Разработка основных разделов бизнес-плана предприятия

 

     Коэффициент использования производственной мощности определим по формуле:

,      (2.18)

где М_с – среднегодовая производственная мощность, 2209 т/год

           (2.19)

2.7. Расчёт производственной программы.

       На  основании заданного в курсовой работе годового выпуска продукции в натуральном или условно-натуральном выражении выполняется расчет производственной программы в стоимостном выражении – показатели товарной продукции и объема продаж в оптовых ценах предприятия.

            (2.20)

     где Ц – оптовая цена предприятия  на соответствующую продукцию, руб.

     Подставив, имеем стоимость выпущенной продукции:

                               млн. руб/год  (2.21)

       Объем продаж и товарная продукция отличаются изменениями остатков нереализуемой товарной продукции на начало и конец года, которые можно. В этом случае объемы товарной продукции и продаж равны.

       Объем продаж (ОП) равен

             (2.22)

     где ТП – товарная продукция, млн. руб.;

     О_н.(к.) – соответственно остаток нереализованной продукции на начало и конец года, млн. руб.

      млн.руб  (2.23)

     Производственную  программу в натуральном выражении  представим в виде таблицы:

Таблица 5. Производственная программа предприятия

2.8. Планирование издержек производства.

2.8.1. Расчёт потребности участка в материальных и энергетических ресурсах.

     Разработка  данного раздела плана сводится к определению потребности участка в материальных и топливно-энергетических ресурсах (в натуральном и стоимостном выражении), необходимых для выполнения производственной программы

     Потребность в сырье, материалах в натуральном  выражении определяется как произведение обьёма производства продукции на норму сырья, материалов на единицу продукции.

           (2.24)

       тонн   (2.25)

      Вычислим  цену годовой потребности в УПС-М

             (2.26)

       млн.руб/год  (2.27)

     При этом учитываются планируемые мероприятия  по экономии сырья и материалов, увеличению выхода продукции, и др., в результате чего снижаются удельные нормы расхода сырья и материалов.

     

     Таблица 6 Нормы расхода сырья и материалов 

 

Таблица 6.Расчёт стоимости энергии  

2.8.2. Определение затрат на оплату труда рабочих.

     Для определения эффективного фонда времени работы одного среднесписочного рабочего в год составим баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего: 

Таблица 8. Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

 

     Вторым  этапом расчёта численности рабочих  является определение списочной  и явочной численности рабочих, определение коэффициента перехода от явочной к списочной численности.

       Явочная численность основных производственных рабочих определяется на основании  норм обслуживания (или штатных нормативов).

           (19)

где N – количество единиц оборудования; Н_обсл. – норма обслуживания; n – число смен в сутки.

       Подставив в формулу имеем:

                                чел

       Списочный состав определяется путем умножения  явочного числа рабочих на переводной коэффициент, который рассчитывается по формуле

     К_сп.= Т_эфф.^обор./ Т_эфф.^{рабочего}    (20)

      Подставив в формулу имеем:

                                    (2)

      Определим списочный состав рабочих:

                                чел

     Численность вспомогательных рабочих, исходя из специфики их труда, должна быть достаточной  для нормального функционирования производственного процесса предприятия 

     Таблица 9. Расчёт численности рабочих, обслуживающих участок по выпуску ленты. 

 

Таблица 10. Расчёт годового фонда зарплаты рабочих.  

 

       Для расчета оплаты отпусков при планировании дополнительной заработной платы можно использовать формулу

                            О_отп.= (ФЗП×Д_отп.)/Т_яв.,    (21)

     где ФЗП – фонд заработной платы за минусом оплаты отпусков и невыходов в связи с выполнением государственных и общественных обязанностей, млн. руб.;

     Д_отп. – средняя длительность отпуска, дней;

     Т_яв. – время явочное (по балансу), дней.

                               тыс руб