Купля-продажа

Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов предполагает создание и использование целостных систем стандартизации и сертификации банковских технологий. В настоящее время  разработаны концепции таких систем, которые являются основой для создания взаимосогласованной совокупности стандартов в данной сфере, так называемого стандартизованного профиля, а также для выработки методик сертификационных испытаний и аккредитации испытательных лабораторий и сертификационных центров. Создаваемый стандартизированный профиль будет гармонизирован с международными стандартами в банковской сфере. Банк России будет активно способствовать принятию национальных стандартов, совместимых с международными. В настоящее время частично разработаны фрагменты стандартизированного профиля, регламентирующие функциональные части банковских автоматизированных систем, интерфейсы пользователей, технические средства, средства и методы защиты информации, средства и методы проектирования, программные средства, форматы электронных банковских сообщений.

Разработана и утверждена в установленном порядке совокупность S.WJ.F.T» — ориентированных форматов электронных сообщений. Начата работа по использованию стандартов EDIFACT. Предполагается стандартизация правил осуществления расчетов, правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы, а также разработка единой банковской системы классификации и кодирования в соответствии с общегосударственными и международными классификаторами. Работы по развитию стандартизованного профиля и системы сертификации, а также созданию новых стандартов проводятся совместно с Госстандартом России, Роскоминформом, ФАПСИ, Российской Академией наук, ассоциациями российских коммерческих банков.

Платежные карты.

Одним из важнейших направлений  реформы платежной системы будет  являться сокращение наличных денег  в обращении. В целях увеличения доли безналичного оборота будет  проводиться работа по созданию в России условий для внедрения расчетов платежными картами. Банк России будет осуществлять методологическое руководство и регулирование системы расчетов посредством платежных карт. Будут разработаны общие нормы использования платежных карт, регламентирующие различные стороны отношений участвующих в расчетах сторон с тем, чтобы обезопасить пользователей.

Важным аспектом расширения сферы применения платежных карт является разработка стандартов на платежные  карты и оборудование, обеспечивающих унификацию носителей, способы защиты на них информации, а также гарантирующих необходимый уровень безопасности при выполнении операций с платежными картами.

Планируется, что в 1997 г. численность владельцев платежных  карт только системы EuroPay Int. превысит 1 млн., а к 2000 году Россия должна превзойти по числу эмитированных платежных карт большинство европейских стран.

Общий порядок расчетов.

В Российской Федерации  для юридических лиц установлен безналичный порядок организации  расчетов и единый банковский документооборот, который регламентирован нормативными актами Центрального Банка (ЦБ) России*.

Выбор банка и регламентация  открытия расчетного счета

Условия открытия банками  расчетного счета юридическим и  физическим лицам регламентированы действующим законодательством**. Нормально все юридические лица, а также и предприниматели без образования юридического лица открывают счета в банках по собственному усмотрению. При выборе банка предприниматели и руководители коммерческих структур нередко руководствуются уровнем начислений на вложенные средства, а надежность определяют по данным рейтингов, публикуемых в различных средствах массовой информации. Однако, из-за катаклизмов экономических реформ значительное количество банков, в том числе и уполномоченных, потерпели банкротство. Наиболее объективным показателем надежности банка является деятельность в сфере обслуживания государственных денежных средств, а также средств федерального и местных бюджетов, к которым органы испролнительной власти привлекают наиболее надежные банки и в силу этого старательно поддерживают их в случае финансовых неудач.

Количество счетов предприятия, в том числе в различных  банках, не регламентируется. Основными  критериями выбора клиентами того или  иного банка служат: оперативность  и четкость обслуживания, широта спектра банковских услуг по реальным ценам, культура обслуживания и профессиональный уровень работников, применяемая совершенная банковская технология, взаимодействие в мировых банковских сетях. Отношения между банком и клентом всегда строятся на основе договора на расчетно-кассовое и иное обслуживание, включая обслуживание счетов, операции с ценными бумагами, управление средствами на счете (траст). Договорный принцип взаимоотношений между банком и его клиентом предопределяет гибкость таких взаимоотношений, выбор наиболее выгодных для обеих сторон условий осуществления операций. Так, основным всегда является договор на расчетно-кассовое обслуживание, по которому банк обязуется открыть клиенту расчетный счет, зачислять на него поступающие к клиенту и от клиента суммы, по поручению клиента или без такового***, списывать средства со счета клиента для зачисления их на счета кредиторов, принимать от клиента и выдавать ему или по его поручению наличные деньги, осуществлять по поручению клиента другие операции.

Банк вправе использовать доверенные ему на счетах клиентов денежные средства, как кредитные  ресурсы, однако обязан гарантировать  их наличие при предъявлении требований к счету и право клиентов распоряжаться  собственными сред-

______________________________________

Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» (См. Ведомости съезда народных депутатов  Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1992, № 9, ст. 391; № 34), Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР», письмо Банка России от 9 июля 1992 г. №14, «Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации» (с изменениями, внесенными письмом ЦБР от 19 мая 1993 Г. № 37). Инструкция о расчетных, текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка СССР, № 28 от 30 октября 1986 г. (с дополнениями и изменениями, внесенными письмами Госбанка СССР от 11.08.87 г. № 1009; от 26.08.88 г. № 150; от 29.09.89 г. № 235;. от 30.05.90 г. № 301; от 31.08.90 г. № 320), а также иные инструктивные материалы Банка России и другие нормы действующего законодательства. Бесспорное списание средств, как установлено законом или договором.

ствами. Банки гарантируют  коммерческую тайну по операциям, счетам и вкладам клиентов и корреспондентов, за исключением случаев, определенных законодательством (например, по Требованию налоговых органов, решений суда и др.).

Клиент — владелец счета — имеет обязательства  перед банком. Он обязан проводить операции с денежными средствами, находящимися на счете, в полном соответствии с нормами действующего закондательства; в установленные договором сроки представлять в обслуживающий его банк заявки на получение наличных денежных средств со счета; соблюдать предусмотренные договором сроки представления в банк квартального кассового плана; своевременно сообщать банку обо всех изменениях, уточнениях и дополнениях, внесенных в уставные документы владельца счета, а также об изменении почтового адреса; об изменении полномочий должностных лиц клиента на право распоряжаться средствами клиента, находящимися на счете, либо об изменениях в данных, указанных в заявлении на открытие счета. При получении противоречивых указаний в отношении полномочий лиц на распоряжение счетом банк вправе приостановить операции по счету до выяснения всех обстоятельств.

Договор банка с клиентом всегда предусматривает размер вознаграждения банка за проведение операций по счетам клиента. Размер такого вознаграждения определяется по соглашению сторон на основе базовых ставок и тарифов. Иногда предусматривается в договорах возмещение почтовых и телекоммуникационных расходов по проводимым по поручению клиента операциям, особенно при использовании межбанковских сетей. Обычно договором предусматривается порядок безакцептного списания средств со счета клиента за обслуживание операций по его счету. В общем случае банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств, находящихся на счете предприятия, и устанавливать не предусмотренные законодательными актами или договором ограничения права предприятия распоряжаться своими денежными средствами. Однако на практике некоторые банки требуют предоставления договоров, расчетов и обоснований на выдачу наличных средств, копий различных приходно-расходных документов и др. В части контрольных функций банки осуществляют значительный объем работ по контролю валютных операций.

Для укрепления договорной и платежной дисциплины большое  значение имеют меры ответственности, как банка, так и клиента. Эти меры должны быть отражены в договоре банка с клиентом. За нарушение правил совершения расчетных операций банки, предприятия, учреждения, организации и граждане несут ответственность в соответствии с действующим законодательством*. Отвественность возникает при случаях: противоправности действий или бездействии стороны договора; наличия убытков, понесенных другой стороной (либо упущенная выгода в том случае, когда при выполнении обязательств контрагентом она могла быть получена), причинная связь между противоправными действиями (бездействием) и вредными последствиями, а также вина правонарушителя. Так, например, несвоевременное зачисление банком денежных средств на счет клиента, подпадающее под перечисленные условия, является основанием для возложения на банк такой ответственности. Однако следует иметь в виду, что ответственность наступает при наличии этих условии одновременно. Предусмотрены особые нормы ответ-

_____________________________

*Письмо Банка России  от 19.05.93 г. №37 «О внесении изменений в Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации». Также см. телеграмму ЦБ РФ от 07.05.92 г.№ 108-92 и решение Высшего Арбитражного суда РФ, письмо от 11.04.94 г. № С1- 7/ОП-234.

ственности банков в  виде денежных штрафов, причем для их применения достаточно самого факта нарушения банком тех или иных условий, указанных в правовых нормах. Эти нормативные акты не могут быть изменены соглашением сторон.

Так, за несвоевременное (позднее следующего дня после  получения соответствующего документа) или неправильное зачисление банком сумм, причитающихся владельцу, он вправе потребовать от банка уплатить в свою пользу штраф в размере 0,5 % несвоевременно списанной (зачисленной) суммы за каждый день задержки. соотношение неустойки и убытков. Убытки, причиненные банком вследствие нарушения обязательств по договору банковского счета, подлежат возмещению в части, непокрытой неустойкой, если иное не предусмотрено договором.

Специальные нормы ответственности  банков перед клиентами предусматривают  возможность взыскания пени, которая может быть взыскана только в пользу поставщика по договору поставки либо продавца по договору купли-продажи для предпринимательской деятельности. Данная санкция применяется только при нарушении обязательств банка перед своим клиентом, являющимся поставщиком по договору, а не покупателем.

Договором между банком и клиентом могут предусматриваться  дополнительные штрафные санкции. Банки  несут ответственность перед  клиентами в размере прямых убытков  и упущенной выгоды при наличии  общих условий ответственности, указанных выше.

Ликвидация счета в банке.

В договоре банка с  клиентом должены быть отражены вопросы  и ликвидации счета клиента. Счет предприятия в учреждении банка  может быть закрыт по решению собственника его имущества или органа, уполномоченного  создава-гм такие предприятия, а  также по решению суда или арбитражного суда и в других предусмотренных законом случаях. При ликвидации предприятия и переоформлении счета на имя ликвидационной комиссии в банк должны быть оформлены: (1) решение собственника или уполномоченного им органа; (2) в случае банкротства —решение суда, арбитражного суда с указанием срока действия ликвидационной комиссии; (3) заверенная карточка с образцами подписей и оттиска печчти ликвидационной комиссии, а в случае отсутствия такой печати — с оттиском печати организации, создавшей ликвидационную комиссию. Договором на расчетно-кассовое обслуживание могут быть предусмотрены и иные основания закрытия расчетного счета предприятия. Отсутствие операций по банковскому счету не влечет прекращения договора (ст. 110 ОГЗ).

При первоначальной регистрации субъекта предпринимательской деятельности на основании временного свидетельства о регистрации банки открывают своим клиентам так называемый временный (накопительный) расчетный счет**, на который следует перевести часть уставного капитала (фонда) в подтверждение серьезности намерений участников-уччедителей. Открытие такого накопительного счета производится на основании договора.

_____________________________________

* Установлены постановлением  Президиума Верховного Совета  РФ и Правительства РФ от 25.05.92 г. №2837-1.

** Открытие такого  счета обусловлено Положением  «О порядке государственной регистрации  субъектов предпринимательской  деятельности», утвержденным Указом  Президента Российской Федерации  № 1482 от 08.07.94 г.

Таким образом, временный (накопительный) расчетный счет используется для аккумулирования взносов учредителей в уставный капитал создаваемого предприятия в целях соблюдение порядка регистрации предприятий. Этот счет не может использоваться для каких-либо платежей, за исключением случаев возврата вкладов учредителям, выходящим из состава предприятия до его окончательной регистрации.

Для открытия временного (накопительного) расчетного счета  учредителям предприятия требуется  представить банку: (1) заявление  об открытии временного (накопительного) расчетного счета; (2) заверенную копию учредительного договора или решенияяучредителя о создании предприятия; (3) заверенную копию устава предприятия; (4) заверенную копию временного свидетельства о государственной регистрации;(5) две нотариально заверенные карточки с образцами подписей должностных лиц, имеющих право подписи дляясовершения расчетно-денежных операций; (6) копии приказов на лиц, имеющих право подписи расчетно-денежных документов. Документы по п. 2, 3, 4 могут быть заверены нотариусом либо регистрирующим органом.