Управление денежными средствами предприятия

Отчет о наличии и использовании денежных средств - это метод, при помощи которого мы изучаем чистое изменение объема средств между двумя моментами. Эти моменты соответствуют начальной и конечной датам финансового отчета, к какому бы периоду ни относилось исследование - кварталу, году или пятилетию. Отчет об источниках и использовании денежных средств описывает скорее чистые, чем общие изменения в финансовом положении на разные даты. Общие изменения - это все изменения, которые происходят между двумя отчетными датами, а чистые изменения определяются как результат общих изменений. Целью является исследование методики управления денежными средствами предприятия с использованием анализа денежных потоков, а также выработка путей по оптимизации денежных средств предприятия и совершенствованию путей по их управлению.

Введение 3
ГЛАВА I. СОДЕРЖАНИЕ И МЕТОДИКА УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ 4
1.1. Цели и организация управления денежными потоками предприятия 4
1.2. Модели и приемы целевого регулирования денежных потоков 5
ГЛАВА II АНАЛИЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 9
2.1. Cостав и анализ притоков и оттоков денежных средств по направлению деятельности, анализ взаимодействия денежных потоков 9
2.2. Прогнозирование и оптимизация денежной наличности 13
2.3.ОПРЕДЕЛЕНИЕ ОПТИМАЛЬНОГО УРОВНЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 17
2.4.Модель Баумола 18
2.5.Модель Миллера - Орра 20
ГЛАВА III. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ПРЕДПРИЯТИЙ 22
3.1. ОЦЕНКА ДЕНЕЖНОГО ПОТОКА С НЕРАВНЫМИ ПОСТУПЛЕНИЯМИ 24
3.2. ОЦЕНКА ПОТОКА ПОСТНУМЕРАНДО 24
3.3. ОЦЕНКА ПОТОКА ПРЕНУМЕРАНДО 25
3.4. ОЦЕНКА АННУИТЕТОВ 25
3.5. ОЦЕНКА СРОЧНЫХ АННУИТЕТОВ 26
3.6. МЕТОД ДЕПОЗИТНОЙ КНИЖКИ 28
3.7. ОЦЕНКА АННУИТЕТА С ИЗМЕНЯЮЩЕЙСЯ ВЕЛИЧИНОЙ ПЛАТЕЖА 29
Заключение 32
Список литературы 33