Полис комплексного страхования

К основным методам снижения рыночного риска  относятся:

1. Диверсификация  инвестиционного портфеля ценных  бумаг;

2. Купля-продажа  фондовых опционов, что дает право  купить или продать акции или  другие ценные бумаги в течение  оговоренного срока;

3. Составление  фьючерсных контрактов на куплю-продажу  ценных бумаг. Они дают право  владельцу на куплю и продажу  соответствующих ценных бумаг  по установленному заранее курсу.

Валютный  риск.

Это опасность  валютных потерь, связанных с изменением курса иностранной валюты по отношению  к национальной валюте при проведении международных кредитных, валютных и расчетных операций.

Валютный  риск особенно высок у тех банков, которые стремятся получить спекулятивный  доход, образующийся из-за несовпадения курсов одних и тех же валют  на различных валютных рынках. В  связи с этим ЦБ определяет размер (объем) наличности коммерческого банка  в иностранной валюте, чтобы снизить  вероятность чрезмерной спекуляции и подверженность банков риску, связанному с колебанием курсов валют. Коммерческие банки используют различные способы  управления валютными рисками, с  целью их минимизации.

Среди них  можно выделить следующие:

включение в  кредитный договор защитной оговорки о том, что сумма денежных обязательств меняется в зависимости от изменения  курса валютной оговорки (валюты платежа, SDR, валютной корзины);

хеджирование  валютных рисков это финансовые операции, позволяющие либо полностью или  частично уклониться от риска убытков, связанных с валютным риском. К  ним в свою очередь относятся: форвардные сделки, операции swap, финансовые фьючерсы и др.

использование "тактики нулевого баланса", т.е. уравновешивания своих активов  и пассивов, выраженных в слабой иностранной валюте. В результате проигрыш по активным операциям, связанный  с обесценением слабой валюты, будет  компенсирован выигрышем на пассивах.

Очевидно, что  при падении курса национальной валюты, банку выгодно увеличивать  инвалютные активы и обязательства  в национальной валюте.

Риск неплатежеспособности.

Данный вид  риска является как бы производным  от всех других рисков. Он связан с опасностью того, что банк не сможет выполнить  свои обязательства, потому что объемы накопленных убытков и потерь превысят его собственный капитал. Недостаточная ликвидность приводит вначале лишь к временной технической  неплатежеспособности банка, что выражается в появлении дебетового сальдо на корсчете в Центральном банке. Реальная неплатежеспособность банка напрямую связана с таким понятием, как  банкротство. Отрицательный собственный  капитал показывает, что даже при  реализации всех активов не хватит средств для расчетов с кредиторами. Следовательно, средства собственников  банка сошли на нет и должна идти речь о ликвидации банка или  смене владельца.

 

1.2 Функциональные риски

 

Стратегический  риск.

Стратегический  риск связан с ошибками в стратегическом управлении, прежде всего с возможностью неправильного формулирования целей  организации, неверного ресурсного обеспечения их реализации и неверного  подхода к управлению риском в  банковском деле в целом. Амбициозные  цели при неправильном обеспечении  кадровыми или финансовыми ресурсами  могут обернуться убытками или потерей  репутации. Примером могут служить  необоснованные крупномасштабные инвестиции в недвижимость или неоправданный  выход на новые региональные рынки. Другим примером стратегической ошибки, подвергающей банк данному виду риска, является недоучет степени рискованности  операций с производными финансовыми  инструментами, когда развитие указанного направления деятельности не сопровождается вложениями в создание соответствующих  систем управления риском.

Технологический риск.

Риск, связанный  с использованием в деятельности банка различной техники и  технологий, называется технологическим  риском. При нем возможны потери из-за расходов на устранение неполадок  в работе оборудования, а также  несанкционированный доступ к ключевой внутрибанковской информации. Типичные примеры случаев проявления технологического риска - компьютерное мошенничество  и сбои в системе электронных  платежей.

Риск операционных или накладных расходов (риск неэффективности)

Риск неэффективности  связан с опасностью несоответствия между расходами банка на осуществление  своих операций и их результативностью. В банке сложнее, чем на других предприятиях, управлять накладными расходами, так как по сравнению  с промышленными предприятиями  труднее определить, какое влияние  на увеличение основной составляющей банковской прибыли чистого процентного  дохода - оказывают банковские непроцентные расходы.

Риск внедрения  новых продуктов и технологий (внедренческий риск)

Риск накладных  расходов тесно связан с риском экономического освоения: риском того, что не будет  достигнута запланированная окупаемость  новых банковских продуктов, услуг, операций, подразделений или технологий. Привлечение и размещение средств  банком сводится к борьбе за клиентов и достижению наиболее выгодных для  банка условий. Однако на этот процесс  влияют многочисленные маркетинговые  риски. Частным случаем маркетингового риска, но в то же время одним из важнейших видов банковского  риска в целом, является риск внедрения  новых продуктов.

 

1.3 Прочие риски банковского страхования

 

Риск несоответствия.

Риск несоответствия или риск несоответствия условиям государственного регулирования может быть обусловлен как непредвиденными изменениями  условий государственного регулирования, так и возможными проблемами во внутрибанковской системе управления и контроле деятельности банка:

• потери в результате риска несоответствия могут возникнуть в связи с санкциями органов регулирования и надзора;
• может пострадать репутация банка (риск потери репутации);
• убытки могут возникнуть вследствие упущенной выгоды (издержки от упущенных возможностей) или прямых потерь из-за ограничения спектра банковской деятельности или снижения доходности операций.

Риск потери репутации.

Данный вид  риска связан с возможной неспособностью банка или другого финансового  учреждения поддерживать свою репутацию  как надежного делового партнера. Большая зависимость от заемных  средств делает банки особенно уязвимыми  к данному виду риска. Даже если опасения по поводу надежности банка оказались  необоснованными, потеря доверия к  нему вкладчиков может вызвать отток  средств и неплатежеспособность. Мероприятиями по контролю данного  вида риска являются поддержание  ликвидности (отсутствие задержки в  расчетах), предотвращение сомнительных операций, участие в разного рода региональных проектах и т.д.

Для страховой  компании полис – это товар, который  обязан обеспечивать высокий уровень  защиты для банка, гарантировать  третьим лицам устойчивость кредитного учреждения. А для этого необходимо очень серьезно подходить к заключению договора страхования банка. Это  заключается в следующем: проведения комплексной проверки финансового  состояния банка, организации контроля, определения четких обязанностей служащих и т.д. Иначе говоря, страховая  компания должна провести ряд мероприятий. В целях собственной финансовой безопасности Страховщик никогда не берет на себя 100% объем страхового покрытия, так как выгоднее этот риск разделить с другими страховыми компаниями, т.е. прибегнуть к соцстрахованию или перестрахованию. Сотрудничество с западными фирмами позволяет  использовать их опыт. Таким образом, страховая компания выходит на рынок  не только с гарантией защиты, но и в качестве кредитной, инвестиционной компании она способствует расширению экономических отношений, интеграции разных стран.

Страхование финансовых рисков на территории Российской Федерации представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих  обязанности страховщика по страховым  выплатам в размере полной или  частичной компенсации потери доходов  лица, о страховании имущественных  интересов которого заключен договор.

 

 

Глава 2. Страхование банковских рисков

 

По составу  и характеристикам рисков кредитные  учреждения, конечно, сильно отличаются от промышленных или торговых предприятий. В индустрии все понятно: вот  завод, склад, оборудование, трубопроводы. Они осязаемы, а риски, с ними связанные  подлежат страхованию на случай пожара, стихийного бедствия, противоправных действий третьих лиц и иных неприятностей. Более менее ясно и со страхованием ответственности: предприятия - за некачественные товары и услуги, специалиста - за проявление непрофессионализма, менеджера - за принимаемые  ошибочные решения и оппортунистические действия. Иное дело - финансовые учреждения, к примеру, банки. Многие риски в  таких организациях являются нестрахуемыми. Они отражают саму суть деятельности такой организации. Рыночными, кредитными рисками и рисками ликвидности  управляют другими способами, отличными  от классического страхования Однако это вовсе не значит, что банки  не могут рассчитывать на страховую  защиту. Имущество банка даже такое  специфичное как хранилища, сейфы, ценные средства при перевозке) и  ответственность руководителей  и сотрудников вполне могут быть застрахованы по классическим программам. Кроме того, существуют различные  специальные продукты. К сожалению, в России они пока не распространены. Претензии со стороны банков - страховщики  не могут предложить необходимые  услуги. Претензии со стороны страховых  компаний - банки информационно непрозрачны  и не горят желанием страховаться. В результате охват банков страховыми программами, иными чем страхование  залогового имущества и ДМС сотрудников  чрезвычайно низкий.

Во многих странах уже давно стали популярными  полисы ВВВ (Bankers Blanket Bond) - комплексного страхования банков от преступлений и наносящих ущерб банку неправомерных  или ошибочных других действий персонала  и третьих лиц и ряда других операционных рисков. В США, например, страхование ВВВ является обязательным для тех банков, которые работают с физическими лицами. В России такой полис имеют от силы несколько  десятков банков. Еще одна причина - недостаточно развитая страховая культура, даже у такой, казалось бы, продвинутой  аудитории как банкиры. Многие страховщики  указывают на то, что банки часто  экономят на страховке, даже если понимают ее необходимость. Пока крупный страховой  случай не произошел, такая политика кажется оправданной. Но потом всю  экономию может запросто "съесть" крупный убыток. Придется учиться  на своих ошибках. Будет опыт убытков - будет и желание страховаться.

Пока же страхуют в основном залоги. Ни для кого не секрет, что залоговое страхование  в подавляющем большинстве случаев  осуществляется в обмен на размещение в банке-клиенте средств на депозите. После выхода 254-й инструкции Центробанка, которая собственно рекомендовала  страховать залоги, страховщики получили хороший бизнес, а банки - послабления  с точки зрения формирования резервов под выданные кредиты и доступ к средствам страховщиков. Именно после выхода данной инструкции резко  выросла доля банковских инструментов в активах страховых компаний. Жертвуя доходностью инвестиций, страховщики компенсировали альтернативные издержки низкорентабельного размещения резервов за счет роста поступлений  по низкоубыточному виду страхования.

Сейчас обсуждается  вопрос о нормативном закреплении  необходимости страхования жизни  и трудоспособности заемщиков потребительских  кредитов. Как справедливо отмечают представители страховых компаний, риск возникновения просроченной и  безнадежной задолженности как  по причинам форс-мажора и обстоятельств  заемщика, так и мошенничества, целесообразно  страховать. Здесь банк одновременно может и снизить потери, и уменьшить  величину отчислений в резервы под  потери по кредитам (если это разрешит регулятор). На макроуровне это касается всей банковской системы - вопроса о  ее устойчивости и надежности. В  случае быстрого роста потребительского кредитования страхование поможет  избежать многих проблем, вплоть до банкротств. Страховые компании могут поучаствовать  и в деятельности кредитных бюро. Ведь они обладают хорошей базой  по клиентам и заемщикам, а значит, смогут помочь банкам снизить операционные риски. Некоторые страховые компании заявили о разработке собственных  скоринговых моделей.

Есть и  еще один немаловажный фактор, указывающий  на значительный потенциал сотрудничества банков и страховщиков. Они могут  не только работать по страховым программам, но и развивать совместный маркетинг. Это называется bancassurance или assurbanking - комплексное обслуживание клиентов, предложения совместных страховых  и банковских программ и продуктов, объединение сбытовых сетей страховщиков и банков. Если это направление  будет активно расти, постепенно решаться проблемы и с обменом  информацией о рисках, и со спросом  на страховые услуги со стороны банков. Страховать будут не только залоги, но и операционные риски (мошенничество, ошибки сотрудников, сбои в ИТ), ответственность  топ-менеджеров и специалистов, имущественные  комплексы. Полноценная страховая  защита необходима банкам, ведь это  существенная часть эффективной  системы управления рисками.

 

2.1 Страхование внутренних и  внешних банковских рисков

           Коммерческие внешние риски могут быть страновыми, валютными и рисками стихийных бедствий (форс-мажорных обстоятельств).

          Страховые риски, непосредственно связанные с интернационализацией деятельности банков и банковских учреждений, наличием глобального риска, зависят от политико-экономической стабильности стран-клиентов и/или стран контрагентов, импортеров или экспортеров. Они актуальны для всех банков, созданных с участием иностранного капитала, и банковских учреждений, имеющих генеральную лицензию. Основные ошибки, которые допускает руководство банков, связаны с неправильной оценкой финансовой устойчивости иностранного контрагента. Одним из рекомендуемых способов анализа уровня странового риска является индекс БЕРИ, регулярно публикуемый германской фирмой БЕРИ. С его помощью заранее определяется уровень странового риска. Его определением занимается около 100 экспертов, которые с помощью различных методов экспертных оценок проводят анализ четыре раза в год. Таким способом анализируются все стороны политической и экономической ситуации в стране партнера.

             Оригинальную методику анализа уровня странового риска применяет Швейцарская банковская корпорация. Еще до второй мировой войны службы банков и банковских учреждений, уполномоченные заниматься определением степени странового риска, функционально подразделялись на передовые и штабные. Передовые занимались сбором самых современных и актуальных оценок, в то время как штабные разрабатывали независимый научный прогноз экономико-политической рискованности положения в конкретном государстве или регионе. Далее эти исследования приобрели регулярный характер и стали оформляться по стандартному образцу.