Современные виды денег

Федеральное агентство по образованию

Государственное общеобразовательное учреждение

высшего профессионального образования

ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ

Кафедра экономической теории и финансов

КУРСОВАЯ РАБОТА

по предмету «Деньги, кредит, банки»

На тему: «Виды современных денег»

Студентки 3 курса

Группы 83302

Сидоровой Е.В.

Научный руководитель

старший преподаватель

Ларченко О.В.

Петрозаводск, 2011

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ              3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СОВРЕМЕННЫХ ДЕНЕГ              5

1.1              Понятие и роль денег в современном мире              5

1.2              Функции денег              7

1.3              Эволюция форм современных денег              9

ГЛАВА 2. ВИДЫ И ФУНКЦИИ КРЕДИТНЫХ ДЕНЕГ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ              13

2.1              Понятие и виды кредитных денег              13

2.2              Экономическое значение кредитных денег              18

ГЛАВА 3. ЭВОЛЮЦИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕЖНЫХ СИСТЕМ В РОССИИ И ПЕРСПЕКТИВЫ ИХ ДАЛЬНЕЙШЕГО РАЗВИТИЯ              20

3.1              Этапы эволюции денег в России              20

3.2              Проблемы функционирования электронных денежных систем и пути их решения              22

ЗАКЛЮЧЕНИЕ              26

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ              28

ПриложениЯ              29

ВВЕДЕНИЕ

Во все времена деньги выполняли важную роль в обществе. Являясь всеобщим эквивалентом стоимости, они выступают мерилом цены товаров и услуг, средством осуществления меновых отношений. Без денег невозможна многосложная хозяйственная деятельность человека, функционирования национальных экономик, мирового экономического хозяйства.

По мере развития общества роль денег возрастает. Изначально они использовались для обмена, но применение денег как измерителя стоимости расширило их использование для создания стоимостной информационной базы. На базе денег существуют такие экономические категории, как финансы (рациональное распределение денег), кредит, рынок ценных бумаг, экономический анализ.

Переход нашей экономики на рыночные отношения резко повысил значение денег. От того, как функционирует денежная система, во многом зависит стабильность экономического развития страны.

Мировой финансовый кризис 2008-2009 гг. еще раз продемонстрировал, что такие явления экономической жизни, как неустойчивость национальных валют, монополизация долларом и евро рынка международных расчетов, дефицит ликвидности в банковском секторе и ряд других, способны серьезно обострить кризисную ситуацию в экономике. Недостаточный объясняющий потенциал монетарной теории и снижающаяся эффективность денежной политики подкрепляют важность нового обращения к исследованию природы и эволюции денег.

Традиционные формы денег - наличные деньги и чеки - в силу своей физической формы имеют ограниченную скорость обращения, обуславливают высокую трудоёмкость финансовых расчётов и затрудняют контроль над своим движением. Активное развитие новых форм денег наблюдается на протяжении последних сорока лет. Наивысшей стадией развития денег сегодня являются электронные деньги. Формирование рынка электронных денег вызвано объективной потребностью решить одну из основных задач реформирования современной денежной системы - обеспечить ускорение оборачиваемости денежных средств и снизить издержки обращения.

Целью данной курсовой работы является исследование современных видов денег, а также тенденций их развития.

Для достижения поставленной цели нами определены следующие задачи курсовой работы:

         рассмотреть понятие, функции и роль денег в современном мире;

         изучить эволюцию форм современных денег;

         охарактеризовать понятие кредитных денег как современного вида денег;

         определить проблемы функционирования электронных денежных систем и рассмотреть пути их решения.

Объект исследования: современные виды денег.

Для написания курсовой работы использовалась специальная литература, периодические издания, методические рекомендации.

Структурно курсовая работа представлена введением, основной частью, включающей три главы, заключением и списком использованной литературы и приложением.

При написании курсовой работы были использованы работы таких авторов как А. В. Юрова, Е. И. Кузнецова, В. В. Иванова, О. И Лаврушина, В. А. Челнокова и др.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СОВРЕМЕННЫХ ДЕНЕГ

1           

1.1     Понятие и роль денег в современном мире

Современное хозяйство и человеческая жизнь немыслимы без денег. Они нужны нам ежедневно и повсеместно. Каждый день мы покупаем за деньги разнообразные товары и услуги, помещаем их в банки для накопления, оплачиваем с их помощью поездки в транспорте, берем взаймы, платим налоги. Очевидно, что деньги нужны и важны не только для обычного человека, который использует их с целью удовлетворения личных потребностей. Они необходимы и другим экономическим субъектам - предприятиям и государству. Первые будут использовать деньги для осуществления предпринимательской деятельности и получения прибыли, а вторые - в основном в целях регулирования экономики страны.

Деньги в современном мире создают основу для большинства экономических отношений, поэтому представить без них функционирование рыночной экономики невозможно. Именно денежная система составляет ее необходимый базис. Эффективно и стабильно функционирующая денежная система сегодня является залогом нормальной работы экономики и устойчивого экономического роста. Огромное значение денег доказывает и тот факт, что в денежном измерении определяются почти все макро - и микроэкономические показатели, что позволяет анализировать их динамику и сравнивать с другими показателями. К основным показателям относятся денежная масса, уровень цен, внутренний валовой продукт, прибыль, выручка, затраты.

Все это обусловливает важность и необходимость исследования проблем, связанных с деньгами, и доказывает, что для экономиста наличия простых, обыденных знаний по данному вопросу недостаточно. [1, 19]

Австрийский экономист К. Менгер подсчитал, что со времен Ксенофонта, Платона, Аристотеля и до начала XX в. (т.е. примерно за 2300 лет) в мире было опубликовано около 6 тыс. специальных работ по проблемам денег. В современном мире количество таких работ растет в геометрической прогрессии.

На каждом крупном историческом этапе развития общества формировалось особое мнение о деньгах как важнейшем элементе общественной жизни. Упоминание о деньгах и их изображения встречаются во всех памятниках культуры с древнейших времен. У разных народов деньгами служили раковины, скот, камни меха, люди и другие, подчас самые неожиданные экзотические предметы. Сегодня деньги представляют в виде как чувственно осязаемых монет и банкнот, так и конфиденциальной информации, скрытой на пластиковых карточках. Деньги могут лежать в банке и в кармане. [7]

Что же такое деньги и чем они реально являются в жизни современного  общества?

Деньги, как известно, историческая категория. Они появились на определенном этапе развития общества. Среди ученых-экономистов нет единого взгляда на происхождение денег. К настоящему времени в науке существуют две концепции по этому вопросу.

Сторонники рационалистической концепции считают, что деньги возникли в результате соглашения между людьми, которые решили, что подобный способ обмена будет для них более удобным и выгодным. При таком подходе деньги рассматриваются как искусственная социальная условность (П. Самуэльсон, Дж. Гэлбрейт).

Представители эволюционной концепции, наоборот, объясняют происхождение денег действием стихийных, не подвластных человеку рыночных сил (К. Маркс). Непосредственные предпосылки появления денег и дальнейшего развития их форм связаны с расширением объема производимых товаров, специализацией и разделением труда производителей. В условиях, когда товаров производится больше, чем необходимо каждому хозяйствующему субъекту для собственного потребления, часть их обменивается на товары других производителей. При этом возникает потребность в универсальном товаре, который можно было бы использовать для обмена на всю другую продукцию и в котором измерялась бы ее стоимость.

Однако независимо от того, какой концепции придерживаются экономисты, никто из них не может отрицать факта, что появление денег как инструмента обмена и последующее историческое развитие их форм есть не что иное, как постоянное стремление расширить существующие рамки обмена. На всем протяжении денежной эволюции прослеживается тенденция к выбору наиболее удобных форм денег, которые позволили бы облегчить, ускорить и удешевить совершение обменных сделок. [1]

По мере развития общества роль денег возрастает. В современных условиях она сводится в основном к следующему: а) разрешению заложенного в товаре противоречия между потребительской и меновой стоимостью и созданию сферы денежного обращения; б) формированию основ кредитной сферы отношений; в) аккумуляции и перераспределению денежных ресурсов через различные фонды, созданию особой системы финансовых отношений; г) стимулированию эволюции социальных отношений, формированию капиталистических отношений; д) развитию сферы управления экономикой на всех уровнях, учету результатов функционирования фирм, домашних хозяйств и национальной экономикой в целом; е) совершенствованию управления национальной экономикой, средству реализации денежно-кредитной политики государством.

Первоначальное экономическое значение денег вытекает из их исторического происхождения как посредников при обмене товаров. Всякий товар имеет два противоречивых свойства, двояко ценен: как вещь, которую можно подать; как нечто полезное другим людям. Деньги участвуют в снятии этого противоречия. Во-первых, они измеряют цену товара. Определение того, какова цена товара, - это не только проблема теории спроса и предложения, предельной полезности, трудовой стоимости, но и вопрос функций денег, поскольку они, и только они, представляют цены всех товаров. Во-вторых, опосредование деньгами акта купли-продажи доводит товар до потребителя.

До появления денег товары имели множество цен, выражающихся в виде пропорций бартерных обменов. С появлением денег стоимость товара получает единообразное выражение.

Эволюционное развитие товарного хозяйства приводит к накоплению крупных денежных сумм в руках отдельных лиц. Стремление к абстрактному богатству, накопление денежных сумм, достаточных для открытия собственного бизнеса создает предпосылки для возникновения капиталистических отношений. При этом деньги – исходный и конечный пункт движения капитала.

Выделение из товарного мира одного товара, выталкиваемого из сферы потребления, превращает его в деньги и тем самым делает его уникальным предметом, позволяющим сравнить все, что производится и поступает на рынок. Так деньги становятся средством учета результатов функционирования фирм, домашних хозяйств и национальной экономики в целом. Все расчеты затрат и результатов, издержек и прибыли, валовой продукции на всех уровнях управления осуществляются в деньгах. «Деньги по своему существу являются прежде всего хитроумным средством связи между настоящим и будущим. Поэтому даже приступить к выяснению влияния меняющихся представлений о будущем на нашу текущую деятельность нельзя иначе, как в денежных терминах. Мы не можем избавиться от денег, даже уничтожив золото, серебро и другие законные платежные средства».[6, 5]

Сам факт денежного обращения порождает возможность аккумуляции и перераспределения денежных ресурсов через различные общественные фонды, прежде всего через самый большой из них – государственный бюджет.

Деньги, эмитируемые государственной властью и аккумулированные в бюджетных и внебюджетных фондах, становятся средством проведения определенной денежно-кредитной политики. Тем самым осуществляется регулирование национальной экономики и придание определенной направленности ее развитию. [5]

1.2         Функции денег

Раскрытие содержания функций современных денег представлено двумя научными школами - европейской и американской. Европейская школа [10] выдвигает следующие функции денег.

В функции меры стоимости деньги служат измерителем затрат живого и овеществленного труда и цен производимых товаров. Функционирование денег как меры стоимости проявляется, в частности, при составлении бизнес-планов и перспективных программ концернов, финансово-промышленных групп, холдинговых компаний и других коммерческих структур. Разработка документов предпринимательства происходит с участием мысленно представляемых или виртуальных денег.

Посредством функции средства обращения происходит продажа товаров народного потребления в розничной торговле и сфере услуг. В этом процессе товары и деньги одновременно движутся навстречу друг другу, в результате чего возникают акты купли-продажи товаров. В этом процессе участвуют главным образом наличные бумажные и металлические деньги.

Функция денег как средства платежа опосредует продажу средств производства, оптовую торговлю товарами народного потребления, формирование кредитных, финансовых и фондовых отношений. Материальным носителем этой функции служат кредитные деньги и новая форма последних — электронные деньги, которые возникли на основе новых счетно-информационных средств и технологий.

В функции накопления капитала и сбережений населения деньги опосредуют процесс капитализации и возрастание экономического потенциала общества. В этом процессе участвуют как наличные, так и безналичные деньги. Материальная природа денег выражается в записях на соответствующих бухгалтерских счетах и образовании кассовых остатков наличных денег в бюджетах семей, т. е. на руках у населения.

Функцию мировых денег выполняет национальная валюта страны с наиболее развитым экономическим потенциалом, в роли которой выступают США. В этой функции безналичные и наличные деньги опосредуют внешнеэкономические связи стран мирового сообщества, основанные на международном разделении труда, специализации и кооперировании производства. Можно предположить, что к середине двадцатых годов нынешнего столетия странам с высокой долей государственного сектора в экономике будет принадлежать более существенная роль в производстве глобального ВВП и будет создана новая «наднациональная» мировая валюта. Создание такой валюты соответствует постулату «какая экономика — такая и валюта».

Европейская концепция функций денег отличается детальной классификацией их участия в отдельных сегментах экономики. Это позволяет всесторонне раскрыть их роль в воспроизводственном процессе. Поэтому европейская концепция не нуждается в «теоретической ревизии». Возможно, функцию накопления денег следует разделить на две функции - накопления капитала и сбережений населения. Целесообразность подобной дифференциации обусловливается различным содержанием экономических процессов, в которых участвуют деньга. Накопление капитала относится к предпринимательству, а сбережения - к личной трудовой деятельности членов общества.

В отличие от европейской концепции функций денег американская концепция носит упрошенный характер и представлена тремя функциями: учетной, обменной и накопительной. Американские экономисты [12,13] не разделяют концепцию трудовой природы товаров и денег и ориентируются на бухгалтерский учет всех денежных операций общества. Поэтому они конструируют учетную, а не стоимостную функцию денег. Рассматриваемые в рамках европейской концепции функции средства обращения и платежа за товары в американской концепции объединяются в интегрированную обменную функцию товаров и денег. По мнению американских ученых , это облегчает их понимание в данном процессе. Подобный подход к классификации функций денег объясняется тем, что американская экономическая наука ориентирована на поиск путей «зарабатывания» денег, а не на исследование их природы.[19]

1.3     Эволюция форм современных денег

Современные деньги — очень сложный и тонкий инструмент регулирования экономической деятельности, но они не сразу стали такими. Они прошли длительный путь эволюции. Исторически существовало две формы денег – полноценные и неполноценные, затем добавились квазиденьги. (ПРИЛОЖЕНИЕ А.)

Деньги стали деньгами примерно за 3-5 тысячелетий до новой эры, когда среди различных товаров, используемых на рынках в роли главных (из-за всеобщей потребности в них) предметов обмена выделился один в качестве всеобщего эквивалента. Им стали благородные металлы – серебро и золото; единицей счета – вес. В итоге в течение примерно 400 лет золото вытесняло серебро. Так утвердилась и потом применялась большую часть времени существования человечества первая форма денег: полноценные, или действительные, деньги. Виды этих денег: серебряные  и золотые слитки, а затем аналогичные монеты.

Для размена использовались монеты из меди и ее сплавов. Монета представляет собой определенной формы слиток металла, вес и проба которого удостоверяются штемпелем государства. Первоначально монеты чеканились как кратные части весового масштаба. Весовой масштаб в свою очередь использовался в качестве масштаба цен.

Применение монет ознаменовало завершение формирования полноценных денег. Отличительным свойством таких денег является наличие внутренней весьма высокой стоимости, определяемой затратами общественного труда на их изготовление. С этим свойством связаны следующие характерные черты полноценных денег:

1)              соответствие номинала реальной стоимости;

2)              неподверженность обесценению, за исключением экстраординарных случаев, как это было, например, в XVI веке, когда в Европу хлынул поток дешевого американского золота и серебра;

3)              возможность физического использования, как и любого другого товара.

Однако это свойство в отличие от свойств предшественников денег – различных товаров, используемых в качестве средств обмена (риса, чая, скота, табака, рыбы, меха и др.), реализовывалось редко из-за нецелесообразности превращения монет, этого господствующего повсюду (в силу удобства применения) вида денег, в какой либо предмет потребления.

Природа полноценных денег — товарная. Они выделились из товарного мира благодаря большим преимуществам, позволившим присвоить им статус денег: относительной редкости как ценного сырьевого товара, однородности, износостойкости (долговечности), делимости, узнаваемости, транспортабельности, удобству хранения, возможности превращения без потери веса из монетной формы в слитки и обратно. И все-таки эта товарная природа особая, ибо тогда как все другие товары, включая товары — предшественники денег, находятся в обращении временно и в конечном счете потребляются (или изнашиваются до непригодности из-за использования в многочисленных обменных сделках), деньги являются постоянным спутником обращения и не применяются для непосредственного потребления подобно другим товарам. Вот почему наряду с товарной природой полноценных денег с самого начала возникновения постепенно проявляются другие их черты: информационная и правовая. [13, 17]

Важнейшее достоинство, обусловленное отмеченными характеристиками полноценных денег,— гибкое приспособление к потребностям оборота без ущерба для владельцев денег, т.е. автоматизм в их использовании. Суть этого процесса состояла в том, что не требовалось проводить специальные меры для регулирования количества денег в обращении: при избытке монет по сравнению с потребностями обращения они откладывались в сокровища, а при обратной ситуации — возвращались в обращение.

В ходе эволюции человечества, особенно в XIX—XX веках, полноценные деньги как элемент производственных отношений постепенно стали приходить в противоречие с производительными силами. Из-за все большего отставания добычи золота от потребностей экономического оборота стало все труднее его обеспечивать за счет дорогостоящих золотых монет, в частности из-за неудобства их использования при мелких сделках. Поэтому начали складываться предпосылки для перехода к новой, второй, форме денег — неполноценным деньгам, другими словами, заменителям денег, знакам денег. Данный процесс произошел под воздействием двух экономических законов:

1) закона соответствия производственных отношений характеру и уровню развития производительных сил;

2) закона экономии общественного труда, требующего экономии издержек денежного оборота, повышения надежности, удобства и скорости движения денег.

Предпосылками  этого перехода явились:

•              объективный процесс вытеснения полноценных денег неполноценными из-за их мимолетного использования (постоянного изменения владельца) и приобретения статуса символических денег в качестве «посредника» в процессе обращения;

•              развитие кредитных отношений;

•              укрепление государства, использующего для покрытия своих расходов неполноценные (бумажные) деньги и властной силой узаконивающего их;

•              рост потребности в деньгах в связи с бурным развитием товарно-денежных отношений.

Весьма распространена классификация неполноценных денег по двум видам: наличные и безналичные. Общая сумма денег (наличных и безналичных) носит название денежной массы страны.

Первыми появились безналичные деньги. Ими стали векселя, применяемые еще в античные времена. Однако на постоянной основе вексельные сделки начали оформляться лишь в XII—XVI веках. Неполноценные наличные деньги имеют длительную историю:

•              стирание монет и соответственно постепенное расхождение их номинала с реальной стоимостью;

•              сознательная порча монет государством, т.е. снижение их золотого (серебряного) содержания для получения дополнительного дохода;

•              выпуск бумажных денег с принудительным курсом в аналогичных целях — для получения эмиссионного дохода как разности между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и расходами на печатание, а также выпуск банкнот банками.

Постепенное вытеснение полноценных денег их заменителями, в частности бумажными деньгами, было необходимым и закономерным. «Процесс пошел» только с развитием капитализма, способствовавшего усилению государства, углублению товарно-денежных отношений во всех их формах, особенно кредитных отношений.

Введение государством бумажных денег на первых порах, как правило, сопровождалось беспрепятственным и неограниченным их приемом наряду с золотыми деньгами, разменом на последние согласно установленному курсу, т.е. соотношению с представляемым бумажными деньгами золотом, что придавало бумажным деньгам общественную значимость в пределах страны. Это поначалу вызвало доверие к бумажным деньгам со стороны населения и породило их широкое применение, более удобное по сравнению с применением золотых монет. Население в любую минуту могло потребовать золото в обмен на бумажную ассигнацию.[14]

Однако с самого начала эмиссии бумажных денег государства нередко нарушали главное условие их устойчивости — размен на золото согласно объявленному курсу. Войны и революции, которыми так богата история, требовали больших расходов, покрываемых выпуском бумажных денег, что наряду с потерей доверия населения к правительству приводило к их обесценению и, как следствие, к пассивным платежным балансам (увеличивающим потребность в золоте), вызывающим крупную девальвацию.

Так бумажные деньги, возникшие как бумажные знаки (представители) золота и серебра, наделенные принудительным, номиналом, со временем перестали размениваться на металл и постепенно стали соответствовать своему названию, превратившись в листочки бумаги, подкрепляемые только властной силой государства с устанавливаемым, им курсом. В связи с этим, а также ввиду преобразований банковской системы, в частности монополизации со стороны государства (в лице центрального банка) выпуска другого вида неполноценных наличных денег — банкнот, в конечном счете переродившихся в бумажные деньги, к настоящему времени эмиссия бумажных денег практически прекратилась. Исключение составляют лишь отдельные страны, например США, где эмитируются казначейские билеты, причем только в целях размена банкнот. Финансирование государственных расходов осуществляется за счет выпуска государственных облигаций и казначейских векселей, приносящих инвесторам определенный доход. Иными словами, произошла трансформация бумажных денег в один из видов «квазиденег» («почти» денег) - государственные ценные бумаги. [9. 18]

В XX в. произошло мощное развитие банковской системы, следствием чего было возникновение безналичных денег, существующих в форме записей на банковских счетах. Они-то и являются главной формой денег в настоящее время.

Принципиальные сдвиги в информационных системах связи позволили развитым странам заменить наличные деньги на так называемые электронные, представленные разнообразными платежными картами. [17]

ГЛАВА 2. ВИДЫ И ФУНКЦИИ КРЕДИТНЫХ ДЕНЕГ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ

2           

2.1     Понятие и виды кредитных денег

В процессе развития рыночного хозяйства  вследствие усложнения связей между его субъектами и увеличения временных границ между производством и реализацией товаров и услуг наиболее распространенной формой становятся кредитные деньги.[уч-к Кузнецова]

Кредитные деньги не обладают собственной стоимостью, они являются символическим выражением той стоимости, которая заключена в товаре-эквиваленте. Кредитные деньги выпускаются в обращение на временной, возвратной и, как правило, платyой основе. Они выполняют функцию средства платежа. Кредитные деньги — это форма денежного капитала, особенностью их является то, что их выпуск увязывается с действительными потребностями оборота, так как ссуда выдается под обеспечение. При нарушении связи с потребностями оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки. Кредитные деньги прошли следующую эволюцию.[2] (ПРИЛОЖЕНИЕ Б)

Исходной формой кредитных денег является вексель. Вексель — письменное обязательство должника (простой) или приказ кредитора должнику (переводной, тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок.

Вексель имеет характерные специфические особенности:

1.              Абстрактность. На векселе не указывается конкретный, вид сделки, а вместе с ним и источник возникновения долга. 

2.              Бесспорность. Безусловная оплата долга, включая принудительные меры после составления нотариусом акта о протесте.

3.              Обращаемость. Используется вместо наличных денег как платежное средство при передаче векселя другим лицам с передаточной надписью на его обороте. [2, 9]

По характеру возникновения векселя бывают коммерческими и финансовыми. Коммерческий вексель основан на реальных торговых сделках и является основой развития коммерческой формы  кредитования. Финансовый вексель не имеет реальной основы и часто рассматривается как денежный суррогат. Он применяется при предоставлении денег в долг. Одной из разновидностей финансового векселя являются казначейские векселя, выпускаемые государством для покрытия бюджетных расходов.

Вексель как денежный инструмент способствует сокращению объема неплатежей между хозяйствующими субъектами, служит инструментом мобилизации свободных денежных ресурсов юридических и физических лиц, является объектом залога при кредитовании. Тем не менее вексельное обращение имеет свои границы:

•              у векселя ограниченный срок обращения;

•              векселями нельзя осуществлять выплату заработной платы и других регулярных доходов, а также платежи в бюджет;

•              вексель не может быть использован в нескольких платежных операциях;

•              вексель обслуживает только оптовую торговлю;

•              в вексельное обращение вовлекается ограниченный круг лиц.

Эти границы не позволяют векселю выполнять основные денежные функции, следовательно, он не может рассматриваться в качестве денег. [7]

Границы вексельного обращения преодолеваются за счет особого вида векселей — банкнот.

Банкнота — кредитные деньги, выпускаемые Центральным банком страны. Сначала банкноты выпускались коммерческими банками, затем стали выпускаться эмиссионным банком в силу его монопольного положения в области эмиссии денег в стране.

Сначала банкнота имела двойное обеспечение — коммерческую гарантию, поскольку выпускалась на базе коммерческих векселей, связанных с товарооборотом, и золотую гарантию, обеспечивающую ее обмен на золото. Такие банкноты назывались классическими, имели высокую устойчивость и надежность. Центральный банк располагал золотым запасом для их обмена, что исключало обесценение банкноты.

В отличие от векселя банкнота представляет собой бессрочное долговое обязательство и обеспечивается гарантией ЦБ.

Современная банкнота потеряла, по существу, обе гарантии: не все векселя, переучитываемые Центральным банком, обеспечены товаром и отсутствует обмен банкноты на золото.

Банкнота отличается от векселя:

1) по срочности — вексель представляет собой срочное долговое обязательство (3—6 месяцев). Банкнота — бессрочное долговое обязательство;

2) по гарантии — вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию, банкнота выпускается в настоящее время ЦБ и имеет государственную гарантию.

Классическая банкнота, разменная на металл, отличается от бумажных денег:

1) по происхождению — бумажные деньги возникли из функций денег как средства обращения, банкнота — из функции денег как средства платежа;

2) по методу эмиссии — бумажные деньги выпускает в обращение казначейство, банкноты — Центральный банк;

3) по возвратности — классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в ЦБ. Бумажные деньги не возвращаются из обращения;

4) по разменности — классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными. [2]

Механизм свободного размена классических банкнот на золото или серебро исключал чрезмерное количество их в обращении и обесценивание. Современные банкноты не размениваются на золото и не сохраняют товарную природу. Эмиссия банкнот осуществляется по следующим каналам:

•              банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства общественного капитала;

•              банковское кредитование государства, когда банкноты эмитируются взамен государственных долговых обязательств;

•              прирост официальных золотовалютных резервов в странах с активным платежным балансом (ФРГ, Япония и др.). [14]

Следующей, более высокой формой кредитных денег являются депозитные деньги. Их появление связано с банковской системой. Это числовые записи на счетах клиентов в банке, и появляются они при предъявлении владельцами веселя к его учету в банке, банк вместо выплаты банкнотами за вексель открывает у себя счет, с которого осуществляется платеж путем их списания.

Депозитные деньги способны выполнять накопительную функцию благодаря проценту, получаемому при передаче денежных средств во временное пользование банку. Они служат мерой стоимости, но не могут выполнять функцию средств обращения.

Наиболее распространенным представителем депозитных де нег является чек, который представляет собой письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет.

Чек как разновидность денег имеет свои характеристики:

1) служит средством получения наличных денег в банке с расчетного счета;

2) выступает средством обращения и платежа при приобретении товаров, погашении долгов;

3) является инструментом безналичных расчетов, значительно сокращая при этом объем наличных денег в обороте. [2, 8]

Чеки используются физическими и юридическими лицами для взаимных расчетов. Впервые чеки возникли в Англии в 1683 г. Однако широкое распространение чеки получили лишь в конце XIX в. с активным развитием депозитных операций банками развитых стран. Уже к 1890 г. в США с помощью чековых счетов осуществлялось около 90% всех трансакций. Как правило, плательщиком по чеку выступает банк или другой кредитный институт, в котором помещен счет плательщика. Особенностью чека как платежного инструмента является то, что он должен быть физически предъявлен в банк для оплаты. Таким образом, появляется неинкассированный остаток — флоут, по которому чекодатель пользуется кредитом. [7]

Существует несколько форм чеков:

•              Именные. Выписанные на определенное лицо без права передачи другому.

•              Ордерные. Составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту.

•              Расчетные. Используемые при проведении безналичных расчетов.

•              Предъявительские. Обозначенная на них сумма выплачивается без указания получателя.

•              Акцептованные. Платеж указанной на них суммы производится после акцепта (согласия) банка.

В современных развитых странах чеки играют важную роль, особенно в тех из них, в которых в силу платежных традиций широкое развитие получили филиальные сети кредитных учреждений. К таким странам относятся США, Канада, Великобритания и др. В США чеки опосредуют около 70% всего объема безналичных платежей и составляют около 11% их стоимости. В Канаде чеки опосредуют около 32% всего объема безналичных платежей и составляют около 22% их стоимости. [7]

Бурное развитие чекового оборота, рост операций по инкассации чеков породили хроническую нехватку банковского персонала и привели к увеличению издержек на обработку чеков. Так, в США в послевоенный период количество выписываемых чеков возрастало ежегодно на 7 – 8 %, а издержки по их обработке превышали 11 млрд. долл. в год.

Развитие обращения чеков вызвало ряд проблем, связанных с их оплатой и множеством подписей на чековых книжках. Учитывая эти проблемы, а также достижения научно-технического прогресса, капиталистический мир со второй половины XX столетия стал переходить на более экономичные формы расчетов. В 60-х годах появились первые электронные устройства по обработке чеков и ведению текущих счетов. Появился новый вид денежного товара — электронные деньги.

Электронные деньги представляют собой систему, которая посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей осуществляет кредитные и бумажные операции. Этот новый вид денег имеет ряд преимуществ:

1) увеличение скорости передачи платежных документов;

2) упрощение обработки банковской корреспонденции;

3) снижение стоимости обработки платежных документов.

Пользование электронными деньгами производится с помощью электронного кошелька. Электронный кошелек – это любая пластиковая карта или функция карты, содержащая реальную ценность в форме электронных денег, которые владелец карты заплатил заранее. Снятие наличных денег может быть произведено через банкомат. Банкомат – это автоматическая кассовая машина, выдающая наличные деньги, предоставляющая информацию или услуги клиенту, имеющему пластиковую карту. [15]

С развитием во второй половине XX в. платежных систем, позволяющих осуществлять розничные платежи в электронной форме, появляется новый платежный инструмент -  пластиковая карта. Это именной денежный документ, выпущенный банком или иной специализированной организацией, удостоверяющий наличие в соответствующем учреждении счета владельца пластиковой карты и дающий право на приобретение товаров и услуг по безналичному расчету.

В настоящее время в обращении находится свыше 2,7 млрд банковских карт, которые выпускаются преимущественно международными платежными системами или кредитными компаниями. Крупнейшими международными карточными платежными системами являются VISA  International  (более  21  тыс.  банков)  и  Europay International (более 28 тыс. банков). На их долю приходится около 80% всех банковских карт. [16]

В 1990-е гг. широкое распространение получили пластиковые кредитные карточки с кодированным микропроцессорным устройством, позволяет банку моментально фиксировать осуществление клиентом платежей или получение наличных денег в банкоматах, возможность предоставление вкладчику - владельцу кредитной карточки кредита банка по достаточно высокой ставке. Выдается банком, владельцу текущего счета (вкладчику) при наличии на этом счете определенной банком суммы. За использование кредитной карточки банком-эмитентом взимается ежегодная плата. Банки выдают кредитные карточки платежных систем, действующих во многих странах (например, American Express, Visa International, Master Card). Современные кредитные карточки вмещают информацию до 8 тыс. знаков (данные о состоянии счета вкладчика в банку, уплату налогов, состояние здоровья, группу крови но и др.).

В ходе развития карточных систем возникли разные виды пластиковых карточек, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.

С точки зрения механизма расчётов, выделяют двусторонние и многосторонние карточные системы. Двусторонние карточки возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчётов, где владельцы карточек могут использовать их для покупки в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карточки. Многосторонние системы предоставляют возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые предлагают эти карточки в качестве платёжного средства.

Другое деление карточек определяется их функциональными характеристиками. Здесь различают дебетовые и кредитные карточки. [15] Дебетовые карточки  позволяют, не прибегая к бумажным носителям, списывать деньги со своего счета в банке только в пределах его остатка. Кроме того, с их помощью можно получать наличность в банкнотах и приобретать товары, осуществляя расчеты через банковские терминалы. Кредитованные карточки позволяют осуществлять те же самые операции, что и дебетовые карточки, но в отличие от них связаны с открытием кредитной линии в банке, в результате чего их владелец имеет возможность пользоваться кредитом при осуществлении покупок и получении наличных денег. [2]

В России банковские пластиковые карточки появились всего несколько лет назад. Сегодня имеется несколько сот банков, выпускающих собственные карточки (STB-Card, Most-Card). Часть из них выпускает карточки крупнейших международных ассоциаций (Visa, Master Card и др.).

В настоящее время наибольшее применение пластиковые карточки получили в розничной торговле и сфере услуг.

Западные экономисты склоняются к мысли, что в будущем бумажные деньги – банкнот и чек полностью исчезнут, их заменят электронные межбанковские трансакции. Деньги останутся, но станут “невидимыми”. [16]

2.2     Экономическое значение кредитных денег

Изначально экономическое значение кредитных денег выражалось в создании эластичности денежного оборота, способности при необходимости расширяться и сужаться;  в экономии наличных (золотых) денег; в развитии безналичных расчетов.

С развитием товарно-денежных отношений сущность кредитных денег претерпела значительные изменения.

Господство кредитных денег модифицирует функцию денег как меры стоимости. В условиях развития рыночных отношений деньги обслуживают не просто обмен товаров, а обмен производительного, товарного и финансового капитала, выступая как денежный капитал. Современные деньги становятся денежным капиталом в результате их участия в кругообороте промышленного капитала, в процессе функционирования которого создается добавочная стоимость (прирост капитала).

В современной экономике с появлением и развитием кредитных отношений возникает функция денег как средства платежа, товары продаются в кредит под долговые обязательства. Кредит приводит к сокращению общего количества денег в обращении, поскольку определенная часть долговых обязательств взаимно погашается.

Современная экономика перерождает денежную массу кредитных деньг в денежную массу бумажных денег, это связано с рядом существующих факторов: 1) переходом эмиссии банкнот под контроль государства, в результате постепенно стирается грань между ними и бумажными деньгами; 2) технически банкнота исполняется на бумаге и в сфере обращения заменяет металлические монеты; 3) банкноту воспринимают как бумажные деньги, выступающие заменителями золота; 4) объем эмиссии банкнот определяется суммарной ценностью векселей, предъявленных к учету и величиной расчетов в той сфере товарного обращения, где векселя не действуют, а используются наличные деньги; 5) сфера банкнотного обращения оказывается в области, где металлическое обращение и обращение кредитных денег действуют совместно, посредством одного и того же орудия обращения; 6) банкнота заменяет вексель, и является кредитными деньгами; 7) банкнота заменяет золото в обращении, и поэтому является представителем металлических денег; 8) государство выпускает в обращение неразменные банкноты, они превращаются в государственные бумажные деньги; 9) государство злоупотребляет своим правом эмиссии и прекращает размен банкнот на золото в силу тех или иных обстоятельств; 10) банкноты вырождаются в государственные бумажные деньги, не имеющие прочной связи ни с металлическими, ни с кредитными деньгами.

Подводя итог выше написанному, мы узнали, что кредитные деньги выпускаются на нужды кредитования народного хозяйства в соответствии с нормальными потребностями экономики, имеют устойчивое или возрастающее обеспечение, неподвержены обесценению. Выпускаются в обращение в результате кредитной эмиссии.

Появление новых форм кредитных денег улучшает жизнь населению, при этом осуществляется экономия затрат времени при совершении взаиморасчета товаров и денежных операций, а также осуществляя множественные сделки купли-продажи и т.п. [1, 5]

ГЛАВА 3. ЭВОЛЮЦИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕЖНЫХ СИСТЕМ В РОССИИ И ПЕРСПЕКТИВЫ ИХ ДАЛЬНЕЙШЕГО РАЗВИТИЯ

3           

3.1 Этапы эволюции денежных систем в России, их виды

Современная денежная система, сложившаяся в Российской Федерации, с одной стороны, имеет глубокие исторические корни, с другой – фиксируется современным законодательством.

Товарные денежные системы на Руси.

Становление металлической денежной системы.

Современное устройство денежной системы.

3.2. Проблемы функционирования электронных денежных систем и пути их решения

3.1     Проблемы функционирования электронных денежных систем и пути их решения

Во второй половине XX в. растущие потребности еще более быстрого перемещения денег между странами привели к развитию систем электронных платежей. Когда-то те же причины ускорения платежей потребовали замены монеты бумажными деньгами. Сегодня наряду с наличными деньгами используются так называемые электронные деньги.

Несмотря на то, что промышленно развитые страны имеют уже более чем тридцатилетний опыт работы в этих условиях, в мире не прекращается дискуссия о роли наличных денег в эпоху электронных технологий. С точки зрения ряда экономистов, наличные денежные знаки в платежном обороте в короткие сроки будут в значительной мере замещены более «адекватными» денежными инструментами - электронными деньгами. Некоторые наиболее «продвинутые» специалисты предрекают функционирование платежной системы исключительно в безналичном виде и готовы вынести приговор наличным деньгам: прогресс не остановить - остается только определить сроки их «кончины».

Между тем, отмечая определенные преимущества безналичной формы денег в сравнении с традиционными наличными банкнотами и монетой, нельзя не сказать, что у электронных заменителей наличных денег есть на сегодня и свои серьезные недостатки. Это позволяет предположить, что наличные деньги просуществуют еще очень длительное время. Даже в развитых странах, где электронные платежи существуют уже достаточно долго, потенциал наличных денег далеко не исчерпан.

Доля наличных денег в структуре платежных инструментов, используемых населением при расчетах в сфере розничных платежей, достаточно велика. Так, в Германии, Австрии, Нидерландах, Бельгии удельный вес наличных денег превышает 80%, в Австралии - порядка 70%, во Франции и Великобритании - около 60%, в США - примерно 30%. И это несмотря на достаточно высокий уровень развития и использования системы платежных карт в указанных странах. В России этот показатель еще выше - более 90%, что объясняется относительно поздним появлением электронных средств платежа.

Наличные деньги остаются базисом функционирования платежных систем. Их история насчитывает не одно тысячелетие. Столь длительное существование наличных денег объясняется их простотой. Наличные деньги обеспечивают мгновенный расчет за товары или услуги повсеместно - практически в любой точке Земли, при любых катаклизмах. И это самая сильная их сторона, с которой приходится считаться сегодня, в эпоху развития безналичных технологий.

Как известно, первым продуктом, разработанным с целью заменить наличные деньги, был чек, позже появилась кредитная карта. Но, как показало время, ни чек, ни кредитная карта не смогли заменить наличность.

Несмотря на многообразие существующих в настоящее время безналичных платежных технологий, ни одно платежное средство, будь то электронный перевод денег, мобильный телефон, предоплаченная карта, не сможет полностью вытеснить из платежного оборота своего «основоположника» - наличные деньги.

Альтернатива наличным деньгам, способная полностью заменить их, должна обладать всеми теми преимуществами с точки зрения населения, которые имеются только у наличных денег.

Итак, какими основными преимуществами перед электронными деньгами обладают наличные деньги?

Наличные деньги являются непосредственными носителями статуса законного платежного средства, безусловно обязательны к приему во всех видах платежных, переводных и депозитных операций на территории государства без ограничений, обладают индивидуальной номинальной стоимостью, их использование не обременяется комиссионными платежами.

Они доступны, просты и понятны в использовании потребителями.

При оплате товара или услуги наличными деньгами потребитель имеет возможность сохранить анонимность (электронные расчеты легко отслеживаются).

Наличные деньги обеспечивают наивысшую быстроту окончательных расчетов, независимых от функционирования межбанковских коммуникаций и платежных технологий.

И, наконец, наличные деньги - это обязательства центрального банка государства, который, по определению, не может обанкротиться, тогда как электронные деньги представляют собой главным образом обязательства коммерческих банков или других финансовых структур, для которых банкротство не исключено, т. е. наличные деньги свободны от кредитных рисков.

Традиционно сильные позиции наличных денег обеспечивают постоянное совершенствование безналичных технологий и тем самым способствуют развитию возможных альтернативных платежных средств.

Еще одним подтверждением «живучести» наличных денег является то, что их количество во всем мире продолжает расти. Это касается как развивающихся, так и развитых стран. Достаточно обратиться к статистике, чтобы в этом убедиться.

Так, со времени введения евро в 2002 г. объем денежной наличности в зоне евро увеличился в 2,9 раза. За последние шесть лет этот показатель в Бразилии вырос в 2,6 раза, в США - в 1,3 раза, в Японии -на 5%. В России количество денег в обращении за этот же период времени увеличилось в 3,8 раза.

В странах с развитой инфраструктурой безналичных платежей за период с 2004-го по 2010 г. доля банкнот и монет в валовом национальном продукте также демонстрировала тенденцию роста. В зоне евро она выросла с 6 до 9,2%, в Бразилии - с 3 до 4,2%, в Японии - с 16,6 до 18%, в США осталась на уровне 6,2%. В России удельный вес наличных денег в ВВП в течение последних лет составляет 9 - 11%.

Несмотря на то, что ряд западных стран продвигает безналичные платежи путем создания ограничений в использовании наличных денег (во Франции, например, власти с помощью законодательства ограничили наличные платежи на сумму, превышающую 3000 евро, выплату зарплаты наличными свыше 1500 евро, расчеты между юридическими лицами в пределах 1100 евро), тем не менее европейцы методично продолжают снимать в банкоматах больше наличных.

Банкоматы остаются основным каналом выдачи наличности. По данным зарубежных исследований, в Великобритании каждую секунду производится 87 операций по снятию наличных в банкоматах, при этом средняя сумма операций составляет 65 фунтов стерлингов.

По свидетельству World Payments Report, совокупный объем и количество операций по снятию наличных в банкоматах ежегодно увеличивается на 6 - 7%.

Нельзя не учитывать и опосредованное влияние на наличный денежный оборот так называемого теневого сектора экономики, который существует практически во всех странах: средний объем теневой экономики в мире составляет, по оценке, примерно 30% валового внутреннего продукта.

Таким образом, можно с уверенностью утверждать, что в обозримом будущем наличные деньги, даже если они будут внешне изменяться, останутся основным средством платежа. История показывает, что замена одной формы денег на другую никогда не происходит в одночасье. [15, 20] (ПРИЛОЖЕНИЕ В.)

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Деньги используются на Земле примерно 7 тысячелетий и, по общепринятому мнению, являются главным фактором прогресса, который в свою очередь способствует развитию денежной сферы. В современных условиях необычайно усложнились виды и формы денег (и данный процесс продолжается), что серьезно затрудняет их изучение, приводит к большим разногласиям в трактовке понятийного аппарата, связанного с деньгами. А это во многом препятствует разработке оптимальных способов управления денежным оборотом. Поэтому изучение денег имеет не только теоретическое, но и практическое значение.

Деньги в современном мире создают основу для большинства экономических отношений, поэтому представить без них функционирование рыночной экономики невозможно. Именно денежная система составляет ее необходимый базис. Эффективно и стабильно функционирующая денежная система сегодня является залогом нормальной работы экономики и устойчивого экономического роста. Огромное значение денег доказывает и тот факт, что в денежном измерении определяются почти все макро - и микроэкономические показатели, что позволяет анализировать их динамику и сравнивать с другими показателями. К основным показателям относятся денежная масса, уровень цен, внутренний валовой продукт, прибыль, выручка, затраты.

Все это обусловливает важность и необходимость исследования проблем, связанных с деньгами, и доказывает, что для экономиста наличия простых, обыденных знаний по данному вопросу недостаточно.

Данная работа включает в себя рассмотрение эволюции форм и видов современных денег, их функции и роль в современном мире, а также перспективы развития электронных денег.

Деньги изменялись с цивилизацией: от примитивных (раковин, кусочков меха и кожи и т.п.), затем металлических и бумажных до современных денег.

Экономическая наука выделяет 2 вида денег: бумажные и кредитные. В свою очередь кредитные деньги условно делят на подвиды. Наиболее распространенные подвиды кредитных денег – это банковский депозит, электронные деньги,  вексель, чек.

На данный момент электронные деньги являются наиболее перспективной и динамично развивающейся формой. По существу эти деньги являются безналичными, они находятся в памяти компьютеров в банках. Преимущества их использования очевидны: издержки выпуска и обращения таких денег значительно меньше, чем при применении бумажной технологии, а степень защищенности, скорость передачи, трудоемкость обработки значительно ниже. Поэтому сейчас очень быстро развиваются специальные механизмы и системы, позволяющие распоряжаться электронными деньгами и осуществлять их быстрый и беспрепятственный перевод с одного счета на другой. Банки широко применяют для этого различные системы передачи электронных платежных сообщений, например систему «СВИФТ» (SWIFT), а их клиенты - предприятия и граждане - карточные платежные системы «Банк - клиент» и др.

В России за последние годы наблюдается тенденция роста показателей использования банковских карт, а также увеличении диспропорциональности уровня благосостояния регионов. Объем операций с использованием платежных карт растет с каждым годом. Если в 2004 г. Число регионов с объемом операций более 8 млн. руб. наблюдалось 9, или 13% от общего числа, то в 2009 году – 44 региона, или 64%. Однако следует отметить, что предпочтение держатели отдают получению наличных денег с использованием   карт. Это позволяет предположить, что наличные деньги просуществуют еще очень длительное время.

Сегодня трудно предсказать, какими деньги станут в будущем. Очевидно, развитие пойдет в направлении поиска путей дальнейшего снижения издержек их обращения и уменьшения времени, связанного с совершением денежных операций. Решающую роль в этом сможет сыграть применение новейших информационных технологий.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ             

1.       Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. - М.: Высшее образование, 2009. – 392с.

2.       Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. - 2-е изд.,- М.:КНОРУС, 2006. – 288с.

3.       Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы: Учебник. - М.: Изд-во Эксмо, 2005. – 496с.

4.       Общая теория денег и кредита. / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Финансы и кредит, 2003. – 420с.

5.       Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. - 2-е изд., - М.: ПРОСПЕКТ, 2009. – 848с.

6.       Кейнс Д. Общая теория занячтости, процента и денег. – М.: Гелиос АРВ, 2002, 273 с.

7.       Кузнецова Е.И. Деньги. Кредит. Банки: - М.:ЮНИТИ, 2009. – 567с.

8.       Куликов А.Г. Деньги. Кредит. Банки. Учебник: - М.:КНОРУС, 2009. – 665с.

9.       Деньги. Кредит. Банки. Учебник. / Под ред. О.И. Лаврушина. - 7-е изд., стер., - М.: КНОРУС, 2008. – 559с.

10.   Маркс К. Капитал Т.1. - М.: Госфиниздат. 1973. – 546 с.

11.   Нуреев Р. Деньги, банки и денежно-кредитная политика – М.:  Финстатинформ, 2004.

12.   Самуэльсон П.А. Экономика. - М.: Бином-Кно Рус. 1999 – 356 с.

13.   Челноков В.А.  Эволюция денег, кредита и банков. – М.: Финансы и статистика. 2008.

14.   Юровицкий В. Эволюция денег: денежное обращение в эпоху изменений.- М:. КНОРУС, 2004. – 296 с.

15.   Качанова Н.Н., Огуреева Н.В. Анализ показателей использования банковских карт в России: основные тенденции и региональные особенности.// Деньги и кредит. – 2010. - №9

16.   Ролдугин И.М., Шмырина Ю.В. Развитие безналичных расчетов с использованием платежных карт.// Деньги и кредит. – 2009. - №7

17.   Сатарова Н.А. Правовые аспекты сущности современных денег.// Закон и право. – 2007. - №1

18.   Семенов С.К. Деньги: Эволюция, современные виды денег и классификация.// Финансы и кредит. – 2007. - №6

19.   Челноков В.А. К вопросу о сущности, функциях и роли современных денег.// Деньги и кредит. – 2010. - №5

20.   Юров А.В. Деньги вчера, сегодня, завтра.// Деньги и кредит. – 2010. - №7

ПриложениЯ

ПРИЛОЖЕНИЕ А.

Формы и виды денег[1]

Приложение б.

Эволюция кредитных денег[2]

Приложение В.

Рис 1. Операции. Совершенные с использованием банковских карт, всего за 2008 г. (млрд. Дол. США)[3]

Рис 2. Использование платежных инструментов (банковских карт): объем операций, % к ВВП, всего за 2008 г.1

20