Контроль банком России за соблюдением нормативов деятельности кредитных организаций

- 4 инспекционные    по    отдельным    направлениям   деятельности кредитных организаций;

-              8 проверок уполномоченных банков (филиалов) по выполнению ими
функций   агентов   валютного   контроля   и   противодействию   легализации (отмыванию) преступных доходов;

-              165    проверок   по   организации   работы   обменных   пунктов   и
операционных касс кредитных организаций;

-              22   проверки   правильности   составления   расчетов   регулирования
размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России.

К основным нарушениям законодательства Российской Федерации и нормативных    документов    Банка    России,    допускаемым    кредитными организациями и их филиалами и выявленным в ходе проверок, следует отнести следующие:

•         нарушения порядка составления и представления отчетности в Банк
России; нарушения порядка работы с денежной наличностью в кассах
кредитных организаций;

•         занижение уровня риска по кредитным операциям и, соответственно,
величины   формируемого   резерва   на   возможные   потери   по   ним,
недостаточный контроль за уровнем кредитного риска при выдаче и
обслуживании ссуды;

•         превышение предельно допустимых значений обязательных нормативов,
установленных Банком России, несоблюдение порядка их расчета;

•         невыявление    операций,    подлежащих    обязательному    контролю,    и
необычных   сделок   в   рамках   исполнения   Федерального   закона   от
07.08.2001 №115 - ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию)
доходов,     полученных     преступным     путем,     и     финансированию
терроризма»,     несвоевременная    отправка    данной    информации     в
уполномоченный орган;

•         недостатки в работе служб внутреннего контроля в банках.

По данным дистанционного надзора (на основании представляемых кредитными организациями ежемесячных и ежеквартальных отчетных форм) в январе-июне 2006 также выявлялись факты несоблюдения банками и филиалами законодательных и нормативных актов. Большая часть допущенных нарушений касается установленных Банком России порядка составления и сроков представления отчетности.

Чаще всего причиной допущенных нарушений является недостаточная компетентность, ошибочные действия исполнителей, в некоторых ситуациях руководства банков и филиалов.

В основном выявленные в ходе инспекционных проверок и дистанционного надзора нарушения не оказали существенного влияния на финансовое состояние, движение активов и пассивов кредитных организаций. В ряде случаев переоценка принятых рисков и досоздание резервов на возможные потери по активным операциям приводили к достаточно значительным изменениям в оценке финансового состояния банков, однако непосредственной угрозы интересам кредиторов и вкладчиков не возникало.

По фактам нарушения требований законодательных и нормативных актов Главным управлением в отношении кредитных организаций применяются меры воздействия в соответствии со ст. 74 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». В течение 1 полугодия 2006 года было предъявлены 2 требования об устранении нарушений в деятельности банков, взыскан   1 штраф, проведено 5 совещаний с руководителями кредитных организаций и направлено 3 информационных письма о недостатках в их деятельности. По фактам нарушений, допущенных филиалами иногородних кредитных организаций, информация с предложением о применении мер воздействия направляется в Территориальные учреждения Банка России по месту нахождения головных банков.

1.2. Регистрация и лицензирование деятельности коммерческих банков Банком России. Отзыв лицензий

Лицензирование выполняет функцию входного контроля. Целью процедур, осуществляемых в рамках лицензирования, является минимизация риска допуска на рынок банковских услуг или на отдельный его сегмент организации, функционирование которой заведомо несет угрозу интересам кредиторов и клиентов или угрозу системного характера.

Причиной такого рода угроз являются:

•   потенциальная недобросовестность;

•   недостаточная квалификация менеджмента;

•              непрозрачность корпоративной структуры, препятствующая реализации
требований рыночной дисциплины и осуществления эффективного надзора;

  • заведомая неэффективность управления;

•   исходная слабость капитальной или неадекватность материальной базы;

•   повышенная опасность принятия чрезмерных рисков и так далее.

Порядок регистрации и лицензирования кредитных организаций регламентирован законодательством Российской Федерации, федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «Об акционерных обществах», а также нормативными указаниями Банка России.

Решение о государственной регистрации принимает Банк России, осуществляет взаимодействие по вопросам регистрации с Министерством РФ по налогам и сборам, его соответствующими подразделениями, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, ведет реестр выданных лицензий, ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций в целях осуществления контрольных и надзорных функций. В настоящее время действующим законодательством и Банком России установлены жесткие требования, которые должны соблюдаться физическими и юридическими лицами при создании кредитных организаций.

Учредители - юридические лица должны быть зарегистрированы в установленном законодательством порядке, иметь устойчивое финансовое положение и выполнять обязательства перед бюджетами всех уровней за последние три года, а также располагать средствами, удовлетворяющими требованиям Банка России.

Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.

Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме рублевого эквивалента 5 млн. евро, установлен нормативным актом Банка России (часть вторая в ред. Федерального закона №60-ФЗ от 03.05.06).

Для приобретения более 20% акций (долей) кредитной организации требуется предварительное согласие Банка России. Формирование уставного капитала за счет иностранных инвестиций также требует разрешения Банка России. Вклады в уставный капитал могут быть в виде денежных средств, материальных активов (банковское оборудование и здание, в котором располагается   кредитная   организация,   за   исключением   незавершенногостроительства). Размер не денежной части уставного капитала не должен превышать 20% в первые два года деятельности кредитной организации и 10% в последующие годы.

Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации.

Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке, установленном Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Выдаваемые лицензии учитываются в реестре.

Реестр выданных кредитным организациям лицензий подлежит публикации Банком России в официальном издании Банка России («Вестник Банка России») не реже 1 раза в год. Изменения и дополнения в указанный реестр публикуются в месячный срок со дня их внесения в реестр.

В лицензии на осуществление банковских операций указываются конкретные операции на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти операции могут осуществляться.

Кредитным организациям могут быть предоставлены следующие виды лицензии:

-              лицензия на осуществление банковских операций (за исключением
привлечения во вклады средств физических лиц) со средствами в рублях

либо в рублях и иностранной валюте;

-              лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях либо   в   рублях   и   иностранной   валюте   (право   привлечения   во   вклады денежных   средств    физических   лиц   предоставляется    банкам,    с   даты государственной  регистрации   которых  прошло   не   менее  двух  лет,   при условии устойчивости их финансового положения);

     - генеральная лицензия, предоставляющая право осуществлять все операции    в    рублях    и    иностранной    валюте,    а    также    открывать    в установленном порядке филиалы за рубежом и/или приобретать акции (доли уставного капитала) кредитных организаций-нерезидентов;

- лицензия (разрешение) на осуществление операций с драгоценными металлами (золотом и серебром). Лицензия выдается Банком России по согласованию с Министерством финансов Российской Федерации. Лицензия на право осуществления операций с драгоценными металлами может быть выдана одновременно с лицензией на осуществление операций в иностранной валюте или после ее получения.

Уполномоченными банками на проведение операций и сделок с природными драгоценными камнями являются банки, действующие одновременно на основании Генеральной лицензии Банка России на совершение банковских операций и лицензией на осуществление операций с драгоценными металлами (либо разрешения на совершение операций с драгоценными металлами (золотом, серебром)).

Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензий на осуществление банковских операций должны быть представлены следующие документы:

•    Заявление   о  государственной  регистрации   кредитной   организации,
составленное по установленной Постановлением Правительства РФ от
19.06.2002 №439 форме, в котором указывается также сведения о
местонахождении (адресе) постоянно действующего исполнительного
органа кредитной организации, по которому осуществляется связь, а
также    ходатайство    о    государственной    регистрации    кредитной
организации   и   выдаче   лицензии   на   осуществление   банковских
операций на имя руководителя Банка России;

•    Учредительный договор;

•    Устав;

•    Бизнес-план, утвержденный собранием учредителей;

•       Документы   об   уплате   государственной   пошлины   за   регистрацию
кредитной организации и предоставление лицензии на деятельность;

•       Копии   документов   о   государственной   регистрации   учредителей -
юридических   лиц,   аудиторские   заключения   о достоверности   их
финансовой отчетности, а также подтверждения налоговыми органами
выполнения   учредителями    обязательств    перед   всеми   уровнями
бюджета, за последние три года;

•       Документы,    подтверждающие    источники    происхождения    средств,
вносимых учредителями - физическими лицами в уставный капитал
кредитных организаций;

•       Анкеты    кандидатов    на    должность    руководителя,    заместителя
руководителя, главного бухгалтера кредитной организации. Наличие у
этих лиц высшего юридического или экономического образования и
опыта руководства;

•         Иные сведения, предусмотренные федеральным законом.

Порядок государственной регистрации кредитных организаций и выдачи лицензий на осуществление банковской деятельности.

При предоставлении всех перечисленных выше документов Банк России выдает учредителям письменное подтверждение о получении от них документов.

Принятие решения о государственной регистрации или об отказе в этом производится в срок, не превышающий шести месяцев со дня подачи документов.

Если решение положительное, то Банк России направляет в уполномоченный регистрирующий орган необходимые сведения и документы, для внесения в единый государственный реестр юридических лиц. Вся эта процедура занимает не более чем пять рабочих дней.

Банк России не позднее трех рабочих дней со дня получения от уполномоченного органа информации о внесении в реестр уведомляет об этом учредителей с требованием произвести в месячный срок оплату 100 %

уставного капитала кредитной организации и выдает документ, подтверждающий факт внесения записи о кредитной организации в единый государственный реестр юридических лиц.

Неоплата или неполная оплата уставного капитала в установленный срок является основанием для обращения Банка России в суд с требованием о ликвидации кредитной организации.

Для оплаты уставного капитала Банк России открывает корреспондентский счет.

При предъявлении документов, подтверждающих плату 100% объявленного уставного капитала кредитной организации, Банк России в трехдневный срок выдает лицензию на осуществление банковской деятельности.

Основания и порядок отказа в государственной регистрации кредитной организации изложены в статье 16 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».

Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.

Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность.

Основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций:

1.              установления  недостоверности  сведений,  на основании которых
выдана указанная лицензия;