Виды банков Республики Беларусь

Классификация коммерческих банков может быть проведена по целому ряду признаков (рис. 1.1). 

Так, по формам собственности  они подразделяются на банки, находящиеся  в собственности государства, банки, являющиеся частной собственностью, а также банки смешанные, акционерным  капиталом которых владеют как  частные лица, так и государство. В свою очередь государственные банки могут находиться либо в общенациональной, либо в муниципальной собственности. 

По региональной ориентации выделяют международные  и республиканские банки. 

Рисунок 1 Классификация  коммерческих банков[7, с. 7] 
 

По набору выполняемых  операций коммерческие банки могут  быть классифицированы на универсальные и специализированные. Универсальные банки выполняют самые разнообразные операции и оказывают клиентам различные виды услуг. Однако, конкурентная борьба в банковском деле, являясь постоянным двигателем и возбудителем хозяйственной активности, заставляет современные банки находиться в непрерывном поиске и развивать все новые не характерные ранее для них операции, изменять их структуру, увеличивать число предлагаемых клиентам услуг. Это, в свою очередь, улучшает ликвидность универсальных банков, увеличивает их доходы и укрепляет позиции на рынке ссудных капиталов. В деятельности специализированных банков, процветающих на сравнительно узких сегментах рынка и имеющих специфическую клиентуру, доминирует одна или две основные операции. Но именно эта узкая специализация и позволяет им постоянно повышать профессионализм банковских служащих, а следовательно, и эффективность выполнения данных операций. Специализированные банки, в свою очередь, подразделяется на инвестиционные, сберегательные, ипотечные. 

По отраслевой направленности различают промышленные, сельскохозяйственные, торговые, строительные банки. [7, с. 8] 

Современные банки  выполняют самые разнообразные  функции. Основными из них являются (см. рис. 2): 

аккумуляция временно свободных денежных средств; 

предоставление кредита; 

выпуск кредитных  денег; 

осуществление расчетов и платежей по хозяйственным сделкам; 

предоставление клиентам экономических рекомендаций и финансовой информации. 

Рисунок 2 Функции  коммерческих банков [7, с. 8] 

 Привлекая временно  свободные денежные средства, коммерческие  банки мобилизуют образующиеся  в экономике накопления и сбережения  и трансформируют их в ссудный  капитал. Вознаграждением вкладчика  за денежные суммы, внесенные  им в коммерческий банк, могут  выступать как доход, полученный  клиентом в виде процента, так  и комплекс услуг, предоставляемый  ему банком по переводу и  выплате денег. 

Предоставляя клиентам кредиты, коммерческие банки с одной  стороны активно финансируют  промышленные, сельскохозяйственные, строительные, торговые и др. организации, способствуя расширению производства, его модернизации, техническому перевооружению, что в конечном итоге является основой научно-технического прогресса  и экономического роста страны. С  другой стороны, кредитуя население  для покупки жилищ, товаров длительного  пользования (мебель, автомашины, холодильники, телевизоры, стиральные машины и другое имущество) и разнообразных услуг (включая счета врача и оплату образования) коммерческие 

Следующей функцией коммерческого банка, является выпуск ими кредитных денег. Банки, предоставляя кредит своим клиентам, создают депозиты (вклады), на которые зачисляют деньги с правом выписки чеков (кредитных  денег) в пределах выданной ссуды. При  этом чек может быть использован  в качестве средства безналичных  расчетов, обращения и платежа  за приобретенные товары, погашения  долга, а также как средство получения  наличных денег со счета в банке. Таким образом, выдавая ссуды  своим клиентам (осуществляя депозитно-чековую  эмиссию), коммерческие банки активно  способствуют росту денежной массы  в обращении. Учитывая это центральные банки осуществляют совокупность мероприятий, направленных на недопущение чрезмерного роста объема кредитов и денежной массы. 

Осуществление расчетов и платежей по хозяйственным сделкам  является одной из основных функций  коммерческих банков, которую они  выполняют по поручению своих  клиентов, причем большей частью в  безналичной форме. Эти расчеты  и платежи могут выполняться  как расчетными системами коммерческих банков, осуществляющими клиринг (взаимный зачет) платежных документ», так  и сетью корреспондентов. При  этом коммерческими банками активно  используется автоматизированная (на базе ЭВМ) система расчетов, что ведет  к повышению надежности и эффективности  труда банковских служащих, ускорению  расчетов, снижению издержек и росту  прибылей. 

Наконец, еще одной  функцией коммерческих банков является предоставление клиентам, связанным  с банками общими интересами, экономических  рекомендаций и финансовой информации. В свою очередь эта информация становится доступной банку в  результате проводимого им анализа  деятельности предприятий, которая  с исчерпывающей полнотой отражена на их счетах, открытых в банке. 

Таким образом, коммерческий банк представляет собой учреждение осуществляющее деятельность по привлечению  ссудных капиталов и последующему их размещению. Роль банков неоценима  в современной рыночной экономике, так как именно благодаря банкам происходит мобилизация ресурсов, которые  впоследствии могут быть распределены между хозяйствующими субъектами для  развития бизнеса. 

1.2 Операции коммерческих  баков 
 

На сегодняшний  день коммерческие банки могут предоставлять  очень много различных операций. 

В соответствии с  законодательством Республики Беларусь все операции коммерческих банков можно  разделить на несколько групп: 

1. Активные операции; 

2. Пассивные операции; 

3. Посреднические  операции; 

4. Валютно-обменные  операции; 

5. Банковское хранение; 

6. Инкассация. [1] 

Активные операции - это операции по размещению банковских ресурсов. Роль их для любого коммерческого  банка очень велика. 

Активные операции обеспечивают доходность и ликвидность  банка. Также активные операции несут  экономический смысл. Ведь именно с  помощью активных операций путем  предоставления средств коммерческие банки кредитуют хозяйствующих  субъектов, давая возможность экономике  развиваться. 

Все активные операции можно разделить на три вида: 

1. Банковский кредит; 

2. Банковская гарантия; 

3. Факторинг. [1] 

В случае с банковским кредитом по кредитному договору банк или небанковская кредитно-финансовая организация кредитодатель) обязуются  предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в  размере и на условиях, предусмотренных  договором, а кредитополучатель  обязуется возвратить кредит и уплатить проценты за пользование им. Небанковская кредитно-финансовая организация вправе предоставлять кредиты только за счет собственных средств. 

Кредит может быть краткосрочным или долгосрочным. Под краткосрочным кредитом понимается кредит, предоставленный на срок до двенадцати месяцев для целей, связанных  с созданием и движением текущих  активов, если иное не предусмотрено  законодательством Республики Беларусь. Под долгосрочным кредитом понимается кредит, предоставленный на срок от одного года до пяти лет, если иное не предусмотрено  законодательством Республики Беларусь, для целей, связанных с созданием  и движением долгосрочных активов. 

Кредитодатель вправе отказаться от заключения кредитного договора при наличии оснований, свидетельствующих о том, что  предоставленная кредитополучателю  сумма кредита не будет возвращена в срок, при непредоставлении кредитополучателем обеспечения погашения кредита, при возбуждении процедуры признания  кредитополучателя экономически несостоятельным. 

К существенным условиям кредитного договора относятся: 

- сумма кредита  с указанием валюты кредита; 

- проценты за пользование  кредитом и порядок их уплаты; 

- целевое использование  кредита; 

- сроки и порядок  предоставления и погашения кредита; 

- способ обеспечения  исполнения обязательств по кредитному  договору; 

- ответственность  кредитодателя и кредитополучателя  за не- выполнение условий договора; 

- иные условия,  относительно которых по заявлению  одной из сторон должно быть  достигнуто соглашение. 

Следующим видом  активных операций является банковская гарантия. В силу банковской гарантии банк или небанковская кредитно-финансовая организация (гарант) дают по просьбе  другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору  принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму. Банковская гарантия может быть гарантией по первому требованию, условной гарантией, подтвержденной гарантией, контргарантией или консорциальной гарантией. Под  гарантией по первому требованию понимается обязательство гаранта  произвести платеж по первому письменному  требованию бенефициара, составленному  в соответствии с условиями гарантии. 

Под условной гарантией  понимается обязательство гаранта  произвести платеж в соответствии с  условиями гарантии по письменному  требованию бенефициара, сопровождаемому  документами, доказывающими или  подтверждающими неисполнение принципалом  обязательств перед бенефициаром. Свидетельствами  неисполнения обязательств принципала перед бенефициаром могут являться соответствующие судебные (арбитражные) решения либо иные документы, определенные в гарантии. 

И наконец, третьим  видом активным операций является факторинг. По договору финансирования под уступку  денежного требования (факторинга) одна сторона (фактор) обязуется другой стороне (кредитору) вступить в денежное обязательство между кредитором и должником на стороне кредитора  путем выплаты кредитору суммы  денежного обязательства должника с дисконтом. Под дисконтом понимается разница между суммой денежного  обязательства должника и суммой, выплачиваемой фактором кредитору. 

При этом дисконт  может исчисляться в виде процентов, на- численных на сумму денежного обязательства. 

Следующим видом  операций являются пассивные операции банка. 

Пассивные операции - операции по формированию банковских ресурсов. Они имеют важное значение для любого коммерческого банка. Ресурсная база определяет возможности проведения активных операций. К тому же, именно пассивные операции определяют надежность банка. И наконец, размер пассивных операций определяет прибыль банка. 

Пассивные операции банков делятся на: 

1. Банковский вклад; 

2. Банковский счет; 

3. Доверительное  управление денежными средствами. [1] 

Первым видом пассивных  операций является банковский вклад. 

Банковский вклад (депозит) - денежные средства в белорусских  рублях или иностранной валюте, размещаемые  физическими и юридическими лицами в целях хранения и получения  дохода на срок или до востребования. Доход по банковскому вкладу (депозиту) выплачивается в виде процентов, а также в иной форме, предусмотренной  конкретным видом вклада, на условиях и в порядке, определенных договором. 

Денежные средства принимаются во вклады (депозиты) банком или небанковской кредитно-финансовой организацией, имеющими лицензии на привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты). Привлечение денежных средств во вклады (депозиты) оформляется договором банковского вклада (депозита). 

По договору банковского  вклада (депозита) одна сторона (вкладополучатель) принимает от другой стороны (вкладчика) де- нежные средства - вклад (депозит) и обязуется возвратить вкладчику денежные средства, а также выплатить начисленные по вкладу (депозиту) проценты в порядке и на условиях, определенных договором. На условиях и в порядке, определяемых договором банковского вклада (депозита), доход по вкладу (депозиту) может выплачиваться также в иной форме. Вклад (депозит) возвращается вкладчику по его требованию в порядке, установленном настоящим Кодексом и соответствующим договором. 

Условия договора банковского  вклада (депозита): 

- сумма и валюта  вклада (депозита); 

- проценты по вкладу (депозиту); 

- вид договора  банковского вклада (депозита); 

- срок возврата  вклада (депозита) - для договора  срочного банковского вклада (депозита); 

- условия возврата  вклада (депозита) - для договора  условного банковского вклада (депозита);