Отчет по практике в АО "АТФ Банке"

Таблица 4 – Структура процентных доходов АО «АТФ Банк»(приложение А)  

Наименование	2010 г.   тыс. тенге	2009  г.  тыс. тенге	Отклонение (+ -)
Кредиты, выданные клиентам	114259629	112985406	1274223
Активы, имеющиеся в наличии для продажи	1775026	1870097	-95071
Финансовые  инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка за период	639850	2280902	-1641052
Срочные депозиты в НБРК	619722	89741	529981
Счета и депозиты в банках	449710	1669885	-1220175
Инвестиции, удерживаемые до срока погашения	7422	10000	-2578
Итого	117751359	118906031	-1154672

 

       В 2010г. в сравнении с 2009г. в большей или меньшей степени произошло снижение ставок вознаграждения по всем видам процентных активов.

       Причиной  снижения ставок вознаграждения по кредитованию клиентов явилась реструктуризация значительной части кредитного портфеля в связи со сложным финансовым положением заемщиков.

       Комиссионные  расходы банка – это расходы  по операциям с ценными бумагами, иностранной валютой, кассовым, расчетным  операциям, по инкассовым операциям.

       Расходы по обеспечению функционирования банка  включают в себя расходы по заработной плате, эксплуатационных расходов, расходы  на содержание штата, социально-бытовых  расходов, а также оплата разнообразных  услуг. 

Таблица 5- Комиссионные доходы АО «АТФ банк»(www.atf.kz)

Доходы  банка	2010 г.	2009 г.	Отклонение (+ -)
Банковские  переводы	2580347	2404164	176183
Кассовые  операции	2001871	2327780	-325909
Валютные  операции	1381030	1244971	136059
Пластиковые карты	1175031	921486	253545
Гарантии	1024176	673248	350928
Управление  пенсионными активами	556798	414828	141970
Кастодиальные услуги	200658	251815	-51157
Управление  проектом	41693	50546	-8853
Операции  с ценными бумагами	40012	13828	26184
Инкассирование  наличных денежных средств	33510	41507	-7997
Обслуживание  клиентов	29098	30300	-1202
Прочие	222095	328658	-106563
Итого	9286319	8703131	583188

 

 

   В течение 2010 года лицам, связанным с банком особыми отношениями, было предоставлено долгосрочных  займов на сумму 499.179 тыс. тенге, из них в тенге 240.244 тыс. тенге и 258.935 тыс. тенге в иностранной валюте. Так же было предоставлено краткосрочных займов и займов овернайт на сумму 11.115.800 тыс. тенге.

     Займы, предоставленные  лицам, связанным  с банком  особыми отношениями  в течении 2010 года: (тыс.тенге) 

Таблица 6 – Структура займов в АО «АТФ банка»

Вид займа	Средние  % став ка	Выдано  с  начала года	Сумма выданного  кредита в тенге	Средние  % ставка в тенге	Сумма выданного  кредита в валюте	Средние  % ставка в валюте
Долгосрочные	8,23	499 .179	240.244	6,50	258.935	9,83
Краткосрочные	0,25	11.115.800	550.000	0,25	10.565.800	0,3
Итого	4,24	11.614.979	790.244	3,37	10.824.735	9,83

 

     Анализируя  данные, следует отметить, что за текущий год Банк предоставил  займов физическим  лицам, связанным  с банком особыми отношениями  на общую сумму 499.179 тыс. тенге. Из общей  суммы займов, предоставленных  лицам, связанным с банком  особыми  отношениями, в национальной валюте предоставлено займов в сумме 240.244 тыс.тенге. Общая сумма займов в  иностранной валюте, выданных физическим лицам, связанным с банком особыми  отношениями, равна 258.935 тыс. тенге.

     В 2010 году средневзвешенная ставка вознаграждения по займам, предоставленным физическим  лицам, связанным с банком  особыми отношениями в тенге равна 8,23% годовых, что ниже аналогичного показателя 2009 года на 4.06 пункта.  

Таблица 7- Займы, выданные юридическим и физическим лицам в 2010 году        тыс. тенге

Вид займа	Средне-взвешенная годовая % ставка	выдано  с  начала года	Средне-взвешенная годовая % ставка  в тенге	Сумма выданного  займа в тенге	Средне-взвешенная годовая % ставка в валюте	Сумма выданного  займа  в валюте
Займы юридическим лицам
Овердрафт	20,46	6.182.206	22,68	492.209	20,27	5.689.997
Краткосрочные	13,00	149.090.776	14,51	11.944.694	12,87	137.146.082
Долгосрочные	10,43	111.713.244	12,11	21.620.070	10,03	90.093.174
Итого	12,10	266.986.226	13,11	34.056.973	11,95	232.929.253
Займы физических лиц
Овердрафт	14,87	688.019	14,25	452.428	16,07	235.591
Краткосрочные	12,82	9.229.661	17,28	3.451.355	10,15	5.778.306
Долгосрочные	13,89	169.011.943	14,86	49.090.271	13,50	119.921.672
Итого	13,84	178.929.623	15,01	52.994.054	13,35	125.935.569
Всего	12,80	445.915.849	14,27	87.051.027	12,44	358.864.822

 

     При этом, займы выданные в иностранной  валюте 358.864.822 тыс. тенге по средневзвешенной годовой ставке 12,44 % и в тенге 87.051.027 тыс. тенге со средневзвешенной годовой ставкой 14,27%.

     Состав  займов, выданных юридическим лицам  по срокам размещения, выглядит следующим  образом: наименьший объем  занимают овердрафты 6.182.206 тыс. тенге, далее долгосрочные займы  111.713.244 тыс. тенге, наибольший объем составляют краткосрочные  займы  149.090.776 тыс. тенге. Из объема выданных овердрафтов,  превалируют займы, выданные в валюте,  5.689.997 тыс. тенге, средневзвешенная годовая ставка по которым составляет 20,27%. В объеме краткосрочных займов,  наибольший объем занимают займы, выданные в  валюте, 137.146.082 тыс. тенге со средневзвешенной годовой ставкой 12,87%. В объеме долгосрочных займов преобладают займы, выданные в валюте,  90.093.174 тыс. тенге по средневзвешенной годовой ставке 10,03%.

     Состав  займов, выданных физическим лицам, по срокам размещения выглядит следующим  образом: наименьший объем займов занимают овердрафт 688.019 тыс. тенге, на втором месте - краткосрочные займы 9.229.661 тыс. тенге  и наибольший объем составляют долгосрочные займы  169.011.943 тыс. тенге.

     Из  объема выданных овердрафтов, превалируют  займы, выданные в тенге, 452.428 тыс. тенге, средневзвешенная годовая ставка по которым составляет 14,25%. В объеме краткосрочных займов преобладают  займы, выданные в валюте, 5.778.306 тыс. тенге по средневзвешенной годовой  ставке 10,15%. В объеме долгосрочных займов наибольший объем занимают займы, выданные в валюте, 119.921.672 тыс. тенге со средневзвешенной годовой ставкой 13,50%.

     Увеличившийся объем и подобная структура выданных займов в 2009 году обусловлены  реструктуризацией займов и в целом темпами развития экономики РК, сохранения конкурентных позиций Банка среди банков второго уровня. Причинами увеличения портфеля стала возможность  расширения круга клиентов Банка, в т.ч. привлечение новых и финансирование текущих клиентов. Анализируя условия финансирования клиентов 2009-2010 гг., можно отметить более гибкие условия финансирования корпоративных клиентов и клиентов МСБ.

     Кредитование  юридических лиц, среди которых  крупные торговые и промышленные предприятия, расположенные в различных  регионах республики, входит в число  приоритетных направлений развития АО «АТФБанк». Приоритетом в политике кредитования являлись финансовая поддержка  реального сектора экономики, тесное сотрудничество с промышленными, строительными, торговыми, сельскохозяйственными  предприятиями, финансирование социально-экономических  программ.  Одной из основных задач кредитной работы в 2010г. оставалось улучшение качества кредитного портфеля, диверсифицированного по субъектам кредитных отношений, отраслевой принадлежности заемщиков, срокам кредитования и видам предоставленного обеспечения. Эта задача решалась путем тщательного предварительного отбора кредитных заявок, комплексного анализа заемщиков и кредитных сделок, непрерывного мониторинга изменения финансового положения заемщиков в течение всего срока кредитования, выявления на ранней стадии признаков проблемных кредитов и работы по их погашению, а также путем существующей системы контроля за рисками на каждом этапе кредитования.

     По  состоянию на 01.01.2010 г. общий остаток  ссудной задолженности корпоративного блока Группы составил 562.711.033 тыс. тенге.

     По  сравнению с 01.01.2009г. (525.675.754 тыс. тенге) наблюдается  увеличение величины корпоративного кредитного портфеля (рост 7,0%). Доля корпоративных  кредитов в общем кредитном портфеле Группы в 2009г. уменьшился на 0,4% и составила 60,4%.

     На  долю 5 регионов (Алматы, Астана, Актобе, Костанай и Атырау) приходится 83% ссудного портфеля по корпоративным кредитам филиалов. Наиболее значительную долю занимают Алматы и Астана.

     Также можно отметить, программы обусловленного размещения денежных средств, в банках второго уровня реализуемой государством посредством Фонда национального благосостояния «Самрук-Казына», а также Фонда развития предпринимательства «Даму» предназначенных для поддержки малого и среднего бизнеса (МСБ), в рамках которых потенциальный клиент может получить заем по низкой ставке вознаграждения до 7 лет. Общая сумма средств направленная субъектам МСБ за 2010 год составила 25,7 млрд. тенге.

     В 2010 г. Банк продолжил работу над совершенствованием программ кредитования физических лиц.

     В настоящее время Банк осуществляет кредитование физических лиц:

на приобретение недвижимости(58.6%);

на потребительские  цели, в том числе: на приобретение автомобилей(1.7%), товаров длительного пользования, обучение, лечение, проведение торжеств, отпусков, ремонта и другие цели.

     В 2010г. Банк продолжил работу над изменением структуры ссудного портфеля. На данный момент наиболее приоритетным для Банка является потребительское кредитование без обеспечения(39.7%). Данный приоритет обусловлен высокой доходностью, а также оборачиваемостью кредитных ресурсов.  Структура портфеля по Банку без учета дочерних компаний. 

     В сентябре 2010 года в связи с внедрением Групповых стандартов по провизированию и применением методов оценки ожидаемых убытков в соответствии с Базель 2, Банк внес существенные коррективы в методику расчета провизий по МСФО, заключающиеся в расчете таких показателей кредитного риска, как PD, LGD, LDP, EAD.

Применение  данных показателей привело к  увеличению объема создаваемых провизий по пулам всех типов бизнеса. Также  дополнительные провизии были созданы  по наиболее крупным займам, которые  были объединены в отдельный портфель SPU (Special Portfolio Unit). Расчет провизий по этим займам осуществлялся индивидуальным методом путем дисконтирования будущих денежных потоков.