Статистика банковской деятельности

Анализируя структуру актива баланса, можно сказать, что на 01.01.06 наибольший удельный вес чистая ссудная задолженность (61,72%), наименьшую долю - чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения (0,003%). На 01.01.07 ситуация не изменилась, наблюдается рост чистой ссудной задолженности (+10,84 %) и снижение доли чистых вложений в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения (-0,001%). Наблюдается незначительное снижение доли денежных средств (-0,81%) и основных средств (-0,78%), рост чистых вложений в торговые ценные бумаги (+1,53 %), а также требований по получению процентов (+0,06%). Наблюдается значительное снижение доли средств в ЦБ РФ (-4,43%).

Таким образом, наблюдается  снижение доли высоколиквидных активов  первой группы (средства в ЦБ РФ, денежные средства), это означает, что банк не подвержен риску избыточной ликвидности. Но это также указывает на то, что основным фактором риска для банка являются возможные колебания средств на расчетных и текущих счетах. Рост чистых вложений в торговые ценные бумаги (высоко ликвидные активы второй группы) показывает, что банк, увеличивая долю данных активов стремится тем самым снизить риск несбалансированной ликвидности. Также для снижения данного риска можно предложить банку увеличить вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения и в ценные бумаги, имеющиеся для продажи.

Для полной картины оценки потенциала ликвидности и платежеспособности банка недостаточно проанализировать только его активы. Проанализируем данные пассива баланса  «ООО Инвест-Капитал банк», отображенные в таблице 2.3.2

Таблица 2.3.2

Анализ динамики структуры  пассива банка  «ООО Инвест-Капитал банк»

Наименования строки пассива баланса	01.01.10	Уд. вес, %	01.01.11	Уд. вес, %	Абс. Прирост	Темп прироста, %	Изменение доли в структуре баланса
1	2	3	4	5	6	7	8
Собственные средства	21122396	26,3	10459500	10,7	-10662896	-50,48	-15,6
Стабильные  части обязательств	59177863	73,7	87294839	89,3	28116976	47,51	15,6
Итого постоянных пассивов	80300259	100	97754339	100	17454080	21,74	-

Таким образом, из анализа  динамики структуры пассивов баланса  банка видим, что уменьшается доля собственных средств и увеличивается доля стабильной части обязательств банка.

Вывод: таким образом, из анализа структуры баланса  банка можно сделать вывод, что  снижение доли высоколиквидных активов  и снижение доли собственных средств  в балансе банка может привести к риску несбалансированной ликвидности и снижению платежеспособности банка. На перспективу в 2007 г. и последующие годы требуется регулирование структуры баланса для повышения ликвидности и платежеспособности банка.

Таблица 2.3.1

Расчет коэффициентов ликвидности для «ООО Инвест-Капитал Банк»

в 2010-2011 гг.

Показатель	Формула расчета	Значение
		1.01.2010	1.01.2011
Норматив мгновенной ликвидности банка		68,13	12,87
Норматив текущей ликвидности.		54,45	51,08
Норматив долгосрочной ликвидности		65,64%	70,39%

 

Сравним значения коэффициентов  с контрольными значениями и дадим  оценку ликвидности баланса:

1. Коэффициент мгновенной  ликвидности на 01.01.2010 г. составил 51,01% на 01.01.2011 г. данный коэффициент возрос более чем в 2 раза и составил 106,05%. Таким образом можно сказать, что значение банк работал с увеличением текущей ликвидности. Это означает, что у банка хватит ликвидных средств, чтобы в случае выставления требований по всем обязательствам до востребования их погасить, сохранив свою платежеспособность.

Оценка: высокая.

2. Значительное снижение  норматива мгновенной ликвидности  по срочным обязательствам до 12,87 % на 01.01.2011 г. говорит о состоянии, близком к критическому, так как данный коэффициент был ниже нормы в 15%. Это вызвано, в основном, увеличением суммы срочных обязательств, а не увеличением суммы ликвидных активов. Таким образом, банк не имеет ликвидных средств, позволяющих погасить требуемую долю срочных обязательств.

Банку необходимо проанализировать вероятность возврата ссуд, срок по которым истек, а также другие источники пополнения ликвидных  активов.

Оценка: низкая.

3. Исследуя норматив  текущей ликвидности, можно сказать,  что по банку «ООО Инвест-Капитал Банк» он не ниже допустимой нормы, что говорит о том, что банк в состоянии погасить 51,08 % обязательств сроком до 30 дней в этот промежуток времени.

Из этого следует, что  у банка достаточно как ликвидных  средств, так и капитальных вложений, чтобы гарантировано погасить 51% обязательств сроком до 30 дней.

Оценка: высокая.

4. Норматив долгосрочной  ликвидности на 01.01.2010 г. составил 65,64% на 01.01.2011 г. данный коэффициент возрос и составил 70,39%. Это означает, что 70,39% долгосрочных вложений банка на 01.01.2011 г. было обеспечено долгосрочными ресурсами.

Оценка: высокая.

Таким образом, расчет коэффициентов  ликвидности подтвердил результаты проведенного на основе таблиц 2.3.1 - 2.3.2 анализа деятельности банка «ООО Инвест-Капитал Банк». По проведенному расчету коэффициентов ликвидности можно сказать, «ООО Инвест-Капитал Банк» имеет низкую ее степень в плане мгновенной ликвидности, по остальным нормативам ликвидности его положение стабильно, отсюда может возникнуть риск несбалансированной ликвидности, что не позволит ему функционировать, если его руководство не предпримет ряд решительных мер для повышения надежности и устойчивости.

 

Заключение

Таким образом, можно  выделить ряд выводов по проанализированным показателям.

О структуре депозитов  банка можно сказать, что в настоящее время такая структура депозитов является довольно типичной для российских коммерческих банков. За анализируемый период структура депозитов в целом не претерпела существенных изменений, за исключением сокращения удельного веса срочных депозитов юридических лиц.

Решающее значение в  формировании депозитного портфеля банка играют депозиты до востребования (80,9%), в том числе депозиты до востребования юридических лиц (73,7%). Роль других видов депозитов невелика и колеблется от 2 до 19 процентных пунктов. Такую структуру депозитов нельзя признать оптимальной, поскольку велика доля ресурсов с неопределенным сроками привлечения.

Сложившаяся динамика депозитов, с одной стороны, может свидетельствовать о просчетах банка в управлении, контроле и мониторинге привлечения депозитов. Однако, с другой стороны, периодичность привлечения банком депозитов, их объемы и стоимость зависят от факторов, прямо или косвенно связанных с состоянием экономики: уровня инфляции, степени экономической активности субъектов, тенденций денежно-кредитной политики и других. Эти факторы банку следует изучить и принять соответствующие управленческие решения.

Средний срок хранения депозитов невелик, поэтому депозитная политика банка требует корректировки.

По объемам размещенного кредитного портфеля банк занимает средние позиции, не имея резких отклонений от объемов в других банках. При этом доля кредитного портфеля в активах анализируемого банка при сравнении с прочими приблизительно равна и составляет 0,7. Это свидетельствует о том, что банки, принятые в выборку, занимают примерно равные позиции на рынке, соответствующие своим кредитным возможностям. Структура кредитного портфеля по виду заемщика в анализируемых банках также не имеет сильных различий: банки ориентированы на кредитование корпоративных заемщиков, что показывает доля кредитов юридическим лицам в совокупном кредитном портфеле, имеющая величину 0,65-0,7. В данной выборке лишь один банк имеет отличную от прочих структуру («Альфа-банк»), у которого превалирующее значение в кредитном портфеле принадлежит кредитам, выданным частным лицам (0,52).

Объем кредитов, выданных им юридическим лицам, лишь в 2 раза больше, чем физическим, в то время, как у других банков – в 4 и 5 раза. Следовательно, можно сказать, что этот банк акцентирует свое внимание на рынке частных лиц, что показывает и абсолютное значение объемов кредитов населению.

Коэффициент мгновенной ликвидности на 01.01.2010 г. составил 51,01% на 01.01.2011 г. данный коэффициент возрос более чем в 2 раза и составил 106,05%. Таким образом можно сказать, что значение банк работал с увеличением текущей ликвидности. Это означает, что у банка хватит ликвидных средств, чтобы в случае выставления требований по всем обязательствам до востребования их погасить, сохранив свою платежеспособность.

Значительное снижение норматива мгновенной ликвидности  по срочным обязательствам до 12,87 % на 01.01.2011 г. говорит о состоянии, близком к критическому, так как данный коэффициент был ниже нормы в 15%. Это вызвано, в основном, увеличением суммы срочных обязательств, а не увеличением суммы ликвидных активов. Таким образом, банк не имеет ликвидных средств, позволяющих погасить требуемую долю срочных обязательств. Банку необходимо проанализировать вероятность возврата ссуд, срок по которым истек, а также другие источники пополнения ликвидных активов.

Исследуя норматив текущей  ликвидности, можно сказать, что  по банку «ООО Инвест-Капитал Банк» он не ниже допустимой нормы, что говорит о том, что банк в состоянии погасить 51,08 % обязательств сроком до 30 дней в этот промежуток времени.

Из этого следует, что  у банка достаточно как ликвидных  средств, так и капитальных вложений, чтобы гарантировано погасить 51% обязательств сроком до 30 дней.

Норматив долгосрочной ликвидности на 01.01.2010 г. составил 65,64% на 01.01.2011 г. данный коэффициент возрос и составил 70,39%. Это означает, что 70,39% долгосрочных вложений банка на 01.01.2011 г. было обеспечено долгосрочными ресурсами.

Таким образом, расчет коэффициентов  ликвидности подтвердил результаты проведенного на основе таблиц 2.3.1 - 2.3.2 анализа деятельности банка «ООО Инвест-Капитал Банк». По проведенному расчету коэффициентов ликвидности можно сказать, «ООО Инвест-Капитал Банк» имеет низкую ее степень в плане мгновенной ликвидности, по остальным нормативам ликвидности его положение стабильно, отсюда может возникнуть риск несбалансированной ликвидности, что не позволит ему функционировать, если его руководство не предпримет ряд решительных мер для повышения надежности и устойчивости. 

 

 

 

 

 

Приложение 1

Актив банка «ООО Инвест-Капитал банк»

Наименования  строки актива баланса	01.01.2006	01.01.2007
Наличные денежные средства	2327879	2802810
средства в ЦБ РФ	8448370	8289721
обязательные резервы	1385156	1964749
средства в кредитных  организациях	679490	1270770
чистые вложения в  торговые ценные бумаги	8717681	16445976
чистая ссудная задолженность	48151144	93933370
чистые вложения в  инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	2375	2172
чистые вложения в  ценные бумаги, имеющиеся для продажи	7404187	4102205
основные средства, НМА  и материальные запасы	1498269	1473628
требования по получению  процентов	54445	171521
прочие активы	729688	955485
Всего активов	79398684	260860065

 

Пассив банка «ООО Инвест-Капитал банк»

Наименования  строки пассива баланса	01.01.2006	01.01.2007
Собственные средства	23409127	42152819
Стабильные части обязательств	59177863	87294839
Итого постоянных пассивов	82586990	129447658