Технико-экономический анализ деятельности предприятия

Вывод: Практически все значения показателей значительно увеличились, это, прежде всего, связано с возрастанием списочного количества автомобилей (процент выполнения плана составил 153,5%). Однако процент выполнения плана по общему объёму перевозок и общему грузообороту составил всего 102,4% и 104,5% соответственно, это может быть последствием влияния внешних, независящих от АТП причин, либо недостаточно эффективной работы.

1.2. Анализ выполнения плана перевозок по видам груза и по клиентуре

В данном разделе необходимо проанализировать распределение перевозок по предприятиям-клиентам и по видам груза. По исходным данным составляются таблицы 3 и 4.

Предприятие и тип груза выбирались самостоятельно, при этом учитывались тип подвижного состава и класс груза. Объём по каждому клиенту определялся произвольно, исходя из заданного объёма перевозок.

Промежуточное значение необходимо для определения структурных сдвигов, определяется как произведение фактического значения объемов перевозок по видам груза (в процентах) на индекс объема перевозок, который рассчитывается следующим образом:

,

где - фактическое значение общего объема перевозок, тыс. т.;

- плановое значение общего объема перевозок, тыс. т.

Структурные сдвиги определяются, как разность между промежуточным значением и плановым значением объем перевозок (в процентах).

Индекс объёма перевозок 1,024 (больше единицы), т.к. план перевыполнен.

Таблица 3

Анализ выполнения плана перевозок  по клиентуре и по видам груза (парк)

Вывод: Первым автомобилем (КАЗ 608В) план перевыполнен по всем видам грузов, в наибольшей степени для ОАО «Сибирь-керамика» по перевозке глиняных и керамических изделий в упаковке – выполнение плана на 169,4% . По второй же марке (КамАЗ 5320) наблюдается значительное недовыполнение плана, в большей степени по перевозке кабелей на древесных катушках для ООО «Сибирской строительной компании». В целом по парку план перевыполнен на 2,4%.

Таблица 4

Структура объемов перевозок и структурные сдвиги

Вывод: Наибольшие изменения произошли в объёме перевозок кабелей на древесных катушках, он уменьшился на 5,34; также уменьшение объёмов перевозок наблюдается по листовому шиферу и керамзитобетонным плитам -   -3,97 и -2,86, соответственно. По всем остальным видам грузов объём перевозок увеличился, за исключением труб глиняных керамических – структурный сдвиг равен нулю.

1.3. Анализ ТЭП работы парка подвижного состава

Для анализа технико-эксплуатационных показателей работы парка подвижного состава необходимо определить средневзвешенные значения следующих ТЭП:

-     время в наряде;

-     техническая скорость;

-     время погрузки-разгрузки;

-     коэффициент использования грузоподъемности;

-     длина груженой ездки;

-     коэффициент выпуска;

-     грузоподъемность.

Формулы расчета средневзвешенных показателей приведены в табл. 4, в которой используются следующие обозначения:

i - марка автомобиля;

АДэ - автомобиле-дни в эксплуатации;

АДх - автомобиле-дни в хозяйстве;

Lобщ - общий пробег, км;

АЧдв - автомобиле- часы движения;

Zeобщ – общее количество ездок;

Qобщ – общий объем перевозок;

Асп -  списочное количество автомобилей.

Таблица 5

Формулы расчета среднезвешенных технико-эксплутационных показателей

Полученные данные сводятся в табл.6, отражающей изменение средневзвешенных показателей за отчетный период.

Таблица 6

Средневзвешенные значения ТЭП

Вывод: Происходит уменьшение средневзвешенных значений времени в наряде (абсолютное отклонение -0,43), увеличение времени погрузки-разгрузки (0,46) и снижение средневзвешенного значения коэффициента использования грузоподъёмности. Возможно для того чтоб «сгладить» эти отклонения увеличено средневзвешенное значение показателя технической скорости подвижного состава (1,28).

1.4. Анализ показателей динамики перевозок

При анализе показателей динамики перевозок используют темп прироста (Тпр), абсолютный прирост (Апр) и абсолютное значение одного процента прироста (А1%). Абсолютный прирост представляет собой разность между фактическим значением показателя и плановым.

,

где ПФ – фактическое значение показателя; ППЛ – плановое значение показателя.

Темп роста – это отношение фактического значения показателя к плановому, выражается в процентах.

.

Абсолютное значение одного процента прироста – это отношение абсолютного прироста показателя к темпу его роста.

.

Показатели динамики рассчитаем по каждой марке и по всему парку подвижного состава (по средневзвешенным значениям). Полученные значения сведены в табл.6.

Таблица 7

Показатели динамики перевозок по маркам автомобилей и в целом по парку