Денежная система. Правовые основы наличного денежного обращения

     Известно, что увеличение денежной массы в  обращении, неадекватное росту реального  ВВП страны, вызванное разными  причинами, ведет к инфляционным процессам — росту цен и  обесценению национальной валюты. При  этом инфляция может быть инспирирована  как объективными экономическими причинами в сфере производства, связанными с циклическим развитием рыночной экономики, так и сознательной политикой государства в лице его правительства, которое прибегает к избыточной эмиссии денег для осуществления своих расходов и пополнения бюджета*.

     Такие действия правительства по необеспеченной эмиссии денежной массы получили название сеньораж — прибыль, получаемая казначейством от выпуска денег; она равна разности номинальной  стоимости денег и издержек эмиссии.

     Инфляционные  процессы разрушительно действуют  на денежную систему любой страны. Подтверждением тому служит и российская инфляция последних лет, в ходе которой  произошло серьезное расстройство национальной денежной системы, что  проявилось в «бегстве» от рубля  и тотальной долларизации экономики, переходе на взаимозачеты и бартер, эмиссии денежных суррогатов, росте процентных ставок, сокращении объемов кредитования, снижении платежеспособного спроса и обнищании населения, падении национального производства.

             Денежные суррогаты — денежные обязательства отдельных субъектов экономики, выполняющие такую функцию денег, как средства платежа. В денежном обращении России денежные суррогаты в значительных объемах появились в 1995—1996 гг. как объективная потребность замены недостающей рублевой денежной массы, сократившейся в результате активных дефляционных мероприятий ЦБ РФ. Основными формами стабилизации инфляции являются денежные реформы и антиинфляционная политика.

     Денежные  реформы проводятся с использованием таких методов, как:

     нуллификация  — объявление об аннулировании сильно обесценившейся национальной денежной единицы и введение новой валюты;

     реставрация — восстановление прежнего золотого содержания денежной единицы; теперь этот метод носит название ревальвация  — повышение официального валютного  курса к иностранной валюте;

     девальвация — снижение золотого содержания денежной единицы, а в настоящее время  — официального валютного курса  к иностранной валюте;

     деноминация — метод «зачеркивания нулей», т.е. укрупнение масштаба цен.

     Антиинфляционная  политика — это комплекс мер по государственному регулированию экономики, направленных на борьбу с инфляцией. Различают:

     дефляционную  политику — методы ограничения денежного  спроса через денежно-кредитный  и налоговый механизмы путем  снижения государственных расходов, повышения процентных ставок и налогов, ограничения прироста денежной массы  и т.п. (дефляционная политика ведет  к падению производства);

     политику  доходов — предполагает параллельный контроль над ценами («замораживание»  цен на некоторые товары и сдерживание  их уровня по другим) и заработной платой;

конкурентное  стимулирование производства — меры по прямому стимулированию предпринимательства  за счет снижения налогов с предприятий  и косвенному — с населения.

     К сожалению, пока приходится констатировать, что Правительство РФ в 1992—1999 гг. неэффективно проводило антиинфляционную политику. Кратковременный эффект от дефляционных мероприятий в российской экономике наступил лишь в конце 1997 г. — первой половине 1998 г., когда  темпы инфляции снизились до уровня 0,9% в месяц, замедлилась скорость падения курса рубля, доходность государственных ценных бумаг стабилизировалась  на уровне 32% годовых, а ставка рефинансирования — 30% годовых.

     Поэтому в данный период времени было решено провести деноминацию с 1 января 1998 г. в масштабе: 1000 руб. в деньгах  старого образца на один рубль  в новых деньгах (Указ Президента РФ от 4 августа 1997 г. № 1182 «Об изменении  нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен», Постановление  Правительства РФ от 18 сентября 1997 г. «О проведении мероприятий в связи  с изменением нарицательной стоимости  российских денежных знаков и масштаба цен».

     Однако, как показали кризисные события  августа 1998 г. (темпы инфляции подскочили до уровня 84% годовых), эти чисто технические меры (деноминация) по стабилизации расстройства денежной системы России не могли обеспечить подавление инфляции, корни которой кроются гораздо глубже, чем чисто монетарные причины (т.е. связанные со сферой денежного обращения). Корни инфляции находятся в сфере российского реального производства и ошибочной политике Правительства РФ по отношению к национальному предпринимателю³.

     Финансовый  кризис августа 1998 г. также показал, насколько важную роль в организации денежной системы современной России играют такие ее элементы, как режим курса рубля по отношению к иностранным валютам, регулирование его конвертируемости и уровня валютных ограничений. Ведь, по существу, видимым толчком новой дестабилизации российского рубля и развертывания инфляционных процессов в экономике стало обвальное падение валютного курса рубля (почти в три раза) по отношению к иностранным валютам,

     Валютное  регулирование российского рубля  возложено действующим законодательством на Банк России, который осуществляет его посредством:

осуществления валютных интервенций, под которыми, согласно ст. 41 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «понимается купля-продажа  Банком России иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и суммарный спрос и предложение денег»;

     установления  официального курса рубля, публикации официальных котировок иностранных  валют по отношению к рублю  — ст. 52 Закона «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)»;

     выполнения  функций органа валютного регулирования  и валютного контроля, возложенных  на него Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле».

     Таким образом, применяя в совокупности рассмотренные  инструменты и методы денежно - кредитной политики и валютного регулирования, Банк России обеспечивает выполнение основной цели своей деятельности, возложенной на него ст. 3 Федерального закона «О Центральном банке ...» — «защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов». 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Правовые  основы обращения  наличных денег.

     Сменяя  форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся  в постоянном движении между тремя  субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами государственной  власти. Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах представляет собой денежное обращение⁴.

     Общественное  разделение труда и развитие товарного  производства являются объективной  основой денежного обращения. Образование  общенациональных и мировых рынков при капитализме дало новый толчок дальнейшему расширению денежного  оборота. Деньги обслуживают обмен  совокупного общественного продукта, в том числе кругооборот капитала, обращение товаров и оказание услуг, движение ссудного и фиктивного капитала и доходов различных  социальных групп.

     Началу  движения денег предшествует их концентрация у субъектов. Они сосредоточиваются  в кошельках населения, в кассах юридических лиц, на счетах в кредитных  учреждениях, в казне государства. Чтобы зародилось движение денег, необходимо возникновение потребности в  деньгах у одной из двух сторон. Спрос на деньги возникает при  осуществлении сделок, деньги нужны  для обращения, платежей за товары и  услуги. Их объем определяется номинальным  валовым внутренним продуктом. Чем  больше общая денежная стоимость  товаров и услуг, тем больше требуется  денег для заключения сделок. Спрос  на деньги предъявляют и для накопления, которое выступает в разных формах: вкладах в кредитных учреждениях, ценных бумагах, официальных государственных  запасах.

     Денежное  обращение осуществляется в двух формах: наличной и безналичной.

     Налично-денежное обращение - движение наличных денег  в сфере обращения и выполнение ими двух функций (средства платежа  и средства обращения). Наличные деньги используются: для кругооборота товаров  и услуг; для расчетов, не связанных  непосредственно с движением  товаров и услуг, а именно: расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, пенсий; по выплате страховых  возмещений по договорам страхования; при оплате ценных бумаг и выплат по ним дохода; по платежам населения  за коммунальные услуги и др.

     Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени  между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между  населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами.

     Налично-денежное движение осуществляется с помощью  различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных  инструментов (векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек). Эмиссию наличных денег осуществляет центральный (как правило, государственный) банк. Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в негодность, а также заменяет деньги на новые образцы купюр и монет.

     В России в связи с огромным расширением  налично-денежного оборота в последние  несколько лет предприняты попытки  ограничить для юридических лиц  этот оборот. Для хозяйствующих субъектов  установлен лимит наличных денег. Ежедневно  они подсчитывают все поступившие  и выданные деньги и зачисляют  их в оборотную кассу. Если остаток  денег в конце превысит установленный  лимит, то сумма сверх лимита зачисляется  в резервный фонд. Однако на практике эти и другие ограничения действуют  еще слабо.

     Безналичное обращение - движение стоимости без  участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных  учреждений, зачет взаимных требований. Развитие кредитной системы и  появление средств клиентов на счетах в банках и других кредитных учреждений привели к возникновению такого обращения⁵.

     Безналичное обращение осуществляется с помощью  чеков, векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов. Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:

      -предприятиями, учреждениями, организациями  разных форм собственности, имеющими  счета в кредитных учреждениях;

     -юридическими  лицами и кредитными учреждениями  по получению и возврату кредита;

     -юридическими  лицами и населением по выплате  заработной платы, доходов по  ценным бумагам;

      -физическими и юридическими лицами  с казной государства по оплате  налогов, сборов и других обязательных  платежей, а также получению бюджетных  средств.

     Размер  безналичного оборота зависит от объема товаров в стране, уровня цен, звенности расчетов, а также  размера распределительных и  перераспределительных отношений, осуществляемых через финансовую систему. Безналичное обращение имеет  важное экономическое значение в  ускорении оборачиваемости оборотных  средств, сокращении наличных денег, снижении издержек обращения.

     В Российской Федерации форма безналичных  расчетов определяется правилами Банка  России, действующими в соответствии с законодательством. Определено, что  расчеты предприятий всех форм собственности  по своим обязательствам с другими  предприятиями, а также между  юридическими лицами и физическими  за товарно-материальные ценности производятся, как правило, в безналичном порядке  через учреждения банка.