Лекции по "Страхованию"

Страхование

 

Тема 1. Основные понятия  страхования и страховой рынок  в РФ.

1. Основные понятия страхования

Страхованием называется защита имущественных интересов юридических и физических лиц   при наступлении страховых случаев за счет денежных фондов, которые формируются страховщиками из уплаченных страхователями взносов.

Страховым случаем называются свершившиеся события, которые предусмотрены законом или договором страхования, с наступлением которого у страховщиков возникает обязанность произвести страховую выплату страхователю

Страховщики – юридические лица, имеющие лицензии для осуществления страхования.

Страхователи – юрид. и физ. лица, которые заключили со страховщиками договоры страхования, либо являются страхователями по закону.

Обязательное страхование осуществляется в соответствии с ФЗ.

Добровольное страхование осуществляется на основании договоров, которые заключают страхователи со страховщиками.

Страховая выплата – денежная сумма, установленная законом или договором страхования, которая выплачивается при наступлении страхового случая, либо страхователю, либо застрахованному лицу, либо выгодопреобретателю.

Страховой взнос – выплачивается страхователем в соответствии с условиями законов или договором страхования.

Синонимом страховых взносом  является страховая премия

Страховая сумма – денежная сумма, которая устанавливается законом или договором по страхованию, исходя из которых рассчитывается страховая премия, страховая выплата и страховой тариф.

Страховой тариф – ставка страховой премии с единицы страховой суммы.

Сострахование – страхование одного и того же объекта по одному договору несколькими страховщиками.

Перестрахование – защита одним страховщиком имущественных интересов другого страховщика, который заключил договор страхования со страхователем.

Страховой агент – физ. и юрид. лицо, которое по договору со страховщиком представляет его интересы, действует от его имени и по его поручению.

Страховые брокеры – российские юрид. и физ. лица, зарегистрированные как индивидуальные предприниматели, которые оказывают услуги либо страхователям, либо страховщикам, причем страховым брокерам запрещено заниматься дея-тью, не связанную со страхованием.

Страховой актуарий – физ.лица, постоянно проживающие в России, имеющие квалификационный аттестат актуария. На основании трудового договора со страховщиком, актуарий осуществляет расчеты тарифов, резервов страховщиков и оценивает инвестиционные проекты

 

2. Страховой рынок

Страховым рынком называется сфера денежных отношений, в которой товаром является страховая защита.

Ценой на страховую  защиту является страховой тариф, который складывается при сопоставлении спроса и предложения с учетом конкуренции

Субъектами страхового рынка являются страховщики как продавцы, страхователи как покупатели, агенты и брокеры как инфраструктура, гос-во – важный субъект страхового рынка

Федеральная служба создана  для того, чтобы вести контроль за страховым рынком. Эта служба осуществляет лицензирование страховщиков, страховых брокеров, выдает аттестаты  актуария и ведет единый гос. реестр субъектов страхового дела, кроме  того эта служба контролирует соблюдение страхового законодательства, путем  проверок субъектов страхового дела

ФАС – федеральная антимонопольная  служба

Субъекты страхового рынка  создают свои объединения и страховые  организации

Субъектом страхового рынка  может быть также общество взаимного страхования – объединение физ. и юрид. лиц для страховой защиты своих имущественных интересов.

 

 

Тема 2. Экономическая  сущность страхования

1. Страховые резервы и фонды

Страховые резервы  и фонды  – обязательный элемент общественного воспроизводства, создаются в виде материальных или денежных средств. Предназначены для покрытия ущерба от чрезвычайных ситуаций и различных случайностей.

 

Страховые резервы и фонды  имеют следующие формы организации:

1)централизованные страховые  резервы и фонды

2)страховые резервы и  фонды рисков товаропроизводителей

3)резервные фонды страховщиков

 

Особенности централизованных резервов и фондов:

Образуются за счет общегосударственных  ресурсов, предназначенных для устранения последствий и возмещения ущербов  от стихийных бедствий и крупных  аварий, повлекших крупные разрушения и большие человеческие жертвы.

Эти резервы создаются  и в натуральной и в денежной форме.

В натуральной форме –  возобновляемые запасы продовольствия, сырья, материалов, топлива и продукции. Эти запасы хранятся на специальных  базах МЧС.

В денежной форме – эти  резервы и фонды используются по распоряжению правительства.

 

Особенности страховых  резервов и фондов риска:

Создаются отдельными предприятиями  для обеспечения их дея-ти при  неблагоприятных экономических  ситуаций.

Предприятия создают эти  фонды в размере как правило 15% уставного капитала.

Порядок использования этих фондов определен в уставном капитале

 

Особенности страховых  резервов и фондов страховщиков:

Создаются в децентрализованном порядке. Создаются за счет взносов  страхователей. Имеют только денежную форму. Используются для возмещения ущерба и выплаты страховых сумм страхователям.

Объем этих страховых резервных  фондов определен на основе статистики, прогнозов и теории вероятностей.

Эти страховые резервы  должны покрывать убытки от страховых  возмещений.

Обеспечивают финансовую устойчивость страховщиков.

Гарантии финансовой устойчивости:

1)обоснованные страховые  тарифы

2)достаточность страховых  резервов

3)перестрахование

 

Финансовая устойчивость обеспечивается собственными средствами страховщиков.

Мин.размер уставного капитала для страховых фирм = для медицинского и имущественного страхования 30 млн.руб, для страхования жизни = 60 млн.руб, перестрахование = 120 млн.руб

При этом не допускается  вносить в уставный капитал заемные  средства и имущества в залог.

 Страховщики могут  передавать свои обязательства  другим страховщикам, которые имеют  лицензии.

Страховые резервы не подлежат изъятию бюджета, но страховщики  могут инвестировать свои резервы  и фонды и даже выдавать заем страхователям.

Размещение резервов осуществляется на условии ликвидности, диверсификации.

Страховые организации могут  формировать фонд предупредительных  мероприятий.

Страховые резервы размещаются  в следующие активы:

1)государственные и муниципальные  ценные бумаги

2)на банковских вкладах  (депозитов)

3)недвижимость , за исключением  квартир, воздушных и морских  судов

4)паевые инвестиционные  фонды

5)иностранная валюта

6)слитки золота и серебра

 

2. Системы страхования

Системы:

1)страхование по действительной  стоимости имущества, которое  определяется на день заключения  договора. При этом страховое  возмещение = величине ущерба.

2)страхование по восстановительной  стоимости имущества значит, что  возмещение нового имущества  без учета износа

3)система страхования  пропорциональной ответственности,  происходит частичное возмещение  ущерба.

                 Q = T * (S/W)           , где

Q – величина возмещения ущерба

T – величина ущерба

S – страховая сумма, указанная в договоре

W – стоимость имущества

 

Страхователи могут принимать  личное участие в покрытии ущерба.

Франшиза – денежная сумма, указанная в договоре страхования, меньше которого ущерб не возмещается страховщиками.

При условной Франшизе возмещается весь ущерб страховщиками

При безусловной франшизе возмещается ущерб – франшизм

 

3. Способы страховой защиты, функции и особенности страхования в России

Способы страховой  защиты:

1)самострахование – создание в децентрализованном порядке фонда в виде натуральных запасов хозяйственных субъектов. Эти запасы оперативно преодолевают временные затруднения в производстве.

2)страхование страховщиками. Сущность страхования заключается в экономических отношениях, которое включает в себя методы формирования целевых фондов денежных средств и их использование для возмещения ущерба организациям и физическим лицам.

Функции страхования:

1)рисковая, заключается в  возмещении рисков, в результате  пострадавшим оказывается денежное  возмещение

2)предупредительная, заключается  в своеобразности заключения  договора страхования для предупреждения  убытков и кроме того, эта функция  обеспечивает выполнение предупредительных  мероприятий, уменьшающих ущерб  и размер выплат.

3)сберегательная - в накоплении  согласно договора страхования  денежных сумм. Характерна для  страхования жизни

4)контрольная, определяет  зависимость между размерами  взносов и уровнем риска, т.е.  вероятностью убытков.

Особенности страхования  в России:

-защита не только от  чрезвычайных ситуаций, а также  от криминогенных явлений, а  также от неполучения прибыли

-страхование-это не только  защита бизнеса и граждан, но  и коммерческая деятельность, приносящая  прибыль.

Источники прибыли:

-инвестирование-главная

-страховые тарифы

-консультационные услуги

 

 

Тема 3. Классификация  страхового дела в РФ.

1. Классификация по объектам страхования

Объектами страхования называются материальные носители экономических интересов страхования.

По объектам страхование подразделяется:

-отрасли

-подотрасли

-виды

В России различают 2 отрасли страхование:

- личное 

- имущественное

Для личного страхования  объектами страхования являются:

- жизнь

- здоровье

- трудоспособность граждан

Подотрасли личного  страхования:

- страхование жизни, экономические  интересы этой подотрасли страхования  связаны с дожитием граждан  до определенного возраста или  срока с наступлением каких-то  событий в жизни граждан (свадьба  и т.д.), а также ср смертью.

- страхование от несчастных  случаев и болезней, связана с  экономическими интересами как  с причинением вреда жизни  и здоровью граждан

- медицинское страхование,  экономические интересы связаны  с оказанием гражданам медицинских  услуг

- пенсионное страхование  связано с обеспечением……

Личное страхование сочетает в себе функции:

- рисковая

- сберегательная

Кроме того, при личном страховании  под залог страхового полиса страховые  фирмы могут выдавать денежные ссуды.

Для имущественного страхования  объектом страхования являются различные  виды имущества юридических и  физических лиц.

Подотрасли имущественного страхования:

- страхование отдельных  видов имущества, имущественными  интересами является владение, пользование  и распоряжение имуществом

- страхование гражданской  ответственности, экономическими  интересами являются обязанность  возместить вред, причиненный другим  лицам

- страхование предпринимательской  деятельности рисков, экономические  интересы связаны с предпринимательской  деятельностью

Видами страхования называется страхование конкретных однородных объектов. Эти однородные объекты принимаются страхованием по соответствующим тарифным ставкам в определенном объеме ответственности страховых фирм.

Виды страхования указываются  в лицензиях страховщиков, а также  договоров страхования.

В ФЗ перечислено 22 вида страхования:

- пенсионное

- медицинское страхование

- от несчастных случаев  и болезни

- и т.д.

Страхование неоднородных объектов осуществляется для страховой защиты группы объектов, имеющих коренные различия, подразделяется:

- смешанное

- комбинированное

При этом смешанное страхование  применяется для страхования  жизни.

Комбинированное страхование - объединение в одном страховом случаи нескольких объектов имущественного и личного страхования.

 

2. классификация  по формам страхования

Классификация:

- классификация по организационным  формам предприятий, осуществляющих  страховую защиту.

- классификация по формам  проведения (осуществления) страхования

По организационным  формам страховщиков:

- государственное страхование  (страховщик - гос-во, в лице уполномоченных  страховых организаций (РосГосСтрах)

- акционерное страхование  (не гос.), страховщиком является  частный капитал, в лице акционерного  общества

- взаимное страхование  - не гос. организационная форма,  при которой между группой  лиц (юрид. и физ.лиц) заключаются  договоры о возмещении друг  другу будущих возможных убытков  в определенных долях. страховщиками  является общество взаимного  страхования - не коммерческие  юридические лица. Эти общества  объединяют эти группы для  защиты своих экономических интересов  на добровольной основе, при этом  каждый член является и страховщиком  и страхователем. Кол-во пайщиков  или членов общества определяется  обществом.

- кооперативное страхование.  Страховщиками являются кооперативы  - разрешено создавать страховые  учреждения по законодательству.