Logit-регрессионные модели прогнозирования банкротства предприятий

Финансовые кризисы, спады и подъемы мировой экономики, волатильность на финансовых рынках всегда оказывали существенное влияние на количество банкротств. Учитывая не стабильный характер экономического роста последних лет, равно как и нестабильность всей макроэкономической ситуации в целом, менеджерам необходимо осуществлять анализ не только текущего финансового состояния компаний, но и постоянно производить диагностику возможности банкротства в будущем.
В последнее время для эффективной оценки риска банкротства компаний международное экономическое сообщество разработало немалое количество специализированных методов и моделей. В статье рассматриваются основные зарубежные и отечественные logit-регрессионные модели прогнозирования банкротства, дается их характеристика и краткий анализ всего подхода прогнозирования банкротства с использованием аппарата логистической регрессии, выделяются основные достоинства и недостатки, а также возможности применения logit-моделей для прогнозирования банкротств в российских условиях.