Теория и практика управления риском

Основными приоритетами по развитию страхования и страховой деятельности в республике на ближайшие годы являются:

      обеспечение прозрачности и надежности национального страхового рынка, повышение требований к страховым и перестраховочным организациям (в первую очередь, к уровню их капитализации, финансовой устойчивости и платежеспособности), внедрение международных стандартов регулирования страховой деятельности и надзора за ней;

      осуществление мер по ускоренному развитию долгосрочного страхования жизни, пенсионного, аннуитетного страхования и иных социально значимых видов страхования, в т.ч. путем отнесения некоторых из них к обязательным видам страхования;

      уточнение совместно с Правительством перечня и источников финансирования обязательных видов страхования, создание по ним законодательной базы;

      дальнейшее совершенствование нормативной правовой базы по вопросам регулирования страховой деятельности и страхового надзора;

      активизация работы профессиональных (страховых посредников, актуариев и аудиторов) и иных участников страхового рынка, повышение уровня основных и дополнительных видов услуг, оказываемых на страховом рынке;

      интеграция страхового рынка в международные схемы страхования и перестрахования.

Наряду с перспективными задачами, стоящими перед национальным страховым рынком,  следующие его вопросы требуют безотлагательного решения.

1. Низкая капитализированность страховых организаций и недостаточный уровень их финансовой устойчивости (платежеспособности). Проблема региональных страховых организаций.

В этих целях необходимо дальнейшее совершенствование принципов и методов страхового надзора, включая поэтапный переход к пруденциальному регулированию страховой деятельности, внедрение системы ранней диагностики финансового состояния страховых организаций (совершенствование форм их финансовой и статистический отчетности, переход страховых и перестраховочных организаций на международные стандарты бухгалтерского учета и повышение уровня автоматизации проводимых ими операций).

В целях учета интересов относительно крупных и незначительных по размеру страховых организаций, обеспечения равной конкуренции на рынке предполагается утвердить Программу перехода страховых организаций к международным стандартам.

2. Крайне низкая доля страховых организаций по страхованию жизни, недостаточно развиты виды накопительного и долгосрочного страхования (страхование жизни, пенсионное страхование и т.д.).

Новое страховое законодательство позволяет привлечь надежных инвесторов на страховой рынок республики, включая крупные отечественные банки, предприятия и известные иностранные страховые организации.

Требуется значительная разъяснительная работа по повышению страховой культуры населения и коммерческих организаций.

Другими возможными путями решения этой проблемы являются определение новых условий налогообложения для страховых организаций, осуществляющих долгосрочное страхование жизни,, повышение требований к уровню соответствующих страховых услуг на рынке страхования жизни, использование новейших страховых продуктов и способов их продвижения к потребителю, допуск на страховой рынок (с учетом установленного законодательством ограничений) иностранных страховых организаций по страхованию жизни, имеющих значительный опыт работы в этой области.

Рис. 1 – Место страхового рынка в финансовой системе.

2.3Страховой рынок Казахстана, итоги 10 месяцев 2009 года

По итогам 10 месяцев 2009 г. поступление премий по казахстанскому страховому рынку составило 104,76 млрд. тенге, что на 17,34% ниже аналогичного показателя прошлого года. Об этом СК «Евразия» сообщила 19 ноября.

В сообщении отмечается, что на рынке наблюдается некоторое снижение концентрации. На долю пятерки лидеров по состоянию на 1 ноября текущего года приходится 48,26% от совокупного объема премии, собранной казахстанскими страховщиками. Состав пятерки лидеров претерпел некоторые изменения — первенство удерживает СК «Евразия», занимая 20,24% рынка, «Халык-Казахинстрах» также сохранил свои позиции, собрав 11,21% от всех премий, СК «Казкоммерц-Полис» заняла третью позицию с 5,99% рынка, СК «Астана-финанс» собрала 5,7% совокупного объема премий, у СК «ЭйАйДжи Казахстан» пятая по величине доля – 5,11%.

«Несмотря на общий спад рынка СК «Евразия» показывает динамичный рост. В январе-октябре 2009 г. компания собрала премию в размере 21,208 млрд. тенге, что на 14,63% больше, чем в аналогичный период прошлого года», — говорится в сообщении.

По состоянию на 1 ноября 2009 г. активы СК «Евразия» достигли 53,558 млрд. тенге, увеличившись на 25,35% по сравнению с аналогичным показателем прошлого года. Капитал составил 32,379 млрд. тенге, что на 26,85% больше показателя годом ранее. За отчетный период компания выплатила по договорам страхования/перестрахования 2,244 млрд. тенге.

АО СК «Евразия» образовано в 1995 г. Сегодня СК «Евразия» осуществляет свою деятельность в более чем 75 странах мира и обладает наивысшим рейтингом среди всех частных финансовых институтов в Республике Казахстан.

В 2008 г. международное рейтинговое агентство A.M. Best подтвердило АО «СК «Евразия» рейтинги финансовой устойчивости на уровне «B++» и кредитный рейтинг «bbb», прогноз стабильный. Данный рейтинг A.M. Best на момент публикации является наивысшим среди стран СНГ, Центральной и Восточной Европы. /19.11.09/

Курс евро к казахстанскому тенге на 1 ноября 2009 г.:

1EUR = 223.56 KZT

Глава 3 Теория и практика управления риском.

§ 3.1. Понятие, характеристики и определение риска.

              Производство является материальной основой человеческого бытия в определенной общественной форме. По этой причине человек и природа взаимосвязаны. С одной стороны, человек воздействует на природу, а с другой – приспосабливает ее к своим нуждам. Современный научно-технический прогресс облегчает освоение природы. Использование достижений научно-технического прогресса в процессе освоения природных благ служит предпосылкой роста общественного производства. Каждое из стихийных бедствий и несчастных случаев рассматривается как опасность, затрагивающая предметы труда, в связи с чем возникает страховое отношение, то есть объект страховой защиты. Предпосылкой возникновения страховых отношений служит риск. Без наличия соответствующего риска нет страхования, поскольку отсутствует страховой интерес. Содержание риска и степень вероятности риска определяют содержание и границы страховой защиты. Риск существует на всем протяжении договора страхования. Чтобы понять сущность страхования, необходимо объяснить понятие «риск».

              Слово риск в буквальном переводе означает «принятие решения», результат которого неизвестен, то есть небезопасен. Риск – это нечто, что может произойти, а может и не произойти. Это гипотетическая возможность наступления ущерба. Всякий конкретный риск, например наступление пожара, представляет собой только возможность наступления определенного неблагоприятного события (например, возгорание застрахованных построек). Риск является объективным явлением в любой сфере человеческой деятельности и проявляется как множество отдельных обособленных рисков.

              Сущность риска можно рассмотреть в различных аспектах. Точное измерение риска возможно математическим путем с помощью применения теории вероятностей и закона больших чисел. По своей сущности риск является событием с отрицательными, особенно невыгодными экономическими последствиями, которые, возможно, наступят в будущем в какой-то момент в неизвестных размерах.

              Существует точка зрения, согласно которой о риске можно говорить только тогда, когда существует отклонение между плановым и фактическим результатом. Данное отклонение может быть либо положительным, либо отрицательным. Отрицательное отклонение имеет место при неблагоприятном результате. Положительное отклонение возникает, если фактический результат оказывается более благоприятным, чем ожидалось. Возможность отрицательного отклонения между плановым и фактическим результатами, то есть опасность неблагоприятного исхода на одно ожидаемое явление, называется риском. Возможность положительного отклонения при исходных заданных параметрах на одно ожидаемое явление носит название шанс. В этом смысле можно говорить о риске ущерба или шансе на прибыль, где ущерб выражен в отрицательном, а прибыль - в положительном отклонении между плановым и фактическим результатами.

              С понятием «риск» тесно связано понятие ущерба. Если риском является только возможное отрицательное отклонение, то ущербом является действительное фактическое отрицательное отклонение. Через ущерб реализуется риск, приобретая конкретно измеримые и реальные очертания. Риск и ущерб взаимосвязаны с преобразующей действительностью человека в процессе познания природы. Наибольший ущерб проявляется через риски, сущность которых остается непознанной человеком. В этой связи возникает объективная потребность сбора, анализа и обобщения информации о различных неблагоприятных явлениях с целью выявления общих тенденций развития и закономерностей проявления, научного предвидения риска. Отражая достигнутый уровень познания, многие риски остаются непознанными, поскольку недостаточно объяснены и раскрыты причины их проявления, причинно-следственные связи с окружающей природой и обществом. Научно-технический прогресс и безграничность познания создает объективные предпосылки научного объяснения тех или иных явлений, сокращение влияния непознанных рисков.

              Фактор риска и необходимость покрытия возможного ущерба в результате его проявления вызывают потребность в страховании. Через страхование любая человеческая деятельность в процессе познания природы и общества защищена от случайностей. На уровне обыденного сознания через страхование создается реальная возможность достижения поставленной цели. Все это выделяет риск в качестве основного понятия страхования.

              Многообразие форм проявления риска, частота и тяжесть последствий его проявления, невозможность абсолютного устранения его вероятности вызывают необходимость организации страхования. Конкретные формы организации страхования отражают достигнутый уровень развития производительных сил и производственных отношений, претерпевая определенные изменения в ходе общественно-исторического развития. Отражая специфические особенности рисков и конкретные формы его проявления по отношению к человеку и реальному миру (окружающей действительности), сложились определенные общественно-исторические типы и виды страхования, воплощенные в страховом фонде.

              Риск в страховании характеризуется несколькими основными понятиями. Во-первых, риск – это конкретное явление или совокупность явлений, при наступлении которых производятся выплаты из ранее образованного страхового фонда в натурально-вещественной или денежной форме. Во-вторых, риск связан с конкретным застрахованным объектом. Событие или совокупность событий не рассматриваются абстрактно, только сами по себе. Их следует соотносить с объектом, принятым на страхование, где реализуется риск. Любой риск имеет конкретный объект проявления. В нашем сознании риск связывается с этим объектом. По отношению к объекту соответственно проявляются и изучаются факторы риска.

              В-третьих, риск сопряжен с вероятностью гибели или повреждения данного объекта, принятого на страхование. Вероятность выступает в качестве меры объективной возможности наступления данного события или совокупности событий, обладающих вредоносным воздействием. Любая вероятность может быть выражена правильной дробью. При вероятности, равной нулю, можно утверждать о невозможности наступления данного события. При вероятности, равной единице, существует 100 %-ная гарантия того, что данное событие произойдет. Чем меньше вероятность риска, тем легче и дешевле можно организовать страхование этого риска. Значительная вероятность риска предполагает дорогостоящую страховую защиту, что затрудняет ее проведение.

              Страховое событие не является объектом страхования. Этим объектом выступает риск, который может произойти, а может и не произойти. Следовательно – риск это единственное случайное событие, которое наступает вопреки воле человека. Риск реализуется посредством случайных событий или явлений, по поводу которых возникает страховое отношение.

              При наблюдении достаточно большого числа объектов, поверженных воздействию одного и того же риска за один и тот же промежуток времени, выявляется закономерность наблюдения случайных событий. Чем больше совокупность, подверженная наблюдению, тем больше случайность приближается к достоверному результату. На практике невозможно предвидеть наступление определенного конкретного события в рамках наблюдаемой совокупности. При увеличении числа объектов наблюдения, приближающихся к бесконечности, можно ожидать, что эмпирическая вероятность будет достаточно достоверной. О недостоверности результатов наблюдения можно говорить только в случае, когда данное явление или событие остается непознанным.

              Обновление технологий, максимальная их безопасность, математическое моделирование чрезвычайных ситуаций ограничивают случайность. Опираясь на полную, системную и достоверную информацию, явления случайности в обобщенном виде представляются как закономерности.

              Страхованию присуща объективная и субъективная вероятность. Объективная вероятность отражает законы, присущие явлениям и предметам в их объективной реальности. Субъективная вероятность отражает случайности, игнорирующие объективный подход к действительности, отрицающие или не учитывающие объективные законы природы и общества.

              Кроме того, риск может быть представлен и через логическую вероятность, которая строится на познании законов природы и общества с помощью индукции, дедукции, анализа, синтеза, гипотезы. Логическая вероятность находит применение при разработке и введении новых видов страхования, которые не имеют или почти не имеют никакой информационной базы предварительного наблюдения совокупности.