Статистика банковской деятельности

 

Для характеристики среднего изменения определяют:

1. Средний уровень интервального ряда с равностоящими пределами:

 (1.2.1)

2. Средний абсолютный прирост, показывающий, насколько в среднем за анализируемый период снизился или возрос уровень ряда:

(1.2.2)

3. Средний темп роста, показывающий, насколько % или во сколько раз в среднем за анализируемый период снизился или возрос уровень ряда:

(1.2.3)

4. Средний темп прироста, показывающий, насколько % или во  сколько раз в среднем за  анализируемый период снизился  или возрос уровень ряда:

  (1.2.4)

Одной из важнейших задач  статистики является определение в рядах динамики общей тенденции развития явления.

В некоторых случаях  закономерность изменения явления, общая тенденция его развития явно и отчетливо отражается уровнями динамического ряда (уровни на изучаемом  периоде непрерывно растут или непрерывно снижаются).

Однако часто встречаются  такие ряды динамики, в которых  уровни ряда претерпевают самые разные изменения, и общая тенденция  развития неясна.

На развитие явления  во времени оказывают влияние  факторы, различные по характеру  и силе воздействия. Одни из них оказывают практически постоянное воздействие и формируют в рядах динамики определенную тенденцию развития. Воздействие же других факторов может быть кратковременным или носить случайный характер. Поэтому при анализе динамики речь идет не просто о тенденции развития, а об основной тенденции, достаточно стабильной (устойчивой) на протяжении изучаемого этапа развития.

Основная тенденция (тренд) – это главное устойчивое изменение, свободное от случайных колебаний.

Для характеристики основной тенденции используют следующие методы:

• Метод укрупнения интервалов – расчет значения по укрупненным данным.
• Метод скользящей средней – расчет среднего значения для нечетного числа периодов, опускаясь на один период.
• Метод аналитического выравнивания по прямой – составление уравнения прямой следующего вида:

   (1.2.5)

Параметры а_о и а₁ находят решение системы уравнений:

(1.2.6)

Где у – фактические уравнения, t – время (порядковый номер периода или момента t). Если t =0, то:

(1.2.7)

Из первого уравнения  ; из второго уравнения .

1.3 Показатели статистики банковской деятельности

Коммерческие банки  в отличие от государственных  банков осуществляют операционную деятельность на рыночной (платной) основе. В условиях рынка коммерческий банк – многофункциональная структура, осуществляющая операции на рынке ссудного капитала (кредитование, финансирование за счет привлеченных средств). Среди коммерческих банков есть банки, имеющие особое «статусное» положение - «уполномоченные» банки, которые по специальному разрешению правительства занимаются денежно-кредитными операциями в зоне государственных интересов. Статистическая информация о деятельности коммерческих банков чрезвычайно важна для упорядочения всей системы денежно-кредитных отношений. В статистических исследованиях используется нормативная база деятельности банков. К числу таких нормативов относятся:

• норматив достаточности собственных средств банка, который определяется как отношение собственных средств банка к суммарной величине активов без учета величины созданных резервов, обеспеченных ценными бумагами, и величины возможных потерь по ссудам (минимальный норматив с 01.01.2000 был установлен в размере менее 5 млн. евро);
• минимальный размер собственных средств банка, который определяется как сумма уставного капитала, фондов банка и нераспределенной прибыли за вычетом допущенных убытков;
• норматив общей ликвидности банка, который определяется как процентное соотношение величины ликвидных активов (суммы обязательств) к величине суммарных активов банка;
• максимальный размер привлеченных депозитов, который определяется как процентное соотношение общей суммы депозитов населения к величине собственных средств (максимально допустимое значение 100%);
• норматив использования собственных средств банка для приобретения доли других юридических лиц (допустимое значение – 25%).

На основании состава  банковских ресурсов можно произвести их группировку на базе ряда отчетных балансов и, рассчитав удельный вес каждой группы и подгруппы, оценить изменение структуры ресурсов. Одной из главных целей функционирования банков является предоставление кредитов в размере, который зависит и от объема собственного капитала, и от сумм привлеченных средств. Помимо абсолютных величин, используют и относительные величины, характеризующие доходность банка, его надежность и т. п.

Норматив мгновенной ликвидности (Н2) представляет собой  отношение суммы высоколиквидных  активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования и определяется по формуле:

, (1) где - высоколиквидные активы; - обязательства до востребования.

Норматив текущей ликвидности ( ) представляет собой отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка до востребования и на срок до 30 дней.

, (2) где - ликвидные активы; - обязательства до востребования и на срок до 30 дней. Минимально допустимое значение норматива установлено в размере 70 %. Расчет данного норматива позволяет регулировать активные и пассивные операции банков в интересах поддержания необходимого уровня ликвидности их баланса. Фактические значения оценочного показателя могут быть использованы в аналитической работе учреждений банковской системы.

Норматив долгосрочной ликвидности ( ) представляет собой отношение всей задолженности банку свыше года к капиталу банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долгосрочным обязательствам на срок свыше года и рассчитывается по формуле.

, (3) где - кредиты, выданные банком, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся до погашения сроком свыше года; - обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка сроком погашения свыше года. Максимально допустимое значение норматива устанавливается в размере 120 %.

 

Доходность активов зависит  от двух факторов:

• соотношения капитала и активов;
• доходности капитала.

Для оценки каждого из этих факторов используется индексный  метод.

4. Среднюю процентную ставку по выдаче кредитов и обслуживанию депозитов позволяют определить проценты полученные (валовой доход от реализации кредитов) и уплаченные (расходы по обслуживанию депозитов).

Изменение средней процентной ставки происходит под влиянием двух факторов:

• структуры кредитов (депозитов);
• индивидуальной процентной ставки по каждому кредитному договору (или каждому депозиту).

Влияние первого фактора  определяется с помощью индекса  структурных сдвигов. Влияние второго  – с помощью индекса постоянного  состава, а совместное влияние обоих факторов – с помощью индекса переменного состава.

5. Для оценки соблюдения принципа  срочности кредитования исчисляют  показатели оборота ссуд:

Число оборотов = Оборот по погашению  ссуд / Среднегодовая ссудная задолженность.

 

ГЛАВА II. ОЦЕНКА БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ «ООО ИНВЕСТ-КАПИТАЛ БАНК»

2.1 Анализ депозитов банка (2010-2011 гг.)

Исследование депозитов  следует начинать с сегментации  рынка по отдельным признакам  клиентов, например: резиденты и  нерезиденты, юридические и физические лица; юридические лица в разрезе отраслей деятельности; малый, средний, большой средний остаток на счете клиента либо суммарный оборот за месяц по счету клиента; по видам валют и другим. Проанализируем сначала депозитный портфель банка по составу и структуре депозитов (таблица 2.1.1).

Таблица 2.1.1

Структура депозитов  портфеля банка «ООО Инвест-Капитал банк»

Депозиты	На 01.01.2010		На 01.01.2011
	Сумма, млн. руб.	Удельный вес, %	Сумма, млн. руб.	Удельный вес, %
Депозиты до востребования, в том числе:	730 211	100,0	839 475	100,0
Юридических лиц	665 222	91,1	741 256	88,3
Физических лиц	64 989	8,9	98 219	11,7
Срочные депозиты, в том  числе:	172 456	100,0	202 525	100,0
Юридических лиц	20 645	12,0	17 822	8,8
Физических лиц	151 810	88,0	184 703	91,2

 

 

Данные таблицы 2.1.1 показывают, что в среднем за 2010-2011 гг. наибольший удельный вес в структуре депозитов до востребования занимают депозиты юридических лиц (около 90%), а в структуре срочных депозитов — наоборот, депозиты физических лиц (также около 90%). В настоящее время такая структура депозитов является довольно типичной для российских коммерческих банков. За анализируемый период структура депозитов в целом не претерпела существенных изменений, за исключением сокращения удельного веса срочных депозитов юридических лиц.

Далее исследуем структуру  депозитного портфеля по типам клиентов (таблица 2.1.2).

Таблица 2.1.2

Структура депозитов  «ООО Инвест-Капитал банк» по типам клиентов

Депозиты	На 01.01.2010		На 01.01.2011
	Сумма, млн. руб.	Удельный вес по отношению к общей сумме депозитов, %	Сумма, млн. руб.	Удельный вес по отношению к  общей сумме депозитов, %
Депозиты до востребования, в том числе:	730 211	80,9	839 475	80,6
Юридических лиц	665 222	73,7	741 256	71,2
Физических лиц	64 989	7,2	98 219	9,4
Срочные депозиты, в том числе:	172 456	19,1	202 525	19,4
Юридических лиц	20 645	2,3	17 822	1,7
Физических лиц	151 810	16,8	184 703	17,7
Итого:	902 667	100,0	1 042 000	100,0

Анализ таблицы 2.1.2 позволяет сделать вывод, что решающее значение в формировании депозитного портфеля банка играют депозиты до востребования (80,9%), в том числе депозиты до востребования юридических лиц (73,7%). Роль других видов депозитов невелика и колеблется от 2 до 19 процентных пунктов. Такую структуру депозитов нельзя признать оптимальной, поскольку велика доля ресурсов с неопределенным сроками привлечения.

Отразим данные таблицы  на рисунке 2.1.2.

 

 

 

 

 

Рисунок 2.1.2

Движение депозитов в 2010 г. характеризуется данными, представленными в таблице 2.1.3.

Таблица 2.1.3

Движение депозитов  «ООО Инвест-капитал банк» в 2010-2011 гг.

Депозиты	Остаток депозитов на 01.01.2010, млн. руб.	Поступило депозитов за год, млн. руб.	Выдано депозитов, млн. руб.	Остаток депозитов на 01.01.2011, млн. руб.	Темп роста остатков депозитов, %
Депозиты до востребования, в том числе:	839 475	2 058 150	2 028 360	869 265	103,5
Юридических лиц	741 256	1 910 850	1 831 250	820 856	110,7
Физических лиц	98 219	147 300	197 110	48 409	49,3
Срочные депозиты, в том числе:	202 525	303 700	197 070	309 155	152,6
Юридических лиц	17 822	26 700	16 100	28 422	159,5
Физических лиц	184 703	277 000	180 970	280 733	152,0
Итого:	1 042 000	2 361 850	2 225 430	1 178 420	113,1