Управление рисками

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ  Государственное учреждение  высшего профессионального образования  Уральский государственный  экономический университет Кафедра маркетинга и международного менеджмента       КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА по дисциплине: «Управление проектами» на тему: «Управление рисками»       Студентки 3 курса гр. ММ-12 Куликовой М.Н. Преподаватель: Маркова Н.И.   Екатеринбург 2014

Содержание

Введение………………………………………………………………………..2

1. Основы управления рисками………………………………………...3

1.1  Общие понятия управления рисками……………………………………3

1.2   Системный подход в управлении рисками……………………………..6

2.  Процесс управления рисками……………………………………….11  

2.1 Классификация решений  управления рисками………………………….11  

2.2 Типовые алгоритмы  риск-решений………………………………………14  

2.3 Финансовое управление  рисками…………………………………………17

Заключение………………………………………………………………………22  

Список используемой литературы……………………………………………..23

 

ВВЕДЕНИЕ

Любое производство связано с определенными рисками – финансовыми, природно-естественными, экологическими, политическими, транспортными, имущественными, производственными, торговыми, коммерческими, инвестиционными, рисками, связанными с покупательной способностью денег, инфляционными и дефляционными, валютными, рисками ликвидности, упущенной выгоды, снижения доходности, прямых финансовых потерь, процентными, кредитными, биржевыми, селективными.

Что касается сельского хозяйства как наибольшей составной части АПК страны, то с ним связаны, прежде всего, природно-естественные, экологические риски, а также риски снижения доходности. К первым можно отнести риск неурожая вследствие неудовлетворительных природно-климатических условий, атаки насекомых и падеж скота. Управление этими рисками является довольно проблематично, так как их предотвращение не в силах производителя продукции. Однако на предприятиях создаются специальные резервные фонды на случай убытков, связанных с этими видами рисков. Экологические риски – это ухудшение состояния почв, загрязнение вод и пр.  Риск снижения доходности связан с устойчивой тенденцией отставания цен нас.-х. продукцию от цен  в стране в целом. Управление этим риском – задача государства.

Для того, чтобы сформировать систему эффективного управления рисками необходимо наличие подготовленных специалистов в области риск-менеджмента. Наличие такогоогромного количества разновидностей рисков, которые для каждого отдельногопредприятия и производителя – свои, обуславливает необходимость их анализа,учета и управления.

 

 

1. Основы управления рисками

1.1  Общие понятия управления рисками

По мере развитияцивилизации, техники, технологий, повышением роли человеческого факторазначение управления рисками только возрастает.

Управлениерисками так же влияет на эффективность операции и системы, как и управлениеполучением целевого эффекта, управление ресурсами, что позволяет рассматриватьуправление рисками как одну из составляющих общеорганизационного процессауправления.

Для предприятия в равноймере важно управлять политическими, финансовыми технологическими, кадровымирисками, обеспечивать противопожарную безопасность,  управлять действиями вусловиях чрезвычайных ситуаций, экологическую защиту и др.

Управление рисками должнобыть интегрировано в общеорганизационный процесс, должно иметь свою стратегию,тактику, оперативную реализацию. Отмечается, что важно не только осуществлятьуправление рисками, но и периодически пересматривать мероприятия и средстватакого управления.

Высокая эффективностьрасходования ресурсов при выполнении программы управления рисками может бытьобеспечена только в рамках системного подхода. Этот подход в риск-менеджментеявляется самым распространённым.

Управление риском становитсяактуальным после обнаружения риск-проблемы. При этом должны использоваться результатыанализа и моделирования риска.

Вообще же по отношению криску, как вероятной неудаче, возможны следующие управляющие действия:предупреждение,снижение, компенсация ущерба, поглощение.

Предупреждением(устранением) называют исключение источника риска в результатецеленаправленных действий субъекта риска. В предупреждении риска же выделяютдва подхода: широкий и узкий.

Узкий подход состоит в предупреждениириска за счет конкретных мероприятий, проводимых за счет страховых сумм и поинициативе страховщика. Широкий подход реализуется вне рамок страхования.

Снижением(контролем) риска называется снижение вероятности реализации источника риска врезультате действия субъектов риска.

Снижение рисков можетосуществляться различными методами, в том числе посредством применения таких методов, как диверсификация, секьюритизация, лимитирование.

Дивесификация — распределение риска между несколькими, объектами, направлениями деятельности идр.

Секьюритизация — разделениеоперации кредитования на две части (разработки условий кредита и заключениедоговора; кредитование) с выполнением каждой из этих частей различнымибанками.

Лимитирование — установлениепредельных размеров инвестиций, партий закупаемых товаров, выдаваемых кредитови др.

Финансовым инжинирингомназываютиспользование финансовых деривативов для управления рисками.

За рубежом считается, чтофинансовый инжиниринг уже достаточно оформился как отдельная финансоваяспециальность. Вместе с тем известные зарубежные исследования методовуправления риском оставляют вне поля зрения такие важных направления, какиспользование специальных форм сделок (факторинг, аккредитив и др.),использование организационно-правовой формы для снижения риска субъектарыночной деятельности и др. Это позволило выделить нефондовое страхование.При нефондовой форме страхования расходы на страхование включают в цену припервичном распределении цены.

Нефондовое страхование-это замкнутые отношения между участниками коммерческой сделки или проекта поуменьшению возможного ущерба за счет снижения уязвимости объектов рискапосредством специально разработанных финансовых инструментов, видов сделок,исполнения ролей и др.

При этом представляетсявозможным считать, что если фондовое страхование — это порождение защитнойфункции риска, то нефондовое страхование — это порождение конструктивнойстимулирующей функции риска.

Фондовое страхованиеэкономически более целесообразно, если меры по предупреждению и снижению рисканедостаточно эффективны и(или) дороги.

Страхованием (фондовымстрахованием) называют перераспределительные замкнутые отношения участниковдоговора страхования в денежной форме по поводу компенсации ущерба. Самострахование— принятие риска на себя, создание субъектом риска специального фонда длявозмещения вероятного убытка.

Поглощением рисканазываютпринятие его без дополнительных мер предупреждения, снижения или страхования.

Необходимоделать принципиальное отличие между самострахованием и отказом от страхованиябез принятия каких бы то ни было мер (поглощением риска). Часто на поглощениериска идут, если крупное государственное или муниципальное предприятие имеетвозможность включить большую часть убытков в текущие расходы.

Поглощение риска характернодля современной социально-экономической ситуации в России по следующимосновным  причинам:

-   отсутствия  финансовых ресурсов для  страхования    как у юридических, так и  у физических лиц;

— относительной ненадежностичасти страховщиков в условиях   политической   нестабильности,   инфляции,  отсутствия  доходных и надежных инвестиционных инструментов.

Это обстоятельства делаютдля предпринимателей управление риском особенно актуальным. Управление рискомдолжно рассматриваться на иерархических уровнях: государства и его подсистем(политической, социальной, региональной, отраслевой), финансово-промышленныхгрупп и холдингов, предприятий, семьи и гражданина.

Процесс управление рискамивключает целеполагание, маркетинг, менеджмент.

Риск-целеполаганиеприуправлении рисками — процесс и результат выбора наилучшей цели в управлениириском с учетов располагаемых ресурсов и ограничений текущей социально-экономической,рыночной ситуации.

Риск-маркетинг — выбор методов и инструментов управления рисками при определенных целяхуправления с учетом реально существующих ограничений на использование конструктивных,технологических, организационных (охрана труда и техника безопасности),финансовых инструментов доступных для субъекта риска в конкретной ситуации.

Риск-менеджмент — поддержание баланса между ресурсами, людьми, целями в процессе достиженияопределенных риск-целей с использованием найденных в процессе риск-маркетингаконструктивных, технологических, организационных (охрана труда и техникабезопасности), финансовых инструментов.

Риск-менеджмент как и любойменеджмент, должен включать планирование, мотивацию, организацию и контроль.

Важно помнить, чтоуправление рисками одновременно является как наукой, так и искусством. Чемболее оригинальным является проект, тем выше роль искусства в управлениирисками. Поэтому эффективность управления рисками может быть повышена не толькоза счет применения научных методов, но и творческих удач субъекта риска.

Существенным для управлениярисками является и то обстоятельство, что субъект, а иногда и объект такогоуправления, как правило, находится в стрессовом состоянии.

Управление рисками возможно как в направлении увеличениявозможного выигрыша, так и в направлении снижения возможного проигрыша. Методыувеличения возможного выигрыша в настоящей книге не рассматриваются, как ивопросы противопожарной безопасности и техники безопасности, охраны (физическойзащиты сотрудников и имущества), охраны труда, управления конфликтами.

1.2   Системныйподход в управлении рисками.

В связи с усложнениемусловий производственно-хозяйственной деятельности, нарастающим многообразиемисточников и возможных последствий риска их необходимо рассматривать всистемной связи с другими факторами и параметрами хозяйственной ипроизводственной деятельности субъектов рынка.

Необходимость системногоподхода связана и с ростом расходов на контроль и управление рисками на всехиерархических уровнях (государство, предприятие, индивидуум). Эти расходыснижают эффективность общественного производства, а также могут влиять насоциально-экономическую ситуацию в стране.

Системный подход вуправлении рискамиосновывается на том, что все явления и процессырассматриваются в их системной связи, учитывается влияние отдельных элементови решений на систему в целом. Системный подход может находить свое выражение втом, что:

1)  целью обеспечениябезопасности деятельности должна быть системная параллельная защитагеополитических, политических,    социальных,    экономических,   финансовых    процессов, защита  окружающей  среды,  конструкторских  и технологических структур экономики от чрезмерных  (недопустимых)  рисков.  Одновременно   должны    использоваться    техника    безопасности, охрана труда, управлениеконфликтами. Если не удается обеспечить баланс целей при управлении  рисками, то положительный эффект не будет достигнут.  Если не удастся обеспечитьбезопасность  хотя бы по  одному фактору,   то  не удастся обеспечить  ибезопасность  в  целом.   Например,   если  отсутствует экологическаябезопасность, то одного этого уже достаточно, чтобы население чувствовало себянезащищенным;

2)  риски    (различной   физической    природы    и    имеющие различные  источники),  связанные  с одним  объектом  или  операцией, рассматриваются   как единый комплексфакторов,  влияющих   на   эффективность   и   расход   ресурсов.   3) рассматривается   связь   управления   рисками   с   эффективностью  систем  и   расходом   ресурсов   на   нескольких  иерархических уровнях: государство; территория;  финансово-промышленная группа  или холдинг; предприятие или  предприниматель без образования юридического лица;  семья  и гражданин.  Речь идет  о  том,   что  должен  соблюдаться   баланс   и  предусматриваться возможность создания или выделения необходимых дляуправления риском резервных ресурсов на различных иерархических  уровнях.  Если  будет  отдаваться  приоритет  управлению рисками  только   на   одном  из   иерархических  уровней,   то   это снизит   безопасность в   системы  управления   рисками   в   государстве в целом;

4)  как  некоторая  единая система  рассматриваются  мероприятия    по   управлению   рисками   на:  различных   этапах   жизненного цикла товара  (разработка,  производство,  эксплуатация,утилизация)  и  цикла  разработки  товара  (эскизный проект, техническийпроект, опытные образцы).

5)  мероприятия    по   подготовке,    проведению,    расчетам, учету  операции   (сделки)  формируются   и   рассматриваются  таким   образом,   чтобы   разумно  снизить   риски   этой   операции. Например, при    подготовке    операции   необходимо    убедиться в   состоятельности   партнеров,    выделить   в  условиях   сделки положения  снижающие  риск  (вплоть до  применения   приемов нефондового    страхования     -     специальных     видов     сделок — аккредитив,  факторинг,   лизинг  и  др.);   при   проведении   сделки нужно   уделитьособое    внимание   транспортным    рискам;    при проведении расчетов   исследуются факторы способные повлиять на возможность отказа от платежа и  его своевременность; на   этапе  учета важно  правильно  отразить  полученные финансовые результаты и др.;