- распределительная - распределение ссудного фонда страны на возвратной основе;

- эмиссионная - создание кредитных средств обращения и замещение наличных денег;

      - контрольная - контроль за эффективностью деятельности хозяйствующих субъектов, ускорение технического прогресса. Реализуется путем контроля за состоянием заемщика, соблюдением принципов кредитования.

      Кредитный потенциал банка – величина мобилизованных банком средств за минусом резерва ликвидности.

      Счета включают в себя все депозиты, с которых держателю счета разрешено снимать средства посредством обращающихся или переводных инструментов. Остатки на текущих счетах плюс денежная масса в обращении составляют измеритель М1, денежные массы через кредитование, инвестиции банка и депозитные институты, осуществляющие операции по текущим счетам, увеличат остатки на таких счетах, образующиеся из кредитов и инвестиций. В целом, без утечки, может быть выражено следующей формулой: 

      Где ТА – текущие счета,

      Х – избыточный резерв,

      R – предписанный резерв.

      Факторы, воздействующие на кредитный потенциал  банка:

- общая сумма мобилизованных средств;

- структура обязательств банка (депозитов и заемных средств);

- нормативы обязательных резервов ЦБ РФ;

    Сущность  кредитной политики банка состоит  в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск.

    Таким образом, кредитная политика - это  определение того уровня риска, который  может взять на себя банк.

    Каждый  банк должен четко формулировать  политику предоставления ссуд, которая  позволяла бы определять направления  использования средств акционеров и вкладчиков, регулировать состав и объем кредитного портфеля, а  также выявлять обстоятельства, при  которых целесообразно предоставлять  кредит.

     По  расчетным данным Центрального Банка  РФ (ЦБ РФ) с начала 2008 года общий  объем выданных кредитов физическим лицам увеличился на 25% и составляет 3 триллиона 729,8 миллиардов рублей. В конце 2008 года эта сумма уже составляла 4 064 534 млн. рублей. По сравнению с 2006 годом это сумма довольно возросла. В 2006 году объем выданных кредитов составлял 2 366 686 млн. рублей. Объем выданных кредитов в 2008 году увеличился на 1 697 848 млн. рублей по сравнению с 2006 годом. Только в рублях было выдано 3 777 840 млн. рублей, а в валюте 286 694 млн. рублей. Эти данные представлены в таблице 3.

     Таблица  3

     Объем выданных кредитов физическим лицам за период с 2006 по 2008 годы, в млн. рублей

     Это наглядно видно на следующей диаграмме.

     Рис 1.2. Объем выданных кредитов физическим лицам за период с 2006 по 2008 годы, в  млн. рублей

Таблица  4

     Объем выданных жилищных и ипотечных жилищных кредитов физическим лицам за период с 2006 по 2008 годы, в млн. рублей

 

     В 2006 году объем выданных жилищных кредитов физическим лицам составлял 347 068 млн. рублей, а ипотечные жилищные кредиты 263 561 млн. рублей. По сравнению с 2008 годом эта сумма почти в 3 раза меньше. В 2008 году общая сумма выданных жилищных и ипотечных жилищных кредитов физическим лицам составляла 1 398 055 млн. рублей. На покупку жилья было выдано кредитов на сумму 755 293 млн. рублей, а ипотечные жилищные кредиты на сумму 642 762 млн. рублей. Это видно наглядно в следующих диаграммах.

     Рис. 1.3. Объем выданных жилищных кредитов физическим лицам за период с 2006 по 2008 годы, в млн. рублей

     Рис. 1.4. Объем выданных ипотечных жилищных кредитов физическим лицам за период с 2006 по 2008 годы, в млн. рублей 

     Статистика  процентных ставок. Процентная ставка  - это ставка центрального банка по операциям с другими кредитными учреждениями. Через учетную ставку центральный банк имеет возможность влиять на процентные ставки коммерческих банков, на уровень инфляции в стране и курс национальной валюты. При уменьшении процентных ставок повышается деловая активность и увеличивается инфляция. Повышение процентных ставок приводит к снижению деловой активности, снижению инфляции и удорожанию национальной валюты.

     Под процентами понимают абсолютную величину дохода от предоставления денег в  долг в любой форме. Это разница  между наращенной суммой (S) и начальной (P): 

     Процесс увеличения денег в связи с  присоединением % к первоначальной сумме называется наращением первоначальной суммы (S). Под наращенной суммой понимается первоначальная сумма (P), вместе с начисленными процентами (J) к концу срока: 

     Рассмотрим  следующий классификации процентов:

     - Простые

     - Сложные

     Простые это такие ставки процентов, которые  применяются к одной и той  же начальной сумме на протяжении всего срока ссуды.

     Под наращенной суммой ссуды понимается первоначальная сумма вместе с начисленными на нее процентами к концу срока. Наращение по простым процентам  находится по формуле: 

     где  - множитель наращения.

     Ставки  процентов обычно устанавливаются  в расчете за год, поэтому если продолжительность ссуды меньше года, то необходимо выяснить какая часть процента уплачивается кредитору. Чтобы определить срок операции в днях, используем формулу: 

     где n – срок ссуды;

     K – Число дней в году (временная база);

     t – Срок операции (ссуды) в днях.

     Рассмотрим  дисконтирование по простым ставкам. Когда по заданной сумме S требуется найти исходную сумму P называют дисконтированием.

     D = S – P – называют дисконтом.

     Существует  два вида дисконтирования – это  математическое и банковский учет.

     Математическое  дисконтирование находится по формуле: 

     Банковский  учет находится по формуле: 

     где d – учетная ставка

     n – период времени от момента учета векселя до момента его погашения.

     Сложные это такие ставки процента которые  могут начисляться к сумме  с начисленными в предыдущем периоде  процентами.

     Наращение по сложным процентам находится  по формуле: 

     где S – наращенная сумма;

     i – Годовая ставка сложных процентов;

     n – срок ссуды;

       - множитель наращения.

     При значение наращение по простым процентам дает больший результат, чем по сложным, а при наоборот.

     Если  же ставка сложных процентов будет  меняться во времени, то функция наращения  будет иметь следующий вид: 

     где - - последовательные значения ставок процентов, действующих в периоды .

     К сложным процентам относятся  также номинальная и эффективная  ставки.

     Годовая ставка сложных процентов  а число периодов начисления в году m. Проценты будут начисляться по ставке Ставка - называется номинальной. Формула для начисления процентов по номинальной ставке будет иметь вид: 

     где N – число периодов начисления.

     Эффективная ставка показывает, какая годовая  ставка сложный процентов дает тот  же финансовый результат, что и  – разовое наращение в год по ставке

     Формула взаимосвязи между эффективной  и номинальной ставками выражается соотношением: 

     где  - эффективная ставка;

     j – номинальная ставка.

     Рассмотрим  активные и пассивные операции коммерческих банков.

     Активные операции коммерческих банков это такие операции по размещению ресурсов с целью получения дохода.

   При осуществлении активных операций коммерческий банк руководствуется рядом принципов, основными из которых являются:

1. размещение ресурсов должно осуществляться в соответствии с законодательством;
2. При размещении средств банк должен решать проблему соотношения прибыльности, ликвидности и риска.

    Рассмотрим следующие активы (Ликвидные, вторичные ресурсы, инвестиции)

    Ликвидные активы – это активы, которые в минимальный срок и с минимальными потерями могут быть направлены на погашение обязательств. В составе ликвидных активов выделяют кассовую наличность и вторичные ресурсы. Банки избегают держать в больших объемах кассовую наличность, поскольку она не приносит доходов банку, а наличные деньги могут быть украдены.

    Вторичные ресурсы – это краткосрочные вложения банка, т.е. высоко ликвидные доходные активы, которые можно быстро и с незначительным риском потерь превратить в наличные деньги (краткосрочные ценные бумаги, высоко ликвидные ссуды). Основное предназначение вторичных ресурсов – служить источником пополнения первичных ресурсов.

    Инвестиции – это размещение средств в ценные бумаги с целью получения дохода. Назначение инвестиций – приносить банку доход и по мере приближения срока погашения ценных бумаг – обеспечивать ликвидность. Банки отдают предпочтение государственным ценным бумагам, если главная цель банка – обеспечение ликвидности (т. к. они менее доходны, но и менее рискованны).

    Управляя  портфелем активов коммерческий банк может использовать один из следующих  методов:

    1) Метод общего фонда ("котловой" метод). Схема размещения активов:

     Источники                                                                              Направления                               

- вклады до востребования                                             - первичные резервы

- сберегат. вклады                                                           - вторичные резервы