Форма и условия договора страхования

При отсутствии страхования финансовые тяготы всевозможных бедствий ложились бы на государство, так как именно оно является последней  инстанцией, к которой обращается за помощью отчаявшийся человек. Развитая система коммерческого  и взаимного страхования снимает  с государства значительную часть  этого финансового бремени. В  этом проявляется сберегающая роль страхования.

Система страхования  представляет собой одну из форм централизации  и концентрации капитала, который  складывается из страховых взносов  (премий), уплачиваемых клиентами страховым компаниям. Страховщики вкладывают эти средства в ценные бумаги предприятий и финансовых компаний, в банки и недвижимость. Таким образом, они финансируют развитие экономики. В этом проявляется инвестиционная роль страхования.

Современное страхование, особенно в развитых странах, превратилось в одну из важнейших отраслей экономики  с финансовым оборотом до 10–12% ВВП, в которой заняты миллионы людей  самых различных специальностей. Развитие страхования сопровождается появлением новых сфер общественно-полезной деятельности и новых рабочих  мест, повышением занятости и способствует прогрессу цивилизации. Страхование  от несчастных случаев и профессиональных заболеваний на производстве, страхование  ответственности работодателей  обеспечивает воспроизводство рабочей  силы. Применение страховых механизмов в системе социального обеспечения  обеспечивает равные возможности получения  гарантированной социальной помощи.

Современное страхование  невозможно без международного обмена рисками и страховой премии. Тем  самым, оно способствует укреплению международных экономических связей. Страхование в туризме способствует свободному перемещению граждан  по всему миру.

Роль страхования  проявляется через решение задач  страховой деятельности. Основные задачи в обобщенном виде представлены в  табл. 1. 
 
 
 
 
 
 

Таблица 1.

Задачи страхования 

Закон о страховании  дает более лаконичные формулировки цели и задач организации страхового дела.

Цитата из закона «Об организации страхового дела в РФ»

Ст. 3. Цель и задачи организации страхового дела. Формы  страхования 1. Целью организации  страхового дела является обеспечение  защиты имущественных интересов  физических и юридических лиц  Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований  при наступлении страховых случаев. Задачами организации страхового дела являются:

•проведение единой государственной политики в сфере  страхования;

•установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан  и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации.

Место и роль страхования отражаются в его  отраслевом строении. Так, например, имущественное  страхование обеспечивает восстановление имущества предприятий всех форм собственности и видов предпринимательской  деятельности, поврежденного или  уничтоженного стихийными бедствиями, от которых оно было застраховано.

Личное страхование  обеспечивает, например, защиту от случайных  опасностей трудоспособности работников на предприятиях всех форм собственности  и предпринимательства и в  быту, чье здоровье застраховано индивидуально  или коллективно.

Страхование ответственности  обеспечивает восстановление имущества, здоровья и состояния третьих  лиц, сохранение при этом денежных средств  страхователей, так как ущерб  случайно пострадавшим по их вине третьим  лицам возмещался не ими, а страховщиками.

Страхование предпринимательских  рисков обеспечивает сохранение доходов  предпринимателей всех форм собственности  и сфер предпринимательства при  страховании от соответствующих  видов рисков. Например, в торговле - страхование кредитных рисков, в материальном производстве - страхование рисков перерыва в производстве и т.д.

Страхование как  система специфических договорных финансовых отношений, руководствуется  не только экономическими, но и юридическими (договорное или гражданское право) и математическими (расчет справедливой цены за страховую защиту) законами и закономерностями. В них отражаются не только объективные факторы природы  и развития общества, но и субъективное восприятие обществом и отдельными людьми самой природы риска и  опасности, социальные и психологические  особенности людей. Так, например, в  английском языке страхование insurance имеет другое происхождение от слова sure (уверенный) и может быть переведено как «быть уверенным».

Поэтому страхование  и страховая деятельность как  объект изучения, не исчерпывается  только экономическими категориями  и методами, но требует привлечения  юриспруденции, математики, социальной психологии. 

Функции страхования 

В специальной  литературе страхование раньше часто  включалось в экономическую категорию  финансов и ему приписывались  характерные для финансов функции  и роль. Такое ограничение сферы  действия страхования в теоретическом  плане создавало условия для  недооценки страхования на практике.

За весь период существования бывшего советского государства страхование, как и  вся экономика, было монополизировано государством. Деятельность страховой  системы в рамках бывшего Министерства финансов СССР и союзных республик  была подчинена интересам государственного бюджета, преобладали фискальные начала в ущерб развитию страхового дела. Государством допускались безвозмездные  и принудительные изъятия из страховых  фондов огромных средств на покрытие бюджетного дефицита. Страхование превратилось в подсобную отрасль финансов.

По своему содержанию и происхождению страхование  имеет принципиальные отличия от финансов и кредита.

Экономическая категория "страхование" — это  система экономических отношений, включающая, во-первых, образование  за счет взносов юридических и  физических лиц специального фонда  средств и, во-вторых, его использование  для возмещения ущерба в имуществе  от стихийных бедствий и других неблагоприятных  случайных явлений, а также для  оказания гражданам помощи при наступлении  различных событий в их жизни.

Известно, что  сущность финансов, как экономической  категории, связана с экономическими отношениями в процессе создания и использования фондов денежных средств. Сущность страхования также  связана с созданием и использованием фондов денежных средств.

Если для финансов всегда необходимы денежные отношения  и характерно формирование фондов денежных средств, то страхование может быть и натуральным. Исходное звено в  трактовке сущности страхования  — его замкнутая раскладка  ущерба между заинтересованными  участниками. Взаимное страхование  — классический пример этого.

Кроме того, страхование  всегда привязано к возможности  наступления страхового случая, т.е. страхованию присущ обязательный признак  — вероятностный характер отношений. Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев.

Если доходы государственного бюджета формируются  за счет взносов (платежей) физических и юридических лиц, то использование  этих средств в системе бюджета  выходит далеко за рамки плательщиков этих взносов. Здесь происходит перераспределение  ущерба, как между территориальными единицами, так и во времени.

Страхование же предусматривает замкнутое перераспределение  ущерба с помощью специализированного  денежного страхового фонда, образуемого  за счет страховых взносов. При страховании  возникают перераспределительные  отношения по формированию и использованию  этого фонда, что приближает страхование  к финансам, но одновременно и подчеркивает его особенности. Движение денежной формы стоимости в страховании  подчинено степени вероятности  нанесения ущерба в результате наступления  страхового случая.

Есть одна особенность  страхования, которая приближает его  к категории кредита — это  возвратность средств страхового фонда.

Известно, что  именно кредит обеспечивает возвратность полученной денежной ссуды. Однако, отмечая  такую возвратность страховых платежей, как характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она  относится прежде всего к страхованию  жизни. Действительно, большая часть  взносов (нетто-платежи) возвращается при наступлении страхового случая (дожитие застрахованного до определенного  срока или в случае его смерти). Это действительно возврат взносов, и он имеет обязательный характер. Но при имущественном страховании, при страховании от несчастных случаев  и при многих прочих видах страхования  выплаты страхового возмещения или  страхового обеспечения происходят только при наступлении страхового случая и в размерах, обусловленных  соответствующими документами. При  выплатах страхового возмещения по имущественным  или иным рисковым видам теряется адресность этих сумм. Экономическое  содержание этих выплат отлично от возврата страховых платежей.

Таким образом, выступая в денежной форме, закрепляя  эти отношения юридическими документами, страхование имеет черты, соединяющие  его с категориями "финансы" и "кредит", и в то же время  как экономическая категория  имеет характерные только для  нее функции, выполняет присущую только ей роль.

Функции страхования  и его содержание как экономической  категории органически связаны. В качестве функций экономической  категории страхования можно  выделить следующие.

1. Формирование  специализированного страхового  фонда денежных средств.

2. Возмещение  ущерба и личное материальное  обеспечение граждан.

3. Предупреждение  страхового случая и минимизация  ущерба.

Первая функция  — это формирование специализированного  страхового фонда денежных средств  как платы за риски, которые берут  на свою ответственность страховые  компании. Этот фонд может формироваться  как в обязательном, так и в  добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране.

Функция формирования специализированного страхового фонда  реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование средств  населения с целью, например, денежных накоплений, имеет только сберегательное начало, то страхование через функцию  формирования специализированного  страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в  получении материального обеспечения  на случай несчастного события и  при завершении срока действия договора. При имущественном страховании  через функцию формирования специализированного  страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего  имущества в пределах страховых  сумм и условий, оговоренных договором  страхования, но и создаются условия  для материального возмещения части  или полной стоимости пострадавшего  имущества.

Через функцию  формирования специализированного  страхового фонда решается проблема инвестиций временно свободных средств  в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств  в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д. С развитием рынка  в страховании неизменно будет  совершенствоваться и расширяться  механизм использования временно свободных  средств. Значение функции страхования, как формирования специальных страховых  фондов, будет возрастать.

Вторая функция  страхования — возмещение ущерба и личное материальное обеспечение  граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную  функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования  и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством  этой функции получает реализацию объективный  характер экономической необходимости  страховой защиты.