Банковский внутренний риск

  - защитная конверсия условий долга,  предусмотренная в договорах  (улучшение информационного обеспечения, рост залогов, штрафы, пени, неустойки, увеличение процентов и т.д.);

  - деятельность внутренних специальных  организационных структур (отделы  кредитоспособности, службы безопасности  и т. д.);

  - платные услуги специализированных  фирм, помогающих заемщику (консультации, финансовая поддержка) вернуть долг;

  - использование юридической ответственности  (во многих странах в законодательстве предусмотрены уголовные наказания за умышленное банкротство, за повышенную опасность бизнеса, за искажение предоставленной информации и т. д.);

     2) а также нацеленные на результирующую  сторону кредитного риска (минимальные  последствия, убытки):

  - диверсификация кредитного портфеля  в направлении любой или комплекса  качественных характеристик кредита  в целях уменьшения концентрации риска;

  - создание альтернативных денежных  потоков ( иногда этот метод  носит название - обеспечение возврата  ссуд) в виде залогов, гарантий, поручительств, страховок, создания  резерва против рисков;

  - ограничение размеров кредита выдаваемых одному заемщику;

  - выдача дисконтированных ссуд;

  - секъютеризация - продажа обслуживания  долга 3-му лицу со скидкой. 

     1.3.3 Принцип «Знай своего служащего» 

      Эффективность управления банковскими рисками, в  первую очередь риском потери деловой репутации, в немалой степени зависит от того, кем осуществляется управление банковскими рисками и кто участвует в осуществлении банковских операций и других сделок.

      В связи с этим кредитной организации  рекомендуется уделять надлежащее внимание выполнению принципа «Знай своего служащего», обеспечивающего определенные проверочные стандарты при приеме служащих на работу, а также контроль за подбором и расстановкой кадров, четкие критерии квалификационных и личностных характеристик служащих применительно к содержанию и объему выполняемой работы и мере ответственности.

      В целях соблюдения принципа «Знай  своего служащего» кредитной организации (банку) рекомендуется предусматривать:

  - квалификационные требования к  служащим в соответствии с  характером их деятельности;

  - разработку и доведение до  каждого служащего документа  (например, должностной инструкции), регламентирующего должностные  обязанности, права и ответственность;

  - своевременное доведение до всех  служащих принципов профессиональной  этики; 

  - меры, обеспечивающие соблюдение банковской тайны и исключающие превышение служащим пределов его полномочий;

  - требования к ведению служащими  первичной учетной документации, отчетности, соблюдению правил документооборота;

  - общие правила использования,  хранения и передачи служебной информации служащими при осуществлении банковских операций и других сделок в соответствии с должностными обязанностями;

  - недопустимость приема на работу  и избрания в совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации лиц, не соответствующих требованиям к деловой репутации, устанавливаемым внутренними документами кредитной организации, а также законодательства Российской Федерации;

  - проведение подготовки (переподготовки) служащих с разъяснением требований законодательства Российской Федерации, внутренних документов, в том числе по порядку осуществления банковских операций и других сделок и их отражения в учете, по управлению банковскими рисками, по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

  - проведение подготовки и обучения  служащих с разъяснением подходов  к изучению и идентификации  клиентов, а в случаях необходимости  с разъяснением нормативных правовых актов стран местонахождения нерезидентов-клиентов, зарубежных филиалов, дочерних и зависимых организаций кредитной организации (подготовка и обучение служащих по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма осуществляется согласно порядку, определенному Указанием Банка России;

  - недопустимость участия в принятии  решений об осуществлении кредитной  организацией банковских операций  и других сделок служащих, заинтересованных в их совершении;

  - стимулирование предоставления  служащими в кредитную организацию сведений об участии самих служащих или их близких родственников (определенных в качестве таковых законодательством Российской Федерации) в капитале юридических лиц, которые являются клиентами и контрагентами кредитной организации;

  - контроль за соблюдением служащими  установленных служебных обязанностей и внутренних распорядков (регламентов);

  - недопустимость включения в состав  служащих представителей юридических лиц - недобросовестных конкурентов;

  - сбор и анализ информации о случаях нарушения служащими трудовой дисциплины, законодательства Российской Федерации или проявления неоправданного интереса к конфиденциальной информации.

      

      2. ЗАДАЧА №2 

      На  основе расчетных показателей статистического  метода сделать вывод о целесообразности выдачи кредита фирме А или Б. Исходные данные представлены в таблице.

 

      Решение.

      Просроченные  платежи заемщика — это риск для  банка. Какой фирме — А или  Б — целесообразнее выдать кредит, мы можем рассмотреть, рассчитав наименьшее негативное влияние.

        Наша случайная величина (X_i) – просроченные дни платежа за год.

      1) Мы можем найти размах вариации, который показывает, насколько сильно  отличаются друг от друга значения  случайной величины:

                                                          R = X_max – X_min  ,                                        (2.1)

где X_max и X_min – максимальное и минимальное наблюдаемые значения признака.

     Вычислим  размах вариации для фирм А и Б, подставив значения в формулу (2.1):

      R_A = 32 – 7 = 25 (дней);

      R_Б = 42 — 3 = 39 (дней).

      Мы  видим, что у фирмы А меньший  разброс количества просроченных дней платежей за 4 года, чем у фирмы  Б. Значит, это явление более предсказуемо, что для кредитной кампании является лучшим вариантом.

      Таким образом, целесообразнее выдать кредит фирме А.

      2) Найдем среднее значение (математическое  ожидание) случайной величины. Оно показывает обобщенную количественную характеристику распределения вероятностей случайной величины:

                                                         

,                                           (2.2)

где n — ограниченное число возможных значений случайной величины, (у нас

n = 4);

      P_i – вероятность появления случайной величины. В задаче ничего не сказано о вероятности появления; примем события равновероятными, значит,  P_i = 1/4.

      Вычислим  среднее значение дней просрочек  платежа для фирм А и Б, подставляя значения в формулу (2.2):

       = (14 + 32 + 28 + 7) / 4 = 20,25 (д.);

       = ( 42 + 17 + 9 + 3) / 4 = 17,75 (д.).

      Мы  видим, что среднее значение просроченных платежей меньше у фирмы Б, значит, ей целесообразнее выдать кредит.

      3) Найдем дисперсию отклонений действительных результатов от средних значений. Она служит мерой абсолютного рассеяния варьирующегося признака:

                                                    

.                                      (2.3)

     Подставим значения в формулу (2.3) и найдем дисперсию  для фирм А и Б:

       = [(14 – 20,25)² + (32 – 20,25)² + (28 – 20,25)² + (7 – 20,25)² ] / 4 =

= 103,19 (д.);

        = [(42 — 17,75)² + (17 — 17,75)² + (9 — 17,75)² + (3 — 17,75)² ] / 4 =

= 220,69 (д.).

     4) Теперь вычислим среднеквадратическое  отклонение, которое находится как  квадратный корень из дисперсии:

                                                 

.                              (2.4)

      Для фирмы А:

       ;

      для фирмы Б:

       .

      Здесь очевидно, что у фирмы Б бóльшая  мера рассеяния, т. е. отклонение от среднего значения. Это значит, можно предположить большее негативное воздействие на кредитную кампанию, чем фирмы А. Целесообразнее в данном случае выдать кредит фирме А.

      5) Найдем коэффициент вариации. Он  показывает степень колеблемости  признака:

                                                           

%.                                       (2.5)

     Подставим значения в формулу (2.5):

      % = 50,17%;

      % = 83,72%.

     Совокупности  неоднородны, т. к. V_{А, Б} > 33%.

     Оба значения совокупностей превышают 26%, что характеризует высокую колеблемость. Но она меньше у фирмы А.

      С учетом всего вышесказанного, отметим  положительные моменты. Для фирмы  А: меньший размах значений, меньшее отклонение от среднего значения и меньший коэффициент вариации. Это более предсказуемо, чем у фирмы Б. Но у фирмы Б меньше среднее значение, а также в динамике количество просроченных дней уменьшается, в отличие от фирмы А.

      Таким образом, целесообразнее выдать кредит фирме Б. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 

1. Федеральный  закон «О банках и банковской  деятельности» от 02.12.1990 г. №395-1 (с  изменениями на 11.07.2011 г.) - Internet: http://www.consultant.ru.

2. Положение  ЦБ РФ «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 16.12.2003 г. №242—П (с изменениями на 05.03.2009 г.)

3. Жуков  Е. Ф., Эриашвили Н. Д. Банковское  дело. – Учебник: 3-е изд., перераб.  и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. –  655 с.

4. Иода  Е. В. и др. Классификация банковских  рисков и их оптимизация. - 2-е  изд., испр., перераб. - Тамбов: Изд-во  Тамб. гос. техн. ун-та, 2002. - 120 с.

5. Лаврушин  О. И. Банковский менеджмент. –  Учебник: 2-е изд., перераб. и доп.  – М.: КНОРУС, 2009 – 560 с.