Организация и деятельность коммерческих банков

      Центральный банк РФ рассматривает ходатайство банков о  вы    даче  им  лицензий на проведение банковских операций и регистрации их Уставов в срок, не превышающий трех месяцев с момента получения всех предусмотренных для этого документов.

      Сообщение о регистрации публикуется Центральным банком РФ в     печати.  В  случае  отказа  в регистрации учредители извещаются об этом письменно.  (Мотивированный отказ направляется учредителям  в течение недели после принятия данного решения).

      Центральный банк РФ может отказать  в  выдаче  лицензии  на   проведение  банковских операций и регистрации Устава коммерческого     банка по следующим основаниям:

-несоответствие учредительного договора и устава действующему в РФ законодательству (в частности, речь может идти о включении в состав участников банка юридических или физических лиц,  которым  запрещено формировать уставный капитал банка;  превышении квоты  в 35% одним из участников и т.д.);

-неудовлетворительное финансовое положение учредителей, угрожающее  интересам вкладчиков и кредиторов банка.  (Об этом в частности может свидетельствовать отсутствие  участников банка  необходимых  средств для оплаты в установленный срок уставного капитала; несоответствие кандидатур руководителей исполнительного органа коммерческого банка требованиям к их профессиональной подготовленности).

      Центральный банк РФ регистрирует уставы коммерческих банков и ведет реестр (общереспубликанскую Книгу регистрации) банков, получивших лицензии.  При этом записи в реестр производятся одновременно с выдачей лицензии.  Однако для обеспечения ликвидности кредитных  учреждений,  на срок до оплаты учредителями 50%  уставного капитала,  коммерческий банк получает временную  лицензию,  дающую право  на  открытие корреспондентского счета и аккумуляцию взносов акционеров (пайщиков) банка для формирования  уставного  капитала. (Временная лицензия действует в течение года с момента ее выдачи).

      После представления Главному управлению по работе с коммерческими  банками  подтверждения об оплате 50%  объявленного уставного капитала коммерческому банку взамен временной  выдается  лицензия, позволяющая осуществлять операции,  предусмотренные его уставом. В течение года после регистрации должны быть оплачены все 100%  объявленного уставного капитала. В противном случае регистрация банка признается  недействительной,  а  временная  лицензия  отзывается.

      Контроль  за  выполнением  этого требования возлагается на Главные     управления Центрального банка РФ по месту нахождения коммерческих банков.

         Нотариально заверенная копия зарегистрированного  устава  коммерческого  банка  в десятидневный срок после регистрации подлежит     представлению этим банком в соответствующий  финансовый  орган  по     месту нахождения для организации налогообложения.

          В месячный срок с  момента  регистрации  устава  коммерческий банк  обязан  пройти  регистрацию  в Главном вычислительном центре (ГВЦ) Центрального банка РФ для включения его  в  классификатор предприятий  и  организаций (КПО),  для чего заполняется карта регистрации коммерческого банка.

1.3. Банковские операции и сделки.

          Банки могут производить следующие банковские операции и сделки:

    а) привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению с заемщиками;

    б) осуществлять  расчеты  по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание;

    в) открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов, в том       числе иностранных;

    г) финансировать  капитальные  вложения по поручению владельцев или       распорядителей инвестируемых средств,  а также за счет собственных средств банка;

    д) выпускать,  покупать,  продавать и хранить платежные документы и      ценные бумаги (чеки,  аккредитивы,  векселя,  акции, облигации и другие документы), осуществлять иные операции с ними;

    е) выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;

    ж) приобретать  права требования по поставке товаров и оказанию услуг, принимать риски исполнения таких требований и инкассировать эти  требования  (форфейтинг),  а также выполнять эти операции с       дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);

     з) покупать у российских и иностранных юридических и физических лиц       и продавать им наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во вкладах;

    и) покупать и продавать в РФ и за ее пределами  драгоценные  металлы, камни, а также изделия из них;

    к) принимать и размещать драгоценные металлы, камни во вклады, осуществлять иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой;

    л) привлекать  и размещать средства и управлять ценными бумагами по     поручению клиентов (доверительные (трастовые) операции);

    м) оказывать  брокерские консультационные услуги,  осуществлять лизинговые операции;

    н) производить другие операции и сделки по разрешению банка России,       выдаваемую в пределах его компетенции. 

          Все вышеперечисленные операции могут производиться как в рублях,  так и в иностранной валюте при наличии соответствующей лицензии.  Банкам  запрещается  осуществлять  операции по производству и торговле материальными ценностями,  а также по страхованию  всех  видов, за исключением страхования валютных и кредитных рисков.

      Многие коммерческие банки в  современных  условиях  предлагают   своим клиентам до 300 разнообразных видов услуг,  в основу классификации которых могут быть положены различные критерии.

      Операции коммерческих банков можно разделить следующим образом:

    - операции по привлечению средств (пассивные операции);

    - операции по размещению средств (активные операции);

    - комиссионно-посреднические и доверительные (трастовые операции).

         Каждая из  этих  групп проводимых банком операций предполагает    определенную степень вовлечения в них клиентов.  Так,  значительная часть  привлеченных средств коммерческого банка формируется при непосредственном участии клиента, вносящего сумму денег в банк в виде   депозита  до востребования,  а также срочного,  сберегательного или  другого вклада. Степень участия самого клиента при пассивных операциях невелика,  хотя роль его денежных средств,  размещенных в коммерческом банке, как правило, значительна для последнего.

         Важная роль  услугам  клиентам  коммерческие банки отводят при   проведении своих активных операций,  среди которых помимо кредитных    выделяются  операции  с ценными бумагами,  проводимые банками как в    рамках самостоятельной политики,  так и по поручению,  за счет и  в пользу клиента.

         Практически 100%-ное участие  клиента  предполагает  следующая    группа  банковских операций - доверительных и комиссионно-посреднических, проводимых по поручению клиентов и на комиссионных началах. Все эти операции отвечают схеме "клиент-банк-клиент" и тождественны понятию банковских услуг.

1.4. Ресурсы коммерческого банка.

      Ресурсы коммерческого банка -- это его собственный  капитал  и фонды, а также средства, привлеченные банком в результате проведения пассивных,  а также активно-пассивных операций и  используемые для активных операций банка.

      Собственные средства банка складываются в основном из  уставного, резервного, страхового и других фондов, образуемых из прибыли. Положение о порядке образования и использования фондов утверждается советом банка. В уставе банка оговаривается сроки и порядок формирования уставного капитала, а если банк  организовывается  в форме  акционерного общества,  то виды и категории выпускаемых акций, механизм их оплаты.

      Уставный фонд служит основным обеспечением обязательств банка и формируется из взносов предприятий,  объединений,  организаций и граждан, которые могут быть оплачены путем:

      -перечисления денежных  средств  (в  российских  рублях  или

      иностранной валюте);

-взноса в натуральной форме (зданий,  сооружений, оборудования, других материально-технических ценностей, ценных бумаг, прав пользования землей,  водой и другими природными ресурсами, зданиями, сооружениями и оборудованием, а также в виде иных имущественных

прав, включая право на интеллектуальную собственность). 

      В случае  взноса в натуральной форме по требованию акционеров (пайщиков) или одного из них стоимость вносимого  имущества  может оцениваться независимой аудиторской организацией.  Отчет аудиторской организации по оценке стоимости взносов  в  натуральной  форме предоставляется в распоряжение всех акционеров (пайщиков) банка до проведения учредительной конференции или общего собрания  акционеров (пайщиков).  Окончательное решение по стоимостной оценке взносов в натуральной форме принимается общим собранием.  При  отсутствии  согласия  всех акционеров (пайщиков) в отношении стоимостной оценки взносов в натуральной форме взнос считается несостоявшимся.

    Если имущество передается акционером (пайщиком) в пользование банка, то размер его взноса и соответственно доля в уставном фонде определяются исходя из арендной платы за пользование этим имуществом,  рассчитанной за весь период нахождения имущества в пользовании банка.

    Уставный фонд банка может быть увеличен путем привлечения новых акционеров (пайщиков);  приобретения дополнительных акций или паев учредителями;  реинвестирования  дивидендов.  Увеличение или уменьшение  размеров  уставного фонда производится решением общего собрания (совета) банка.  Изменения уставного фонда регистрируются Центральным банком России.

    Информация о изменениях в уставном капитале (в  случае  его увеличения) регистрируются в деле коммерческого банка,  хранящемся в Главном (региональном) управлении Центрального  банка  РФ.  С этой  целью коммерческие банки представляют в региональные Главные управления по месту своего корреспондентского счета следующие  документы:

-копию протокола собрания  участников  коммерческого  банка, подтверждающую изменение уставного капитала банка;

    -декларацию о доходах с отметкой  налоговой  инспекции;

-аудиторские заключения на участников банка (в указанных ниже случаях);

    -подписные  листы  новых  участников банка;

-список  пайщиков  (акционеров) коммерческого банка по установленной форме.

    В банке формируются также и иные фонды: материального поощрения, специального назначения, производственного и социального развития.

    Наряду с  фондами другим немаловажным компонентом собственных средств банка выступают доходы,  формирующиеся  при  осуществлении банковских операций за счет следующих поступлений:

- процентов по ссудам;

- процентов  по  корреспондентским  и срочным счетам в других банках;

- доходов от принадлежащих банку ценных бумаг;

- выручки от валютных и финансовых операций;

- комиссионных вознаграждений за исполнение поручений клиентов;

- выполнение агентских и консультационных услуг;

- страховых премий и т.д.

      Среди привлеченных ресурсов появляются новые виды: ссуды, полученные от Центрального банка России и других кредитных учреждений; средства других банков,  хранящиеся на  корреспондентских  и межбанковских  депозитных  счетах;  средства полученные от выпуска облигаций; товарно-материальные ценности, приобретенные банками и предназначенные  для осуществления лизинговых операций.  Вместе с тем сохраняются и традиционные виды ресурсов: средства предприятий и организаций,  привлеченные на банковские счета; средства населения во вкладах; бюджетные средства, которые представлены средствами местных бюджетов; средства, привлеченные от общественных и партийных организаций, фондов, органов и учреждений страхования, кредитных товариществ и кредитных кооперативов, ломбардов, касс взаимопомощи.