	12000
Шкафчики  для одежды	20	1000	20000
Аппарат для реализации напитков	1	35000	35000
Оборудование  душевой	2	20000	40000
Оборудование  туалета	2	5000	10000
Пылесос моющий	1	5000	5000
Магнитофон	2	1000	2000
Итого:	-	-	384000

 

    Таким образом, стоимость основных фондов составит 384000 рублей.

    Сумма амортизационных отчислений будет  составлять ( в расчете на срок службы оборудования 5 лет): 384000/5 =76800 рублей в  год.

    Составим  таблицу 5.2 и рассчитаем стоимость нематериальных активов создаваемого предприятия.

Таблица 5.2

Расчет  величины нематериальных активов

Наименование  актива	Сумма
Государственная регистрация договора аренды	1500
Расходы по учреждению предприятия	5000
Итого:	6500

 

    Исходя  из того, что норма амортизации  на нематериальные активы составляет 10 лет, рассчитаем среднегодовую норму  амортизации нематериальных отчислений:

А=6500/10=650 рублей

    Поскольку   в   своей   деятельности   предприятию   не   требуются 

материальные ценности, используемые в процессе производства, оборотный

капитал необходим  на следующие нужды:

• закупка канцтоваров для администратора;
• оплата услуг типографии на печать абонементов;
• заправка аппарата для приготовления напитков;
• реклама;
• прочие текущие расходы.

     Сумму требуемого оборотного капитала для покрытия  данных расходов определим в размере 15000 рублей.

    Общая сумма требуемых инвестиций составит:

    384000+6500+15000=405500 рублей. 
 
 

5.2 Планирование фонда  оплаты труда.

    Все   имеют   4-часовую   рабочую   неделю,   исходя   из   чего, установлены   базовые   оклады.   Исключение   составляют   лишь  уборщицы, которые работают через день. Базовые   ставки   заработной   платы   устанавливаются   сотрудникам согласно   штатному   расписанию.   Премии   выплачиваются   ежеквартально, если по итогам работы была обеспечена загрузка залов более 70 %.

    В   конце   года   руководство   рассматривает   возможность   выплаты 

единовременной  премии всем работникам по итогам работы за год, величина

выплаты равна размеру базовой ставки заработной платы.

    Составим  таблицу 5.2 и на ее   основе определим плановый фонд оплаты труда.

    Таблица 5.2

    Планирование  ФОТ

Должность	Кол-во человек	Форма оплаты	Оклад
Руководитель	1	Повременная	15000
Администратор	1	Повременная	7000
Инструктор	2	Повременная	4000
Уборщица	1	Повременная	3500
Итого:	5	-	33500

 

    Таким образом, фонд оплаты труда составит 33500 рублей в месяц  

6. Анализ риска

6.1. Сильные стороны  проекта.

    Выявлены  сильные стороны проекта:

• значительная планируемая прибыльность проекта;
• создание новых рабочих мест;
• конкурентоспособная цена;
• опыт управления коллективом.

6.2 Слабые стороны  проекта.

К слабым сторонам проекта можно отнести:

• отсутствие средств для приобретения необходимого оборудования;
• отсутствие оборотных средств, необходимых для начала работы предприятия.

6.3 Возможности.

    Относительно  возможностей необходимо отметить, что:

• конкурентоспособная цена может стать решающим фактором в продвижении услуги;
• организационные способности позволят быстро и эффективно решить организационные задачи, обеспечить рекламу и необходимую прибыль.

    Дальнейшие  перспективы развития предприятия  указаны в таблице 6.1.

    Таблица 6.1

    Дальнейшие  перспективы развития предприятия

Перспектива	Обоснование
Создание  мини-магазина для продажи спортивного питания	Повышенный  спрос на спортивные продукты
Прокат  сменной спортивной обуви	Возможность добираться до места тренировок без лишних тяжестей
Открытие  смежной деятельности (тренировка команды  по мини-футболу или волейболу)	Пропаганда  здорового образа жизни
Проведение  дискотек в зале (площадь зала – 200 кв.м)	Отсутствие  подобных мероприятий в данном районе
Открытие  бильярдной,  настольного тенниса	Также отражается нехваткой подобных развлечений  для данной местности

 

 

7. Выводы

    В представленном Бизнес-плане рассмотрена идея создания тренажерного зала для людей, проживающих на окраине города Орска. Этим местом окажется бывшая школа, охраняемая плюс большие свободные площади.

    Были  проведены достаточно детальные исследования и отыскания своеобразной “ниши” для деятельности организуемой фирмы.

    В Бизнес-плане были представлены пути создания организации, предоставляющей  спортивные услуги, определена ее организационно-правовая форма, определено предполагаемое место  положения создаваемой организации, представлено описание услуг, которые организация будет оказывать потребителям, проанализирована целесообразности создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности.

      К сожалению, в представленном  Бизнес-плане некоторые разделы  были представлены не в полном объеме, а некоторые разделы не были включены целенаправленно в связи с ограниченным объемом работы, отсутствием программных средств и сжатыми сроками работы.