Анализ эффективности использования персонала предприятия (на примере ООО «Акмалько»)

   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ТРУДОВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ

2.1. Краткая характеристика ООО «Акмалько»

    Полное наименование общества – Общество с ограниченной ответственностью  «Акмалько». Сокращенное наименование общества - ООО «Акмалько», находится по адресу: город Москва,Спартаковская площадь д.14 строение 1.

    ООО «Акмалько» является юридическим лицом и имеет в собственности имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, от своего имени приобретает и осуществляет имущественные и неимущественные права, несет обязанности, выступает истцом и ответчиком в судах.

    Предприятие занимается производством и распространением продуктов питания.

2.2. Анализ обеспеченности  ООО «Акмалько» трудовыми ресурсами

 

 

В данном разделе проведем анализ состава работающих по категориям персонала  и проиллюстрируем динамику численности  работающих.

 

Таблица 1.

Анализ структуры персонала  предприятия

 

	2009 год		2010 год		Абсолют. отклонение	Темп  прироста %
	чел.	%	Чел.	%
Среднесписочная численность ППП,всего, в т.ч:	950	100	1064	100	114	+11
-рабочие	730	77	841	79	111	+15
-руководители	15	1,58	16	1,50	1	+5
-специалисты	205	21,42	207	19,50	2	-8,9

 

  Результаты анализа показывают, что состав работающих по категориям персонала в ООО «Акмалько» значительно изменился.

    Как видно по данным таблицы, численность ППП в отчетном году по сравнению с прошлым увеличилась и составила 11 %, что в абсолютном выражении составило 114 человек. Из таблицы видно, что удельный вес рабочих в общей численности работников предприятия увеличился  на 15 % в 2010 г. по сравнению с 2009г. Увеличилась и доля руководителей и специалистов. К штату руководителей прибавился 1 человек.

    Таким образом, на анализируемом предприятии наблюдается “профицит” рабочей силы. 

 

Анализ показателей движения и постоянства кадров:

 

Таблица 2.

Движение  рабочей силы           

 

№ стр.	Показатели	2009г.	2010г	Абс. прирост	Отн. прирост%
1	Состояло работников на начало периода, чел.	957	1098	+141	+15
2	Принято всего, чел.	143	83	-60	-42
3	Выбыло всего, чел, в т.ч.:	158	151	-7	-5
4	-по собственному желанию;	145	138	-7	-5
5	-переведено на другие предприятия	1	3	+2
6	-уволено за нарушение  трудовой        дисциплины;	10	5	-5	-50
7	-по сокращению штатов	2	5	+3
8	Состояло работников на конец периода, чел.	942	1029	+87	+9
9	Среднесписочная численность, чел.	950	1064	+114	+11
10	Количество работников, проработавших  год, чел.	900	959	+59	+6
11	Коэффициент оборота по приёму, %  (стр.2:стр.9)	15	7,8	-7,2	-49
12	Коэффициент оборота по выбытию, % (стр.3:стр.9)	16,6	14,2	-2,4	-15,5
13	Коэффициент общего оборота, % (стр.2+стр.3):стр.9	31,7	22	-9,7	-31
14	Коэффициент текучести кадров, % [(стр.4+стр.6):стр.9]	16,3	13,4	-2,9	-18
15	Коэффициент постоянства кадров, % (стр.10:стр.9)	94,7	90	-4,7	-5

 

    Из анализа движения рабочей силы видно, что по ООО «Акмалько» количество уволенных за нарушение трудовой дисциплины (прогулы, опоздания и др.) снизилось в 2 раза. Таким образом, дисциплине на предприятии уделяется большое внимание. Зато по собственному желанию в 2010 году уволилось на 7 человек меньше – 138 человек (в том числе временные работники).

    Снизился процент принятых работников на 49%. Увеличилось количество работников, проработавших на предприятии весь год. Можно сделать вывод о том, что работники довольны условиями труда и уровнем заработка. 

2.3. Анализ использования фонда рабочего времени

 

Полноту использования трудовых ресурсов можно  оценить по количеству отработанных дней и часов одним рабочим  за анализируемый период времени, а  также по степени использования  фонда рабочего времени.

 

Таблица 3.

Использование трудовых ресурсов предприятия

Показатели	2009г	2010г	отклонение
Среднесписочная численность рабочих (ЧР)	730	841	+111
Отработано за год одним рабочим:
-дней (Д)	238,2	237,2	-1
-часов (Ч)	1879,3	1888,1	+8,8
Средняя продолжительность рабочего дня (П), ч.	7,89	7,96	+0,07
Фонд рабочего времени, ч.	1371960,5	1587902,1	+215941,6

 

    Фонд рабочего времени (ФРВ) зависит от численности рабочих (ЧР), количества отработанных дней одним рабочим в среднем за год (Д) и средней продолжительности рабочего дня (П):

ФРВ = ЧР ´ Д ´ П.

 

    На анализируемом предприятии фактический фонд рабочего времени больше прошлого года на 215941,6 ч. Влияние факторов на его изменение можно установить способом абсолютных разниц:

                                    DФРВ чр = (ЧР ф – ЧР пл) ´ Д пл ´ П пл =

                                    = (841– 730) ´ 238,2 ´ 7,89 = +208613,17 ч;

 

                                    DФРВ д = (Д ф – Д пл) ´ ЧР ф ´ П пл =

                                    = (237,2 – 238,2) ´ 841 ´ 7,89 = -6635,49 ч;

 

                                    DФРВ п = (П ф – П пл) ´ Д ф ´ ЧР ф =

                                    = (7,96 – 7,89) ´ 841 ´ 237,2 = +13963,94 ч;

 

                                                                         Всего:  + 215941,64 ч.

 

    Как видно из приведенных данных, имеющиеся трудовые ресурсы ООО «Акмалько» использует недостаточно полно. В среднем одним рабочим отработано по 237,2 дней в 2010г. вместо 238,2 в 2009г., в связи с чем сверхплановые целодневные потери рабочего времени составили на одного рабочего 1 день, а на всех – 841 день.

    Отсутствие сверхурочно отработанного времени говорит о хорошей организации производственного процесса.

    Для выявления причин целодневных и внутрисменных потерь рабочего времени сопоставляют данные фактического и планового баланса рабочего времени (Табл. 4).

    Графиком работы предприятия установлено 2 выходных дня. Трудовой кодекс устанавливает продолжительность рабочего дня – 8 ч. (при пятидневной рабочей неделе), 10 праздников и 10 сокращенных предпраздничных дня.

    Как видно по данным таблицы, планом намечалось улучшить использование рабочего времени. Каждый член трудового коллектива в 2010 г. должен был отработать 240 рабочих дня вместо 238,2 за прошлый год.

    Снижение целодневных потерь рабочего времени предусматривалось в результате проведения мероприятий по сокращению прогулов, простоев и заболеваний. Число неявок в 2010г. предполагалось снизить на 28%, но снижение составило лишь 18,5%.

Таблица 4.

 

Баланс рабочего времени  на одного среднесписочного рабочего

 

№ стр	Показатели	2009	план	2010	абс. откл.		отн. прирост, %		% вы-полне-ния плана
					от 2008	от плана	факти-ческий	по плану
1	Календарный фонд времени, в т.ч.	365	365	365	-1	-	-	-	100
2	-праздничные	10	10	11	-	-	-	-	100
3	-выходные	106	104	104		-2	-2	-	98
4	Номинальный фонд рабочего времени, дни (стр.1-стр.2-стр.3)	249	250	250	-	+1	+0,4	-	100,4
5	Неявки на работу, дни, в т.ч.:	10,8	10	12,8	+2,8	+2	+18,5	+28	92,6
6	-ежегодные отпуска	5,4	5,2	7,2	+2	+1,8	33	+38	96
7	-болезни	5	5	5,4	+0,4	+0,4	+8	+8	100
8	-прогулы	0,4	-	0,2	-0,1	-0,2	-50,	-	-
9	-простои	-	-	-	-	-	-	-	-
10	Явочный фонд рабочего времени, дни (стр.4-стр.5)	238,2	240	237,2	-2,8	-1	-0,5	-1,2	100,8
11	Продолжительность рабочего дня, час.	8	8	8	-	-	-	-	-
12	Бюджет рабочего времени, час, (стр.10*стр.11)	1905,6	1920	1897,6	-22,4	-8	-0,5	-0,1	100,8
13	Предпраздничные сокращенные дни, час.	10	10	11	+1	+1	+10	+10	100
14	Внутрисменные простои, час.	-	-	-	-	-	-	-	-
15	Полезный фонд рабочего времени, час, (стр.12-стр.13-стр.14)	1895,6	1895,6	1886,6	-9	-9	-0,4	-0,4	100
16	Средняя продолжительность рабочего дня, час.	7,89	7,96	7,96	-	+0,07	+0,8	-	100,8

 

    По данным баланса рабочего времени видно, что неявки на работу возросли против плана на 2,8 дня. Это увеличение вызвано:

- превышением плановой величины ежегодных отпусков    +1,8 дня

- болезнями                                                                                 + 0,4 дня

- сокращением простоев                                                            - 0,2

                                                                  Итого увеличение:    + 2 дня.

    Из всех целодневных потерь рабочего времени особое внимание уделяется потерям рабочего времени в результате прогулов. В 2010г. предприятие уволило 5 человек за  нарушение трудовой дисциплины. Проводились мероприятия по сокращению прогулов, выяснялись причины невыходов на работу и других нарушений.

2.4. Анализ производительности труда

 

    В данном разделе произведем анализ динамики производительности труда с оценкой выполнения плана. Для анализа данные сведем в следующую таблицу:

 

Таблица 5.

Показатели производительности труда на предприятии

 

№ стр	Показатели	2009г	2010г	аболютное отклонение	относительный прирост
1	Объём призводства в сопоставимых ценах, тыс.р.	139493	276581	137088	1,98
2	ССЧ ППП, чел,	950	1064	+ 114	1,12
3	-в т.ч. рабочих, чел.	730	841	+ 111	1,15
4	Число отработанных рабочими ч/д.	1371960,5	1587902,1	+215941,6	1,16
5	Число отработанных рабочими ч/ч(тыс/ч)	10824,77	12639,7	+1814,93	1,17
6	Среднегодовая вы-работка одного ра-ботника  ППП, руб. (стр.1*1000:стр.2)	147130,36	259808,35	+112677,99	1,77
	Выработка одного рабочего, руб.:
7	-среднегодовая (стр.1*1000:стр.3)	191079,27	328877,8	+137798,53	1,721
8	-среднедневная (стр.1*1000:стр.4)	802,18	1386,5	+584,32	1,728
9	-среднечасовая (стр.1*1000:стр.5)	101,67	174,18	+72,51	1,713
10	Среднее число дней, отработанных одним  рабочим за год (стр.4:стр.3)	238,2	237,2	-1	0,996
11	Среднее число часов, отработанных одним  рабочим в год (стр.5:стр.3)	1879,3	1888,1	+8,8	1,005
12	Средняя продолжи-тельность рабочего дня,час.(стр.5:стр.4)	7,89	7,96	+0,07	1,009