Капитал и его структура

Автор: Пользователь скрыл имя, 20 Октября 2011 в 23:50, курсовая работа

Краткое описание

Финансовое состояние предприятия может быть абсолютно устойчивым, нормально устойчивым, неустойчивым и кризисным. Какое именно будет финансовое состояние предприятия зависит от результатов его деятельности. При успешном выполнении планов производства и реализации продукции, снижении ее себестоимости, возрастании массы получаемой прибыли, умелом размещении оборотного капитала и т.д. финансовое положение предприятия будет все более укрепляться и наоборот.

Оглавление

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы структуры капитала предприятия 5
1.2. Собственный капитал предприятия 5
1.2. Заемные средства 11
Глава 2. Анализ структуры капитала ЗАО «Береговой» 15
2.1. Актив и пассив баланса 15
2.2. Оценка структуры источников имущества предприятия 18
2.3. Анализ изменений в составе собственного и заемного капитала 20
2.4. Оценка динамики имущественного положения предприятия 21
2.5. Оценка капитала, вложенного в имущество предприятия 22
2.6. Анализ обеспеченности предприятия собственными оборотными средствами и оценка влияния факторов на величину их изменения 24
Заключение 27
Список используемой литературы 29
Приложения ……………………………………………

Скачать в ZIP (99.91 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

109.doc

— 1.03 Мб (Скачать)
 
 

Руководитель___________________     Главный бухгалтер__________________________ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Приложение 4 

ОТЧЕТ  О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

За 2004г.

  Коды
                                                                                                       форма № 4 по  ОКУД 0710001
                                                                                                   Дата (год, месяц, число) 2005.02.17
Организация    ЗАО «Береговой»      ИНН 4234001423                                 по  ОКПО                                                                   00594554
Отрасль ( вид  деятельности) овощемолочное                                             по   ОКОНХ 21120
Организационно-правовая форма  собственности частно-долевая               по  КОПФ                                     67
Орган  управления государственным имуществом                                        по    ОКДП 0112
Единица  измерения : руб.                                                                             по    ОКЕИ      384 
   
Адрес  650512 д.Береговая  Кемеровская  область   Кемеровский  р-н  
ул. Строительная -7а
Наименование  показателя Код

строки

 Сумма Из нее
По

текущей

 По

По инвестиц

 По фин.

Деят

1 2 3 4 5 6
1. Остаток денежных средств на начало года 010 630000      
2. Поступило денежных средств - всего 020 103753543 103753543    
В том числе: выручка от продажи товаров ,продукции 030 70391493 70391493    
Выручка от продажи основных средств и иного имущества 040 37225 37225    
Бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование 060 1773913 1773913    
безвозмездно 070 678000 678000    
Кредиты полученные 080 11353630 11353630    
Прочие поступления 110 19519282 19519282    
3.Направлено денежных средств - всего 120 102847951 102847951    
В том числе на оплату приобретенных товав,работ,услуг 130 43845595 43845595    
На оплату труда 140 16347881 16347881    
Отчисления в государственные внебюджетные фонды 150 5754871 5754871    
На выдачу подотчетных сумм 160 14835722 14835722    
На оплату машин,оборудования и транспортных средств 190 5772698 х 5772698  
На расчеты с бюджетом 220 5241079 5241079    
На оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам и займам 230 5165273 5165273    
Прочие выплаты, перечисления и т.п. 250 5884832 5884832    
4.Остаток денежных средств на конец отчетного периода 260 1535592      
 
 

Приложение 4 
 
 
 
 
 

Наименование  показателя Код стр Сумма
СПРАВОЧНО

Из строки 020 поступило по наличному расчету -всего

  
270		  
33780074
В том числе по расчетам: с юридическими лицами 280 7970285
                                            С физическими лицами 290 25809789
Из них с применением: контрольно-кассовых аппаратов 291 25809789
Наличные денежные средства: поступило из банка в кассу организации 295 7164000
     
 
 

Руководитель--------------------------------   Главный бухгалтер-------------------------------------------------------- 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Приложение 5

  

ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ

За 2004г.

  Коды
                                                                                                       форма № 5 по  ОКУД 0710001
                                                                                                   Дата (год, месяц, число) 2005.02.17
Организация    ЗАО «Береговой»      ИНН 4234001423                                 по  ОКПО                                                                   00594554
Отрасль ( вид  деятельности) овощемолочное                                             по   ОКОНХ 21120
Организационно-правовая форма  собственности частно-долевая               по  КОПФ                                     67
Орган  управления государственным имуществом                                        по    ОКДП 0112
Единица  измерения : руб.                                                                             по    ОКЕИ      384 
   
Адрес  650512 д.Береговая  Кемеровская  область   Кемеровский  р-н  
ул. Строительная -7а
1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ
Наименование показателя Код строки Остаток на нач.года  Получено Погашено Остаток на конец года
1 2 3 4 5 6
Долгосрочные кредиты 110   4223630   4223630
Долгосрочные займы 120 146603 27636 67266 106973
Краткосрочные кредиты 130    7586000 5586000 2000000
Краткосрочные займы 140 1100230     1100230
2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
Дебиторская задолженность:краткосрочная 210 21157000 1175858761 177671187 19344574
В том числе просроченная 211 18358000 70343504 70906796 17744708
Из нее длительностью свыше 3 месяцев 212 14743000 29895989 27660798 16978191
Кредиторская задолженность 230 9264000 176896327 178336164 7824163
В том числе просроченная 231 5354000 106137796 105494485 5997311
Из нее длительностью свыше 3 месяцев 232 3806000 31841339 29401846 5645493
долгосрочная 240 3721000   535874 3185126
           
СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 2          
1.Движение векселей 262        
Векселя полученные 264   2553640 2553640  
2. Дебиторская задолженность по поставленной продукции по фактической себестоимости 266 6370000 87145293 68112679 10014750
           
3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО          
П Основные средства          
Земельные участки и объекты природопользования 360        
Здания 361 24256661     24256661
Сооружения 362 28129   694938 27434062
Машины и оборудование 363 22222744 4499365 320315 26401795
Транспортные средства 364 8517187 1273333 711851 9078669
Производственный и хозяйственный инвентарь 365 31812     31812
Рабочий скот 366 192727 65294 47667 210454
Продуктивный скот 367 6536288 4067020 2413829 8189479
Другие виды основных средств 369 22073247 1455032 11472742 12055537
ИТОГ О (сумма строк 360-369) 370 111959666 11360144 15661342 107658468
В том числе производственные 371 92068419 9905112 4188600 97784931
                    непроизводственные 372 19891247 1455032 11472742 9873537
СПРАВОЧНО          
Имущество полученное в лизинг 373 167200   1672000  
Среднегодовая стоимость всех основных средств 375 108302000     102146000
В том числе производственных основных средств 376 88362000     82777000
Производственных основных средств других отраслей 377 2183000     2183000
Непроизводственных основных средств 378 17957000     17186000
           
Амортизация амортизируемого имущества:          
           
Основных средств -всего 394 64426051     66316457
В том числе зданий сооружений 395 18215273     18486698
Машин оборудования транспортных средств 396 23381706     28740057
других 397 22829072     19089702
           
4.ДВИЖЕНИЕ СРЕДСТВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДОЛГОСРОЧНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ И ФИНАНСОВЫХ ВЛОЖЕНИЙ Код строки Остаток на нач.года Начислено Использовано Остаток на конец года
           
Собственные средства организации -всего 410   15720455 4183449 11537006
Прибыль оставшиеся в распоряжении организации 411   11537006   11537006
амортизация 412   4183449 4183449  
Привлеченные средства -всего 420   16598830 10375200 6223630
В том числе кредиты банков 421   11223630 5000000 6223630
Заемные средства других организаций 422   486000 486000  
Из бюджета 424   4889200 4889200  
           
Всего собственных и привлеченных средств (сумма строк 410и 420)     32319285 14558649 17760636
           
6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ          
Материальные затраты 610 42391487     55074000
В том числе семена 611 10641629     5684000
   корма 612 10084357     4459000
Покупное сырье для переработки 613 190188     109000
Затраты на оплату труда 620 22965040     10371000
Отчисления на социальные нужды 630 6516038     5751000
Амортизация 640 4183449     3796000
Прочие затраты 650 10200000     27813000
ИТОГО по элементам затрат 660 86256014     112805000
Изменение остатков (прироост+, уменьшение -) 670 777498     740000
           
7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ   Причитается по расчету Израсходовано Перечислено в фонды  
Отчисления в государственные внебюджетные фонды:

В фонд социального страхования

 710 1150202 2067471 417793  
В Пенсионный фонд 720 4775698   4758176  
На медицинское страхование 740 590138   577172  
Среднесписочная численность работников 760 872      

Руководитель--------------------------------------

 

Главный бухгалтер-------------------------------- 

Информация о работе Капитал и его структура