Міжнародно-правове регулювання співробітництва держав у боротьбі з економічними видами злочинів

     3.2.2. Поява і зростання  міжнародного поліцейського  співробітництва. Розвиток Інтерполу 

     Принципи  та процедури, що керують міжнародним  поліцейським співробітництвом виросли  поступово за ці роки, перш ніж сформувати існуючу систему ІНТЕРПОЛУ. Варто  назвати найбільш суттєві дати:  
1914, Протягом першого Міжнародного Конгресу Кримінальної Поліції, проведеного в Монако з 14-18 квітня, юридичні експерти і поліцейських офіцери від 14 різних країн і територій вивчали можливість створення міжнародного офісу кримінальних записів (звітів) та погодження процедур видачі. Початок першої Світової війни запобігла подальший прогрес  
1923, Другий Міжнародний Конгрес Кримінальної Поліції, був проведений у Відні, і заснував Міжнародну Комісію Кримінальної Поліції (ICPC) з власним Статутом, і офіційної Штаб-квартирою у Відні. ICPC, діяв задовільно до початку Другої Світової війни, але був по суті Європейською організацією,  
1946, Після Другої Світової війни, конференція була проведена в Брюсселі, щоб відновити ICPC і єдину концепцію міжнародного поліцейського співробітництва Були прийняті нові Статути і Штаб-квартира комісії була переміщена до Парижа. 'ІНТЕРПОЛ' був вибраний як телеграфну адресу  Штаб-квартир. 
1956, ICPC став Міжнародної організації кримінальної поліції Інтерпол, скорочений до ICPO-Інтерпол   
1966, Генеральний Секретаріат ІНТЕРПОЛУ, був переміщений в Saint Cloud, поза Парижа   
1973, Організація святкувала 50-ту річницю в місці народження, Відень  
1984, Нова Угода Штаб-квартири, підписану французьким Урядом вступило в силу,   
1989 27 листопада, нову будівлю Штабу-квартири організації в Ліоні було офіційно відкрито   
1994, число Держав - членів Інтерполу досягло 176.  

     3.2.3. Структура Інтерполу 

     Основними директивними органами Інтерполу є  Генеральна Асамблея і Виконавчий Комітет. Вони - дорадчі органи з правами  прийняття рішення та контролюючими повноваженнями. Їх засідання проводяться періодично. Постійними відділами організації є Генеральний Секретаріат який є відповідальним за виконання рішень і резолюцій прийнятих двома директивними органами і тісно співпрацює з НЦБ держав-членів забезпечуючи їх основою для щоденної роботи та співпраці. НЦБ які є національними органами забезпечують зв'язок між державами-членами та Генеральним Секретаріатом.   
 1. Генеральна Асамблея - складається з делегатів, призначених урядами Держав - членів. Вона збирається раз на рік. Асамблея - вищий директивний орган ІНТЕРПОЛУ і приймає всі головні рішення, що впливають на подальшу програму дії Організації, які вам потрібні для міжнародного співробітництва, робочі методи, фінансування і програм дій. Вона також обирає співробітників Організації. Асамблея приймає рішення простою більшістю голосів у формі резолюцій чи рекомендацій. Кожне представлене Держава - член має один голос.   
 2. Виконавчий комітет. Виконавчий комітет має тринадцять членів, тих хто обрані Генеральною Асамблеєю з числа делегатів Держав - учасниць. Термін повноважень Президента Організації - 4 роки. Він головує на сесіях Генеральної Асамблеї і зустрічах Виконавчого комітету. Три віце-президента і дев'ять звичайних членів обираються на трьох - річний термін. 13 членів Виконавчого комітету обираються на основі рівноправної географічної дистрибуції і повинні бути з різних країн. Виконавчий комітет зазвичай зустрічається три рази на рік. Він готує порядок денний до сесій Генеральної Асамблеї, схвалює план дії і проект бюджету перш, ніж вони будуть представлені Асамблеї, і контролює управління Генеральним Секретаріатом.  
 3. Генеральний Секретар. (Раймонд Е Кенделл QPM MA Генеральний  секретар, Інтерпол) Генеральний Секретаріат - постійний адміністративний і технічний орган. Він виконує рішення, прийняті Генеральною Асамблеєю і Виконавчим комітетом, координує дії по боротьбі з міжнародними злочинами, централізує інформацію щодо злочинів і злочинців, забезпечує зв'язок з національними та міжнародними органами.  Секретаріат управляється Генеральним секретарем, що обирається Генеральною Асамблеєю на 5 років. Він підзвітний Генеральної Асамблеї і Виконавчому комітету з питань загальної та фінансового управління Організації.   
 4. Виконавчий апарат Генерального Секретаря. Є технічної та адміністративною одиницею підтримки і включає безпосередньо виконавчий апарат, центр громадських зв'язків та управління фінансового контролю. У складі виконавчого апарату знаходяться адміністративне відділення (перший відділення) яке є відповідальним за загальними адміністративних питань та відділ зв'язків та оперативної інформації (або кримінальної розвідки) (друге відділення). Даний підрозділ відповідально за централізацію поліцейської інформації і керівництво з ведення справ з міжнародних кримінальних злочинів. Воно здійснює управління комп'ютерною обробкоюоперативної поліцейської інформації та електронними архівами, готує проекти зауважень і узагальнення у кримінальних справах, а також організовує зустрічі та симпозіуми у кримінальних справах чи з на спеціальну тему. Відділ зв'язків та оперативної інформації складається з Європейського Бюро Зв'язки, Регіонального координаційного бюро і чотирьох підвідділів, кожен з яких працює в певних областях боротьби з міжнародними злочинами. Підрозділ 1 працює з загальними злочинами (діяння посягають на особистість і майно, організована злочинність і тероризм), підвідділ 2 працює з економічними і фінансовими злочинами (фальшивомонетництво, шахрайство та відмиванням коштів отриманих злочинним шляхом), підвідділ 3 працює з незаконним обігом наркотичних засобів і підвідділ 4 займається кримінальної розвідкою.  
 Підрозділ кримінальної розвідки відповідальний за обробку інформації призначену для НЦБ. Він використовує найбільш передові технології і досконалі методи для оперативного реагування на запити НЦБ.  
 Відділення обробки повідомлень (Message Research and Response Branch - MRRB) основним завданням якого є надання допомоги НЦБ та Генеральному Секретаріату в обробці і запису оперативної інформації відповідно до правил захисту і стирання інформації.   
 Відділення з підготовки міжнародної документації - основне завдання - своєчасна та швидка підготовка і видання документації відповідно до запитів НЦБ. Даною відділення тісно співпрацює зі спеціалізованими секціями Відділення зв'язку та оперативної інформації.   
 Департамент ідентифікації. Штат експертів цього департаменту відповідальний за обробку відбитків пальців і фотографій і оновлення архівів. 

     Секція  автоматизованого пошуку та архівів - Займається архівацією в електронному вигляді всі інформації приходить в Генеральний Секретаріат, управлінням Системою Автоматизованого Пошуку. Це позваоляет НЦБ Інтерполу та правоохоронних органівмати прямий доступ до бази даних і отримувати необхідні роз'яснення з запитуваної інформації. 

     Підрозділ аналізу оперативноїінформації (Analytical Criminal Intelligence Unit - ACIU). ACIU створено в 1993р. для забезпечення можливості централізованого аналізу оперативної інформації в рамках Відділення зв'язків та оперативної інформації. Основне роллю даного підрозділу є забезпечення Генерального Секретаріату Інтерполу і держав його учасників необхідної аналітичної підтримкою, щоб розвивати тактичну і стратегічну оперативну роботу пов'язану з міжнародними злочинами, роблячи можливим більш чітке (акуратне) визначення міжнародних злочинних організацій та планування більш ефективних заходів реагування.  

      
3.2.4. Інші міжнародні  організації  

      
 Крім Інтерполу, інший міжнародною організацією грає важливу роль в міжнародній співпраці з боротьби зі злочинністю є Організація Об'єднаних Націй.  
 Серед головних органів ООН питаннями попередження злочинності і боротьби з неї займаються: Генеральна Асамблея, ЕКОСОР,Секретаріат ООН і низка спеціалізованих установ ООН.   
 Генеральна Асамблея ООН розглядає доповіді Генерального секретаря ООН з найважливіших проблем міжнародного співробітництва щодо попередження злочинності та боротьби з нею. Цими проблемами займається також ряд комітетів Генеральної Асамблеї ООН: головні комітети [Третій і Шостий], комітет з питань запобігання злочинності та боротьби з нею, спеціальні комітети і комісії: Спеціальний комітет з міжнародного тероризму, а також ряд робочих груп.   
 Економічна і соціальна рада - основний орган ООН, який визначає практичні завдання організації міжнародного співробітництва щодо попередження злочинності та боротьби з нею. ЕКОСОР уповноважений складати доповіді з питань боротьби зі злочинністю і робити рекомендації в цій області Генеральної Асамблеї ООН, готувати проекти конвенцій і скликати міжнародні конференції з боротьби зі злочинністю та попередження її.  
 Конгрес ООН з попередження злочинності та поводження з правопорушниками - спеціалізована конференція ООН, заснована в 1950 році, сесії Конгресу проводяться один раз на 5 років. Учасниками конгресу є представники держав спеціалізованих установ ООН та її органів, а також неурядових організацій, експерти в особистій якості.   
 Членами делегації від держав можуть бути представники від міністерств, правоохоронних органів, науковці займаються питаннями боротьби зі злочинністю, а також експерти та консультанти.   
 До компетенції Конгресу належить: визначення головних напрямків співробітництва держав щодо попередження злочинності, розробка програм і рекомендацій з вирішення цієї проблеми, сприяння обміну досвідом і координації співробітництва держав в ООН із запобігання та боротьби з поширенням злочинності, визначення основних принципів співробітництва в цій галузі.   
 Іншим органом, на який покладено організацію та координація співробітництва держав у боротьбі зі злочинністю, є постійно діючий Комітет ООН із запобігання злочинності та боротьби з нею. Він складається з 27 експертів, що діють в особистій якості, підзвітний Комісії соціального розвитку ЕКОСОР. Сесії комітету проводяться 1 раз на 2 роки. Учасниками сесій Комітету є представники органів ООН і її спеціалізованих установ, що займаються питаннями злочинності, міжвідомчих (Інтерпол) та міжнародних неурядових організацій(Міжнародна асоціація міжнародного права, Міжнародна асоціація юристів-демократів та ін.)   
 Питаннями злочинності займається і Генеральний Секретар ООН, який робить доповіді на сесія Генеральної Асамблеї ООН про попередження злочинності та заходи з боротьби з нею, розроблених Конгресом і Комітетами.   
 Спеціалізовані установи ООН - ЮНЕСКО, МОП, ІКАО, ВООЗ також займаються питаннями боротьби і попередження злочинності та за погодженням з ЕКОСОР вносять свої пропозиції до відповідних органів ООН.  
 Серед органів ООН, що займаються питаннями боротьби зі злочинністю, особливе місце займає «Інститут національних кореспондентів» . Це - орган спеціальної компетенції, створений в 1950 році і складається з представників держав, які призначаються державами з числа осіб, що мають високу кваліфікацію в галузі національної юрисдикції. Кореспонденти повідомляють в органи ООН, про практичні заходи методи та способи боротьби і попередження злочинності, які застосовуються в експонованих ними країнах, а також інформують відповідні органи своїх країн про головних напрямках боротьби зі злочинністю в міжнародному плані.  
 
 
 
 
 
 
 

     4. Питання і проблеми  в області співробітництва.  Перспективи боротьби  зі злочинністю  та зміцнення правопорядку  для забезпечення  економічного і культурного розвитку 

     В історії кожної держави перехід до нового соціального якості, завжди проходив на тлі злочинності. При цьому зростання злочинності є не тільки серйозною перешкодою на шляху реформ, але за певних обставин несе пряму загрозу досягнення намічених у перехідний період цілей.   
 У міру подальшого розвитку економіки і переходу на новий рівень у різних сферах громадянського суспільства і державності, виникає зміна і розвиток різних видів злочинності, оскільки з'являються нові форми власності, підприємництва та інші зміни супроводжують процес переходу до ринкових відносин.   
 Іншими наслідками є збільшення злочинності загалом і в окремих злочинів зокрема які супроводжують дані види злочинів (вбивство, нанесення тяжких тілесних ушкоджень, шахрайство та ін.) 

     Очевидно, що криміногенна ситуація в економіці потребує комплексного спільного підходу до її нормалізації як з боку правоохоронних органів, так і з боку фінансових установ держави.

     Протидія  вказаним негативним факторам повинна  здійснюватися за такими основними  напрямами:

     1. На даний час виняткової актуальності набуває внесення істотних змін і доповнень до чинного банківського, податкового, кримінального законодавства та відомчих нормативних актів, які б забезпечили повне функціонування фінансово-господарської системи, створили б умови для мінімізації криміногенних процесів, своєчасного виявлення і попередження економічних злочинів, а саме:

     – визначення конкретного механізму  взаємодії банківських і фінансових установ із правоохоронними органами щодо вдосконалення вимог Закону України “Про організаційно-правові основи боротьби з організованою злочинністю”;

     – визначення напрямів удосконалення  Закону України “Про банки, банківську діяльність” щодо вирішення проблем  повернення кредитів та встановлення фіктивних операцій, псевдоугод;

     – створення ефективного механізму  звітності та документообігу щодо вдосконалення Закону України “Про систему оподаткування” з метою боротьби з ухиленням від оподаткування, користуючись законодавчими актами і досвідом зарубіжних країн.

     2. Зміцнити у кожному відділенні НБУ, комерційного банку, служби внутрібанківської (міжбанківської) економічної безпеки з відповідним кадровим та технічним забезпеченням, з науково-консультативним підрозділом прогнозування ефективності роботи банківських установ, зорієнтувавши ці підрозділи в першу чергу на виявлення та документування підозрілих фінансових операцій, своєчасне інформування правоохоронних органів і взаємодію з ними у розслідуванні правопорушень.

     Аналіз  свідчить, що останнім часом в Україні значного поширення набуло створення та використання фіктивних підприємств для приховування прибутків від оподаткування, конвертування коштів. Деякі посадові особи фінансово-кредитних та банківських установ сприяють зростанню зловживань із фінансовими ресурсами, спрямовують грошові потоки на обслуговування угод через фіктивні структури, безпосередньо беруть участь у відмиванні “брудних” коштів, сприяють відтоку цінностей за кордон та, як наслідок, своїми діями створюють умови нестабільності в економіці держави. Усе частіше злочинці використовують існуючу систему розрахунків через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів України для переведення значних коштів у готівку, створюючи з цією метою мережу фіктивних підприємств.

     Реєстрація  вищезазначених структур відбувається, як правило, за дорученнями, що видані за втраченими або викраденими паспортами, за паспортами громадян за певну винагороду, з використанням підроблених печаток нотаріусів. У подальшому кошти, отримані злочинним шляхом, акумулюються на розрахункових рахунках, що перераховуються різними фірмами з метою їх подальшого конвертування та ухилення від оподаткування.

     Проведений  огляд стану викриття злочинів економічної  спрямованості свідчить про те, що основною причиною існуючого “тіньового” сектору економіки є недосконалість чинного, у тому числі і податкового законодавства. Це зумовлює незадовільний фінансовий стан суб’єктів підприємницької діяльності усіх форм власності, наявність “тіньових” потоків фінансових і товарних ресурсів, малоефективну систему контролю за рухом готівки через банківські структури через непрозорість їх діяльності тощо.

     Через недосконалість чинного законодавства  та значний податковий тиск підприємці не бачать перспектив розвитку своєї справи, тому й шукають шляхи ухилення від податків та переведення грошових коштів у “тінь”.

     У боротьбі з економічною злочинністю  необхідно реалізувати керівні  принципи щодо попередження злочинності, встановлені стандартами і нормами  ООН, які передбачають:

• широке залучення до співробітництва засобів масової інформації;
• розробку та впровадження детальних правових програм, при яких факт здійснення злочинів стає очевидним;
• практику обов’язкової конфіскації доходів, отриманих із злочинної діяльності;
• зосередження уваги на викритті каналів обороту грошових коштів, встановлення надійних бар’єрів між фінансовими ринками та ринками незаконного отриманого капіталу;
• наділення правоохоронних органів належними повноваженнями в законодавчому порядку, створення спеціалізованих міжвідомчих установ, які конкретно займаються питаннями координації боротьби з економічною злочинністю;
• віднесення до компетенції (наприклад, Секторної служби США) злочинів та діяльності багато профільних злочинних синдикатів, посягаючих на фінансову систему шляхом скоєння банківських шахрайств, комп’ютерних злочинів, відмивання грошей та інших небезпечних злочинів, що загрожують національній безпеці держави;
• правові гарантії, надання правдивих показів;
• створення довгострокових підрозділів для проведення спільних поліцейських операцій на основі спеціальної угоди;
• створення інтегрованих розвідувальних підрозділів у великих містах, де в межах однієї юрисдикції діє декілька поліцейських служб;
• пріоритет розвідувально-інформаційної роботи щодо організованої та професійної злочинності;
• використання підрозділів по боротьбі з економічною злочинністю (бригад секретних агентів – особливо підготовлених штатних працівників) та проникнення в злочинне середовище “під прикриттям” .

     Зазначені елементи організації боротьби з  економічною злочинністю давно виправдали себе у розвинених країнах. Проте в Україні вони майже не застосовуються, тому було б доцільним на базі світового та власного досвіду переглянути теперішні методи боротьби із економічною злочинністю, здійснивши ряд заходів не тільки правового, але й організаційного характеру.

     Наприклад, у державі доцільно визначити  місцевості, які б вважалися регіонами  інтенсивного скоєння економічних  злочинів (промислові міста, прикордонні  райони, вільні економічні зони тощо). Потребує посилення  міжрегіональна координація в управлінні правоохоронними органами. Необхідна розробка рекомендацій щодо взаємодії правоохоронних органів у регіонах та громадських структур з метою запобігання економічних злочинів. Необхідно також запровадити регулярні консультації працівників правоохоронних органів з представниками економічного сектору, фахівцями з приватного права щодо ризикованих операцій та розрахунків клієнтів з фінансовими та іншими установами.