Страхование как особый метод формирования страховых фондов

    Первоначальный смысл понятия страхование связан в российской практике со словом «страх», а в западной практике - со словом insurance (от англ. sure - «уверенность»), которое в переводе означает - обещание возмещения за возможные будущие убытки в обмен на периодические платежи.

    В настоящее же время в нашей стране существует огромное количество истолкования этого понятия, рассмотрим некоторые из них:

      По мнению Дробозиной «страхование представляет собой экономические отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)» Дробозина Л. А. Финансы: Учебник для вузов/Под ред. проф. Л.А. Дробозиной.-М.: ЮНИТИ, 2001.- 527с..

      По мнению Сплетухова «страхование - это совокупность общественных отношений, связанных с образованием страхового фонда за счет взносов, вносимых участниками его создания, с централизацией его в организациях, осуществляющих проведение страховых операций, и с использованием на покрытие ущерба или осуществление других выплат лицам, в отношении которых проводится страхование, в случае наступления заранее оговоренных случайных событий.» Сплетухов Ю. А., Дюжиков Е.Ф., Страхование: Учебное пособие.- М.: ИНФРА-М, 2002.-312 с.-(серия «Высшее образование»)

     В соответствии с законом РФ №4015-1 «Об организации страхового дела в РФ» от 27 ноября 1992 г. (с изменениями от 31 декабря 1997 г., 20 ноября 1999 г., 21 марта, 25 апреля 2002 г., 8, 10 декабря 2003 г., 21 июня, 20 июля 2004 г., 7 марта 2005 г.) страхование представляет собой отношения по защите интересов физических и юридических лиц РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий, а также за счет иных средств страховщиков.

    По-моему мнению наиболее точным является определение Ермасова С. В. , в соответствии с которым «страхование - это экономические отношения по созданию специальных денежных фондов из взносов физических и юридических лиц и последующему использованию этих фондов для возмещения тем же или другим лицам ущерба при наступлении различных неблагоприятных собы-тий в их жизни и деятельности, а также для выплат в иных, определенных договором или законом, случаях.» Ермасов С. В., Ермасов Н. Б., Страхование: Учеб. Пособие для вузов.- М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2004.- 462 с.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

      На состояние экономики влияют значительные расходы, которые связаны с ликвидацией последствий стихийных бедствий, аварий и катастроф и покрываются за счет бюджетных средств и средств граждан и юридических лиц. Из-за недостатка средств компенсация убытков зачастую происходит избирательно, в результате чего имущественные интересы граждан и юридических лиц в большей части ущемляются. Возрастают также потери от предпринимательских рисков. Не в полной мере отвечают потребностям граждан накопительные виды долгосрочного личного страхования.

     В связи с этим основными целями развития страхового дела остаются разработка и реализация мер по удовлетворению потребностей в страховой защите населения, организаций и государства, которые являются стимулом расширения предпринимательской деятельности и аккумулирования долгосрочных инвестиционных ресурсов для развития экономики государства.

Основными задачами по развитию страхового дела являются:

• формирование законодательной базы рынка страховых услуг;
• развитие обязательного и добровольного видов страхования;
• создание эффективного механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью;
• стимулирование перевода сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования жизни;
• поэтапная интеграция национальной системы страхования с международным страховым рынком.

      Страхование играет в жизни современного человека и в особенности нормального функционирования государственных и коммерческих организаций огромную роль.

 

Б.ЗАДАЧА №1

В результате ДТП поврежден автомобиль. Цена автомобиля 24 тыс.руб. Износ на день наступления страхового случая 30 % .Осталось деталей на сумму 7 тыс.руб. На приведение в порядок указанных деталей израсходовано 2 тыс.руб. Исчислить страховое возмещение, если автомобиль застрахован  А) в полной стоимости ;Б) в размере 80 % от стоимости автомобиля.

Дано

Цена автомобиля- 24 тыс.руб. 
Износ - 30 % 
Осталось деталей - 7 тыс.руб. 
Приведение в порядок деталей -2 тыс.руб.

 

Решение

А)Страхование по системе восстановительной стоимости означает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида. Страхование по восстановительной стоимости соответствует принципу полноты страховой защиты.

24000руб-30%=16800руб стоимость автомобиля с износом

16800руб-7 000 руб+2000руб=11800 руб.

Б)В размере 80 % от стоимости автомобиля.

24000руб-30%=16800руб  стоимость  автомобиля с износом

16800руб*0,8=13440руб

13440руб-7000руб+2000руб=8440руб

Ответ: А)11800руб Б)8440руб.

 

 

ЗАДАЧА №2

Определить нетто-ставку на сто рублей страховой суммы, если в районе застраховано 670 объектов, страховой случай наступает в 50, средняя страховая сумма на один договор 340 тыс. руб., средняя страховая  выплата 155 тыс. руб. Гарантия безопасности страховщика 90 %, планируемое количество договоров -100 тыс. шт.

Дано

Застрах. объектов-670 
Страх сумма-340 тыс.руб 
Страх.выплата-155тыс.руб 
Гарантии-90% 
Страх случаев-50 
Планир договора-100 тыс. шт

 

Решение

Тn = КВ/КД * Св/СС * 100,

где: Tn — тарифная нетто-ставка; Кв — количество выплат за тот или  иной период; Кд — количество заключенных  договоров; Св — средняя выплата; Сс — средняя страховая сумма  на один договор.

Тn =50/670*155тыс.руб/340 тыс. руб*100

Тn =0.07*0.45тыс.руб*100=3,15тыс.руб

Страховая премия= 155тыс.руб*0,9= 139,5 тыс .руб

Нетто премия= 340 тыс.руб*3,15 тыс руб/100=10,71тыс.руб

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1.  Структура страховой премии и методика её обоснования \ Страхование: учебник \ Под ред. Т. А. Фёдоровой. — 3-е изд. — М.: Магистр, 2009. — С. 189-195. — 1006 с.

2.  Казанцев С.К. Построение страховых тарифов \Основы страхования: Учебное пособие. — Екатеринбург: ИПК УГТУ, 1998. — С. 33-36. — 101 с

3.  Методология обоснования нетто-премии по риску \ Страхование: учебник / Под ред. Т. А. Фёдоровой.- 3-е изд.- М.: Магистр, 2009. -С. 192-195. - 1006 с.

4.Сахирова Н. П., Страхование:  учебное пособие.- М.: ТК Велби,  изд-во Проспект, 2006.-744 с