Автор: Пользователь скрыл имя, 07 Мая 2012 в 18:36, курсовая работа
Под банковской системой обычно понимается совокупность участников денежно-кредитного рынка – коммерческих банков, небанковских кредитных организаций, выполняющих депозитные, ссудные и расчётные операции и действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.
Банковская статистика – это отрасль финансовой статистики. Предметом её изучения является банковская система в целом, а так же кредитные организации, их клиентура, операции банков, результаты финансовой деятельности.
Введение
3
Теоретическая часть
4
Расчётная часть
11
Аналитическая часть
36
Заключение
39
Список литературы
40
Вывод. На основании проведенного выборочного обследования с вероятностью 0,683 можно утверждать, что для генеральной совокупности банков средняя величина прибыли находится в пределах от 169,81 до 191,81 млн. руб.
2. Доля единиц выборочной совокупности, обладающих тем или иным заданным свойством, выражается формулой:
где m – число единиц совокупности, обладающих заданным свойством;
n – общее число единиц в совокупности.
Для собственно-случайной и механической выборки с бесповторным способом отбора предельная ошибка выборки доли единиц, обладающих заданным свойством, рассчитывается по формуле:
где w – доля единиц совокупности, обладающих заданным свойством;
(1-w) – доля единиц совокупности, не обладающих заданным свойством,
N – число единиц в генеральной совокупности,
n– число единиц в выборочной совокупности.
Предельная ошибка выборки определяет границы, в пределах которых будет находиться генеральная доля р единиц, обладающих исследуемым признаком:
Число фирм с данным свойством определяется из табл. 3 (графа 3):
m=24
Рассчитаем выборочную долю:
Рассчитаем предельную ошибку выборки для доли:
Определим доверительный интервал генеральной доли:
0,5714
или
57,1%
Вывод. С вероятностью 0,683 можно утверждать, что в генеральной совокупности российских банков доля банков с прибылью 153 млн. руб. и более будет находиться в пределах от 57,1% до 72,6%.
Задание 4. Имеются следующие данные по коммерческому банку, млн. руб.
Таблица 12
Показатели |
Периоды |
Условные обозначения | |
базисный |
отчётный | ||
Капитал банка |
610 |
720 |
К |
Активы банка - всего |
4270 |
5148 |
А |
в том числе работающие |
3030 |
3700 |
Ар |
Доходы – всего |
595 |
698 |
Д |
в том числе процентные доходы |
476 |
572 |
Дп |
Расходы всего |
482 |
550 |
Р |
в том числе процентные расходы |
380 |
455 |
Рп |
Платежи в бюджет из прибыли |
35 |
44 |
ПБ |
Определить:
1) показатели прибыли
и рентабельности
2) Изменение балансовой
прибыли в результате
Выполнение задания 4.
Балансовая прибыль
.
Основным источником прибыли банка является процентная маржа, она определяется как разница между процентными расходами и доходами банка:
.
. руб.
. руб.
В течение года банк производит платежи в бюджет из прибыли, остающаяся прибыль называется чистой прибылью:
Рентабельность капитала определяем по формуле:
Рентабельность активов подразделяется на:
Сведём все показатели прибыльности и рентабельности в одну таблицу.
Таблица 13
Показатели прибыльности и рентабельности
Показатели |
Единица измерения |
Базисный период |
Отчётный период |
Абсолютное изменение |
Темп роста, % |
Балансовая прибыль |
млн. руб. |
113 |
148 |
35 |
130,97 |
Чистая прибыль |
млн. руб. |
78 |
104 |
26 |
133,33 |
Процентная маржа |
млн. руб. |
96 |
117 |
21 |
121,88 |
Рентабельность капитала |
% |
18,52 |
20,55 |
2,03 |
- |
Рентабельность по балансовой прибыли |
% |
2,64 |
2,87 |
0,23 |
- |
Рентабельность по чистой прибыли |
% |
1,82 |
2,02 |
0,2 |
- |
Рентабельность по процентной прибыли |
% |
3,16 |
3,16 |
0 |
- |
Балансовая прибыль по банку в отчётном периоде составила 148 млн. руб. и выросла по сравнению с базовым периодом на 35 млн. руб. или 30,97%. Чистая прибыль выросла больше чем балансовая и процентная. Рост прибыли позволил улучшить все показатели рентабельности. Рентабельность капитала составила 20,55% и возросла на 2,03%.
,
где Кмк – мультипликатор капитала, он определяется отношением активов к собственному капиталу ;
dп – доля балансов прибыли в доходах банка
Кда – доходность активов
Определим доходность активов для базисного и отчётного периодов:
Рассчитаем долю балансовой прибыли в доходах банка:
.
Рассчитаем мультипликатор капитала для базисного и отчётного периодов:
Определим влияние изменение капитала:
Определим влияние изменение
эффективности использования
млн. руб.
Определим влияние изменение мультипликатора капитала:
млн. руб.
Определим влияние изменение доли маржи прибыли или снижение расходов банка:
млн. руб.
Общий прирост прибыли за счёт всех факторов можно определить:
Прирост балансовой прибыли на 35 млн. руб. в наибольшей мере обеспечен увеличением капитала банка и снижением расходов, что повысило долю балансовой прибыли в доходах. Рост мультипликатора дал прирост на 2,7 млн. руб. Отрицательно на динамику балансовой прибыли повлияло снижение эффективности использования активов, что привело к её уменьшению на 3,43 млн.руб.
Депозитные операции составляют основу деятельности большинства банков. Поэтому оценка депозитных операций банка даёт представление о его эффективности.
Депозит (вклад) – это денежные средства в наличной или безналичной форме, в национальной или иностранной валюте, переданные в банк на хранение на определённых условиях их собственниками.
В зависимости от срока действия вклада и порядка его изъятия выделяют срочные вклады и депозиты до востребования.
Вклады до востребования предназначены для проведения текущих расчётов и могут быть востребованы полностью или частично в любое время.
Срочные вклады – это денежные средства, которые зачисляются на депозитный счёт на определённый срок с выплатой строго оговорённого процента.
По данным Сбербанка на 01.01. 2010 и 2011 годов о депозитных операциях в рублях в России, представленных в таблице 14 сделать расчёты индексов среднего размера вклада. Определить абсолютное изменение среднего размера вклада по факторам и рассчитать абсолютный прирост остатка вкладов за счёт изменения среднего размера вклада.
Таблица 14
Данные Сбербанка о депозитных операциях в рублях в России на 01.01. 2010 и 01.01. 2011 годов
№ п/п |
Виды вкладов |
Количество вкладов, млн |
Остатки вкладов млн. руб. | ||
базис |
отчёт |
базис |
отчёт | ||
1 |
До востребования |
23,16 |
19,04 |
838138 |
1056095 |
2 |
Срочный |
81,09 |
85,54 |
3494541 |
4454998 |
2. Методика решения задачи.
Размер вклада по группам определяется по формуле:
Индексы среднего размера вклада в рублях определяем по следующим формулам:
для переменного состава:
для постоянного состава:
для структурных сдвигов:
Определяем абсолютный прирост среднего размера вклада за счёт следующих факторов:
изменение размера вклада по отдельным видам:
изменение структуры вклада:
за счёт двух факторов вместе:
3. Методика
выполнения компьютерных
Расчеты
показателей анализа динамики прибыли
предприятия выполнены с
Расположение на рабочем листе Excel исходных данных (табл.14) и расчетных формул (в формате Excel) представлено на рисунке 3. Результаты расчётов представлены на рисунке 4.
Рис. 4 результаты расчётов в Excel.
Результаты проведённых расчётов позволяют сделать следующие выводы. Средний размер вкладов в рублях увеличился на 11136,92 рублей или на 26,8% и составил 52697,39 рублей. Это произошло за счёт увеличения вкладов по всем видам на 11136,92 рублей или на 26%. Положительно на динамику среднего размера вклада повлияло изменение структуры вклада.
Заключение
Банки и банковская система являются ключевым элементом финансовой системы экономики. Именно банковская система обеспечивает мобилизацию крупных объёмов денежных ресурсов и инвестирует их в реальный и финансовый секторы экономики. В процессе своей деятельности банки вынуждены одновременно решать взаимоисключающие задачи: обеспечивать максимальную доходность, ликвидность и минимальный риск проводимых операций. От того насколько успешно каждый отдельный банк решает эти задачи зависит его стабильность и стабильность системы в целом. Результаты деятельности банка отображаются в его отчётности. Отчётность банка является основой анализа деятельности банка.
Для характеристики банковской системы страны и её регионов, анализа её развития и взаимосвязи финансовых показателей используют ряд обобщающих показателей группировки, ряды динамики и распределения, дисперсионный, вариационный, корреляционный анализ, индексный, выборочный методы.
В расчётной части была сделана группировка по признаку прибыль, он является факторным, а результирующий признак это величина собственного капитала. Между этими признаками была установлена прямая корреляционная связь. На основании проведенного выборочного обследования с вероятностью 0,683 можно утверждать, что для генеральной совокупности банков средняя величина прибыли находится в пределах от 169,81 до 191,81 млн. руб.
В аналитической части работы на основе статистических данных было определено абсолютное изменение среднего размера вклада по факторам и рассчитан абсолютный прирост остатка вкладов за счёт изменения среднего размера вклада.
Список использованной литературы: