Страхование как особый метод формирования страховых фондов

Содержание:

Введение …………………………………………………………………..3

Страхование как особый метод  формирования страховых фондов

Необходимость использования  страхования для обеспечения страховой защиты…………………………………………………………………5

Специфические черты страхования  как экономической категории….7

Понятие «страхование» с точки зрения разных авторов ……………..9

Функции страхования…………………………………………………...11

Заключение………………………………………………………………13

Список используемой литературы……………………........................14

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Страхование, как система  защиты имущественных интересов  граждан, организаций и государства  является необходимым элементом  современного общества. Оно предоставляет  гарантии восстановления нарушенных имущественных  интересов в случае природных  и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений. Страхование позволяет  не только возмещать понесённые убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций. Всё это определяет стратегическую позицию страхования  в странах с развитой рыночной экономикой. В современной России важным задачей является становление  цивилизованного страхового рынка. Последний немыслим без наличия  в страховых организациях высококвалифицированных  специалистов, обладающих глубокими  знаниями теории и практики в области  страхования. Но и потенциальные  клиенты страховых компаний, страхователи должны иметь хотя бы общее представление  об основах страхования, условиях проведения отдельных его видов, специфике  договоров страхования.

Главной целью развития национальной системы страхования является создание такой страховой защиты имущественных  интересов граждан и юридических  лиц, которая обеспечивала бы им реальное возмещение убытков, причиняемых различными неблагоприятными случайными событиями, а также позволяла бы формировать и эффективно использовать инвестиционные ресурсы для развития экономики. Среди основных задач формирования эффективной системы страхования следует выделить следующие:

• Создание полноценной законодательной базы; способствующей развитию полноценного страхового рынка страны.
• Совершенствование механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью;
• Развитие форм трансформаций сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизма долгосрочного страхования жизни;
• Постепенная интеграция отечественной страховой системы в международный страховой рынок.

Данная контрольная работа содержит Введение, 4 главы Основной части, Заключение, а также Список используемой литературы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Страхование как  особый метод формирования страховых  фондов

Необходимость использования  страхования для обеспечения  страховой защиты

 

Необходимость страхования  в России - не просто реальность, а  жизненный факт, каждый день мы видим  вокруг себя и слышим о множестве  примеров возникновения страховых  случаев - ДТП, травмы граждан, несчастные случаи на производстве, стихийные  бедствия. Разъяснительная работа по поводу необходимости внедрения  страхования во все сферы жизни  граждан большого успеха в нашей  стране не возымела, и мы как всегда пошли путем кнута, ввели «обязалавку» на самые «ходовые» страховые случаи.

В нашей стране наиболее распространено страхование предприятий  от огневых и сопутствующих рисков. На него приходится около 33% взносов  по страхованию имущества и ответственности  юридических лиц. Доля страхования  грузов - 17%, страхования автотранспорта - около 14%, остальные виды страхования  развиты еще меньше.

Значительную долю взносов  страховщики получают от фирм, которые  вынуждены страховаться в обязательном порядке. Это, например, страхование  ответственности предприятий - источников повышенной опасности, страхование  профессиональной ответственности  аудиторов, оценщиков, риэлтеров и некоторых других организаций. Кроме того, постепенно набирает обороты страхование автогражданской ответственности.

А вот страхование социально  значимых рисков пока у страхователей  не в чести. Например, большой редкостью  являются случаи страхования от перерывов  в производстве, страхование ответственности  работодателей, производителей товаров и услуг, а также страхование профессиональной ответственности специалистов, не подпадающих под действие соответствующих законов.

Впрочем, к числу недооцениваемых  видов пока могут быть отнесены все  виды страхования имущества и  ответственности. Ни по одному из них (включая  даже те, где обязанность страховаться установлена законодательно) страхованием не охвачено более 20% потенциально страхуемых рисков.

Причины, тормозящие развитие страхования, долго искать не приходится. Это низкая страховая культура руководителей  предприятий, однопроцентное ограничение  по отнесению страховых платежей на себестоимость, общеэкономическая  и политическая ситуация в стране, нехватка финансовых средств у потенциальных  страхователей, недоверие к работающим на рынке страховым компаниям, отсутствие полноправных собственников на предприятиях, множество законодательных пробелов, а также недобросовестная конкуренция  на страховом рынке.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Специфические черты  страхования как экономической  категории

 

Экономической сущности страхования  соответствуют следующие категории: финансовая, экономическая, кредитная, которые позволяют выявить содержание и особенности страхования как  звена финансовой системы. При этом следует иметь в виду, что если экономическая сущность страхования  постоянна, то экономическое содержание — изменчиво и предопределяется общественно-экономической формацией  общества и типом государства.

Возмещение ущерба, вызываемого  проявлением разрушительных противоречий от взаимодействия сил природы и  общества, порождает необходимость  установления определенных взаимоотношений  между людьми по предупреждению, преодолению  и ограничению разрушительных последствий  стихийных бедствий. Эти объективные  отношения людей для обеспечения  непрерывного и бесперебойного производственного  процесса, для поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в совокупности составляют экономическую категорию страховой  защиты. Сущность экономической категории  страховой защиты состоит в страховом  риске и защитных мерах.

Страхование как экономическая  категория — это область экономических, денежных, перераспределительных отношений, связанная с формированием и использованием средств страхового фонда.

Экономическую категорию  страхования характеризуют следующие  признаки:

• наличие перераспределительных отношений;
• наличие страхового риска;
• формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;
• сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;
• солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;
• замкнутая раскладка ущерба;
• перераспределение ущерба в пространстве и времени;
• возвратность страховых платежей;
• самоокупаемость страховой деятельности.

Экономическая категория  страхования является составной  частью финансовой категории, находящейся  в подчиненной связи с категорией финансов. Финансовая категория страхования  выражает свою сущность прежде всего через страхование финансовых рисков: предпринимательских, коммерческих, биржевых, валютных, банковских и кредитных.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Понятие «страхование»  с точки зрения разных авторов

 

Первоначальный смысл  понятия страхование связан в  российской практике со словом «страх», а в западной практике - со словом insurance (от англ. sure - «уверенность»), которое в переводе означает - обещание возмещения за возможные будущие убытки в обмен на периодические платежи.

В настоящее же время в  нашей стране существует огромное количество истолкования этого понятия, рассмотрим некоторые из них:

По мнению Дробозиной «страхование представляет собой экономические отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)» Дробозина Л. А. Финансы: Учебник для вузов/Под ред. проф. Л.А. Дробозиной.-М.: ЮНИТИ, 2001.- 527с..

По мнению Сплетухова «страхование - это совокупность общественных отношений, связанных с образованием страхового фонда за счет взносов, вносимых участниками его создания, с централизацией его в организациях, осуществляющих проведение страховых операций, и с использованием на покрытие ущерба или осуществление других выплат лицам, в отношении которых проводится страхование, в случае наступления заранее оговоренных случайных событий.» Сплетухов Ю. А., Дюжиков Е.Ф., Страхование: Учебное пособие.- М.: ИНФРА-М, 2009.-312 с.-(серия «Высшее образование»)

В соответствии с законом  РФ №4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г. (с изменениями от 20 ноября 1999 г., 21 марта, 25 апреля 2002 г., 10 декабря 2003 г., 21 июня, 7 марта 2005 г., 21 июля 2005 г., 8 ноября 2007 г., 30 октября 2009 г., 27 июля 2010 г., 18 июля 2011 г.) страхование представляет собой отношения по защите интересов физических и юридических лиц РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий, а также за счет иных средств страховщиков.

Я думаю, что наиболее точным является определение Ермасова С. В. , в соответствии с которым «страхование - это экономические отношения по созданию специальных денежных фондов из взносов физических и юридических лиц и последующему использованию этих фондов для возмещения тем же или другим лицам ущерба при наступлении различных неблагоприятных событий в их жизни и деятельности, а также для выплат в иных, определенных договором или законом, случаях.» Ермасов С. В., Ермасов Н. Б., Страхование: Учеб. Пособие для вузов.- М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2011.- 462 с.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Функции страхования

 

Сущность страхования  проявляется в его функциях. Они  позволяют выявить особенности  страхования в составе финансов. Известно, что категория финансов выражает свою сущность прежде всего через распределительную функцию. Эта функция находит свое конкретное, специфическое проявление в функциях, присущих страхованию, - рисковой, предупредительной, сберегательной и контрольной.

Главной является рисковая функция, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно  связан с основным назначением страхования  по оказанию денежной помощи пострадавшим экономическим субъектам.

Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение  денежной формы стоимости среди  участников страхования в связи  с последствиями случайных страховых событий.

Назначением предупредительной  функции страхования является финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм. Предупредительная функция страхования заключается в том, что страховые компании вправе использовать временно свободные средства страхователей на проведение системы профилактических мероприятий, направленных на предупреждение наступления возможных убытков страхователей. За счет этих средств, в частности, могут производиться строительство, переоснащение пожарных, санитарно-эпидемиологических, ветеринарных и т.п. служб.

Страхование может выполнять и сберегательную функцию.

Это происходит тогда, когда  оно используется как средство обеспечения  защиты не только личных и имущественных  потерь, но и самих денежных средств, вложенных в качестве страховых  платежей. Сберегательная функция наиболее характерна для страхования на дожитие, когда категории «страхование»  в наибольшей степени присуща  функция накопления обусловленных  договором страховых сумм в их денежном выражении. Облегчение финансирования (сберегательная функция) страхования  заключается в том, что при  помощи страхования сберегаются  денежные суммы на дожитие. Это сбережение вызвано потребностью в страховой  защите достигнутого семейного достатка.

Контрольная функция как  основная функция финансов присуща  и страхованию. Она проявляется  в том, что страховые платежи  аккумулируются в страховой фонд на строго определенные цели, используются в строго определенных случаях и  строго определенным кругом субъектов. Данная функция проявляется одновременно с распределительной и является одним из оснований осуществления финансового страхового контроля (надзора) в сфере страхования. Содержание контрольной функции страхования выражается в контроле за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда.