Банковский внутренний риск

  - согласованность сроков привлечения  ресурсов и размещения их в  активные операции;

  - имидж банка, обеспечивающий ему  возможность в случае необходимости  быстро привлечь сторонние заемные  средства.

     Риск ликвидности тесно связан с такими рисками: кредитным, рыночным, процентным и валютным. Так, например, кредитный риск ухудшает ликвидность банка, так как приводит к нарушению сбалансированности активов и пассивов по срокам и суммам; а рыночный, валютный и процентный риски могут вызвать уменьшение стоимости активов банка или увеличивать стоимость пассивов.

      6) Кредитный риск — это вероятность финансовых потерь вследствие невыполнения заемщиками своих обязательств. Важную составляющую кредитного риска представляет отраслевой риск, который вытекает из неопределенности относительно перспектив развития области заемщика. Одним из методов измерения отраслевого риска есть системный, или бета-риск. Бета-риск показывает уровень колебаний или отклонений в результатах деятельности области относительно общей тенденции развития рынка или экономики в целом. Область с показателем бета, которая равняется единице, имеет колебание результатов, которое повторяет движение рынка. Менее непостоянная область будет иметь коэффициент бета, ниже единицу, а более непостоянная - больший за единицу. Очевидно, что высший показатель бета означает высший уровень отраслевого риска. Определение уровня показателя бета для каждой области нуждается в надежной базе данных за продолжительный период времени.

      В процессе определения уровня кредитного риска необходимо учитывать географический риск, который разделяют на региональный и риск страны - местонахождение заемщика. Последний сопровождает кредитование иностранных заемщиков и обусловленный действием факторов, характерных для той страны, в которой находится заемщик.

      Риск несбалансированной ликвидности связывает с вероятностью того, что банк не сможет своевременно выполнить свои обязательства или потеряет часть доходов через чрезмерное количество высоколиквидных активов. Риск несбалансированной ликвидности может рассматриваться как два отдельных риска: риск недостаточной ликвидности и риск чрезмерной ликвидности. Измерить риск ликвидности очень сложно, поскольку на этот показатель влияет много факторов, причем большинством из них сам банк руководить не может. На практике для контроля за уровнем ликвидности применяются специальные показатели, которые большей частью регулируются центральными банками стран.

      7) Риск неплатежеспособности — это вероятность того, что банк не сможет выполнить свои обязательства даже при условии быстрой реализации (продажи) активов. Риск неплатежеспособности тесно связан с риском ликвидности и с риском банкротства и есть производным от сдачи рисков. Именно поэтому процесс управления базируется на постоянном контроле за уровнем общего риска, который берет на себя банк.

      8) Риск снижения доходности может возникнуть в результате уменьшения размера процентов и дивидендов по портфельным инвестициям, по вкладам и кредитам.

      Теперь  рассмотрим функциональные риски.

      К технологическим рискам относятся  риски сбоя технологии операций (риски  сбоя компьютерной системы, потери документов из-за отсутствия хранилища и железных шкафов, сбоя в системе SWIFT, ошибки в концепции системы, несоизмеримые инвестиции, стоимость потерянного или испорченного компьютерного оборудования, утрата или измерение системы электронного аудита или логического контроля, уязвимость системы, компьютерное мошенничество, уничтожение или исчезновение компьютерных данных).

      Операционные  риски банка включают в себя риски  увеличения стоимости услуг банка  и возрастания текущих затрат (например, риски, связанные с неспособностью возмещать административно-хозяйственные расходы).

      Стратегические  риски - риски возникновения у  кредитной организации убытков  в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития кредитной организации (стратегическое управление), и выражающихся в неучете или недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности кредитной организации; неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых кредитная организация может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности кредитной организации.

      Документарные риски обычно связаны с утратой  платежных и иных документов. Эти риски тесно связаны с рисками банковских злоупотреблений, которые связаны с валютной спекуляцией, спекуляцией ценными бумагами, регулированием объемов кредитов и процентных ставок с целью «нажима» на клиента, возможностью оказания воздействия на финансовое состояние своего клиента, нарушением кредитных и договорных отношений со стороны банка с преднамеренной целью, участием в сговоре, неверной экспертизой проектов и консультирование с умыслом кражи, растраты, обмана.

             1.2.2 Методы оценки 

     В основе оценки конкретного вида риска  лежит нахождение зависимости между определенными размерами потерь банка и вероятностями их возникновения. Эта зависимость получает отражение в специально строящейся кривой вероятностей возникновения определенного уровня потерь. Для этого применяют различные способы, среди которых выделяются следующие:

А) Статический  способ.

Б) Способ экспертных оценок.

В) Аналитический  способ.

     А) Статистический способ.

     При статистическом способе анализируются  все статистические данные, касающиеся результативности осуществления банком планируемых операций. Для повышения точности расчетов рекомендуется использовать статистическую выборку побольше, которая бы позволяла сделать допущение, что частота возникновения некоторого уровня потерь равна вероятности их возникновения.

     Частота возникновения некоторого уровня потерь находится по следующей формуле:

     СП = Ч / С,

где СП — число случаев наступления  конкретного уровня потерь;

       Ч — частота возникновения некоторого уровня потерь;

       С — общее число случаев в статистической выборке.

     Следует заметить, что знаменатель этой дроби (С) должен представлять собой не просто количество неудачно проведенных операций, а общее число, включающее и успешно закончившиеся операции данного вида.

     Для определения частоты возникновения  некоторого уровня потерь следует найти ее значение как можно в большем количестве точек, то есть при различных уровнях потерь. Обычно это сделать весьма затруднительно, тогда можно поставить задачу определить значение рассматриваемого показателя хотя бы в четырех основных точках, о которых будет сказано ниже.

     Для описания указанных точек необходимо ввести понятие областей риска.

     Под областью риска понимают зону, в  рамках которой потери не превышают какого-либо уровня.

     Принято выделять:

     а) безрисковую зону и три основные области риска:

     б) область допустимого риска;

     в )область недопустимого риска;

     г) область критического риска.

     Дадим их краткую характеристику.

     а) Безрисковая область.

     В отношении этой области обычно отмечают отсутствие всяческих потерь при  совершении операций и получение как минимум расчетной прибыли. Левая граница безрисковой области проходит через точку А - размер расчетной прибыли; правая же граница просто отсутствует ведь теоретически прибыль банка не ограничена.

     б) Область допустимого риска.

     Эта область характеризуется уровнем потерь, не превышающим размеры расчетной прибыли. В этой области еще возможно осуществление данного вида банковских операций; банк рисует только тем, что в худшем случае он просто не получит прибыли, а все произведенные затраты будут окуплены. Предусмотрено, что если все-таки произойдет незначительная потеря, банк может получить прибыли лишь ненамного меньше расчетного уровня.

     в) Область недопустимого риска.

     Считается, что в границах этой области возможны потери, величина которых превышает размер расчетной прибыли, но не больше общего размера расчетной выручки. Такой уровень риска недопустим ввиду того, что банк подвергается опасности потерять всю выручку от данной операции, то есть получается, что он произвел бессмысленные затраты не только времени, но и денежных средств.

     г) Область критического риска.

     Так называют наиболее опасную зону, в  которой возможные потери имеют тенденцию сравняться с величиной собственных средств банка. Поэтому область критического риска близка к ситуации банкротства. Такой уровень риска ни при каких условиях допустить нельзя.

     Если  мы внимательней рассмотрим соотношение  между областями риска, то можно  установить местоположение четырех  точек, о которых говорилось выше. Эти точки лежат на границе  областей.

     Б) Способ экспертных оценок.

     Этот  способ отличается от статистического  лишь методом сбора информации для построения кривой риска.

     Способ  экспертных оценок предполагает сбор и изучение банковскими специалистами  оценок вероятностей возникновения  различных уровней потерь. Такие оценки строятся обычно на учете всех факторов риска, а также статистических данных. Решая подобную задачу, необходимо также стремиться получить как можно больше исходных точек для построения графика зависимости между возможными потерями и средними значениями экспертных оценок (возможностями потерь). Минимальное количество точек для оценки риска (как и в описанном выше способе расчета) должно быть не меньше четырех. Это следующие точки:

     а) точка, соответствующая минимальному уровню потерь;

     б) точка, определяющая размер возможной  прибылей;

     в) точка, характеризующая величину возможных  потерь;

     г) точка, соответствующая потерям, размер которых равен величине собственных средств банка (или же потерям, при которых возникает угроза нарушения определенных показателей ликвидности банковского баланса).

     В) Аналитический способ.

     Лежащие в его основе элементы теории игр  еще слишком слабо разработаны относительно банковского риска. Поэтому данный способ построения кривой риска банками практически не используется, однако в нем заключены интересные возможности расчетов, которые, надо полагать, сумеют использовать в будущем.

     После того, как построена кривая риска  и определены области допустимого, недопустимого и критического риска, работник службы маркетинга переходит к более детальному анализу каждой из этих областей, решая задачу установления оптимального уровня риска для конкретного вида операций. При этом важно определить предельные размеры риска, которые не следует превышать, а также установить их некоторый оптимальный уровень. В условиях жесткой конкуренции успех банка в целом определится тремя параметрами:

     а) эффективностью совершения отдельных  видов операций;

     б) объемом этих операций;

     в) уровнем риска, который берет  на себя банк при их совершении.

     Данные  параметры взаимосвязаны между  собой. Так, увеличение объемов операций при высоком уровне риска может  привести к неблагоприятным для  банка последствиям и диктовать  сокращение объемов этих операций. Поэтому в решении проблем  риска необходимо стремиться сбалансировать эти показатели.

     Такая задача решается в рамках разработки стратегии риска, устанавливающей  оптимальный уровень риска при  совершении отдельных видов операций. Хотя оптимальный уровень-понятие относительное (он получается на основании субъективных оценок специалистов), тем не менее он определяется, исходя из границ областей допустимого риска, получаемых в результате построения кривой риска. В то же время установление оптимального уровня риска зависит от индивидуальных особенностей деятельности каждого банка.