Автор: Пользователь скрыл имя, 18 Мая 2012 в 00:29, реферат
Страховые компании и страхователи, вступая в отношения купли-продажи страховой услуги, подписывают соответствующий договор, который, наряду с прочим, предполагает установление цены этой услуги. Как и на любом другом сегменте рынка, цена должна удовлетворять интересы каждой из сторон сделки. Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Таким образом, на основе страхового тарифа определяются страховые платежи, которые формируют страховой фонд.
Введение 3 1.Сущность и задачи построения тарифных ставок 5 2. Страховые тарифы и тарифная политика 7 3. Состав и структура тарифной ставки 13 Заключение 20 Список использованных источников 21
вероятностный характер исследуемых событий;
исчисление стоимости страховой услуги производится в отношении всей страховой совокупности;
необходимость специальных резервов страховщика.
Методической основой актуарных расчетов является соблюдение принципа эквивалентности, т.е. установление равновесия между платежами и страховыми выплатами компании. Основные задачи актуарных расчетов: * исследование и группировка рисков; * исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени его последствий, как в рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности; * математическое обоснование необходимых размеров расходов на ведение дела; * математическое обоснование необходимых страховых фондов, определение методов их формирования. * в качестве задачи актуарных расчетов можно также считать исследование нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании страховщиком страховых резервов в качестве инвестиционных ресурсов.
Классификация актуарных расчетов:
По отраслям страхования:
- актуарные расчеты по рисковым видам страхования;
- актуарные расчеты по страхованию жизни.
По видам рисков:
- риски, относимые к массовым видам страхования;
- редкие и катастрофические риски.
По временному признаку: - плановые расчеты, которые производятся при введении нового вида страхования при отсутствии достоверных наблюдений риска; - корректирующие (отчетные) расчеты - это откорректированные плановые расчеты по истечении трех-четырех лет учета и анализа статистических данных. По территориальному признаку:
- федеральные актуарные расчеты, предназначенные для всей территории РФ;
- региональные актуарные расчеты, произведенные для отдельных регионов (республик, областей, краев, городов);
- актуарные расчеты на уровне конкретной страховой организации.
Заключение
Таким образом, тарифная ставка является базой для определения доли участия каждого страхователя в формировании денежного фонда. За счет этого фонда должны быть осуществлены страховые выплаты, покрыты прочие расходы страховщика и получена прибыль. Поэтому основная задача, которая ставится при расчете тарифной ставки, связана с определением вероятной суммы выплат по страховым случаям и других расходов страховщика, приходящиеся на единицу страховой суммы или один объект страхования.
Если тарифные ставки рассчитаны правильно, то страховщик за счет полученных страховых взносов может в полной мере выполнить взятые на себя обязательства, покрыть свои издержки по проведению страхования и получить прибыль. Завышение тарифов по сравнению с вероятностью имеющегося риска не способствует заключению договоров страхования с потенциальными страхователями, снижает конкурентные возможности страховщика на страховом рынке.
Занижение тарифной ставки может привести к тому ,что у страховщика просто не хватит средств для осуществления страховых выплат, и в результате понесенный страхователями или иными участниками страхования ущерб не будет возмещен. Последняя ситуация крайне негативно отражается не только на финансовом положении страховщика, но и вызывает недоверие к страхованию со стороны страхователей. Поэтому орган страхового надзора России устанавливает контроль над обоснованностью применяемого размера тарифной ставки и может принимать строгие санкции за снижение величины ставок страховщиками без достаточных на то оснований.
Список использованных источников
1. Москвитин А.В. Информационная модель расчета страховых тарифов.//Страховое ревю, 2002, №4.
2. Москвитин А.В. Модель расчета страховых тарифов.// Страховое ревю, 2003, №8.
3. Денисова И.П. Страхование. Москва: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2003. – 288 с. (Серия «Учебный курс»).
4. Страховое дело. Учебник /По ред. Л.И. Рейтмана. М.:Банковский и биржевой научно – консультационный центр, 1992. 552 с.
5. Шахов В.В. Страхование. Учебник. М.:ЮНИТИ, Страховой полис, 1997. 311 с.
2
Информация о работе Современные методы построения тарифных ставок по видам страхования