Сравнительный анализ банковской системы России и США

ФАКУЛЬТЕТ

КАФЕДРА ФИНАНСОВ

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

НА ТЕМУ:

СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

РОССИИ И США

 

 

Работу выполнила:

 

 

Научный руководитель:

Кандидат экономических наук,

Доцент кафедры финансов

 

 

Работа сдана на кафедру. Оценка работы:

___________________________________

«__» ______________2014 г.

 

 

Москва

2014 
Оглавление

 

 

 

Введение

 

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики любой страны. Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства. Её практическая роль состоит в управлении в государстве системой платежей и расчетов; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам, что обеспечивает их беспрестанное циркулирование в экономике. Коммерческие банки, действуя в соответствии с политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении.

Современная банковская система - это сфера многообразных услуг - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Тема данной работы выбрана не случайно-сравнительный анализ банковских систем России и США – это важный аспект изучения и сравнения этих стран.

Актуальность данной темы в том, что углубленный сравнительный анализ РФ и США позволит укрепить их экономические, политические и иные межгосударственные связи.

Цель курсовой работы: сравнение банковских систем Российской Федерации и Соединенных Штатов Америки, с целью выявления схожих и различных признаков.

Задачи курсовой работы:

• Раскрыть основы банковских систем в России и США
• Проанализировать методы нормативно правового регулирования банковской системы
• Выделить отличительные особенности банковских систем России и США
• Обозначить новые подходы к совершенствованию банковских систем России и США
• Определить перспективы развития банковской системы в рассматриваемых странах.

 

 

1. Теоретические  основы банковской системы

1.1. Сущность  и виды банковской системы  в США И РОССИИ.

ЦБ и Федеральная Резервная Система.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается практически неопределенной. Сейчас банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, но через них осуществляется и финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки, управление имуществом и множество других операций, жизнь без которых сейчас просто невозможна.

Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В этом главное в понимании его сущности. Банк, как и любое предприятие обладает своим продуктом, причем в отличии от продукта предприятия, этот продукт (услуга) не имеет аналогов.

Продуктом банка, в первую очередь, является услуга по формированию платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги по предоставлению кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер.

Рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.

На сегодняшний день Банк определяется как финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег. Проще говоря банки - это организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.

Таким образом, можно сказать, что основная функция банковской системы – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям.

В банковскую систему РФ входят Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, регулирует экономику и является ядром резервной системы. Тогда как коммерческие банки осуществляют различные виды банковских операций и услуг.

Банковская система РФ включает в себя банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков (ст.2 Закона «О банках и банковской деятельности»).

Центральный банк Российской Федерации - высший орган банковского регулирования и контроля деятельности коммерческих банков и других кредитных учреждений страны. ЦБ РФ стремится к поддержанию устойчивости всей банковской системы и защите интересов населения и кредиторов. Он не вмешивается в оперативную деятельность коммерческих банков, однако ЦБ РФ определяет порядок создания новых коммерческих банков, контролирует его соблюдение и выдает лицензию на право осуществления банковской деятельности.

Главная задача Центрального банка России заключается в том, чтобы методами кредитно-денежной политики обеспечить нормальное экономическое развитие страны, т. е. соответствие количества денег в обращении потребностям сохранения стабильных цен, росту занятости населения, увеличению количества и повышению качества производства разнообразной продукции, расширению экспортно-импортных операций.

Организационная структура Центрального Банка России – единая вертикальная система управления. В нее входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения, подразделения безопасности, Российское объединение инкассации и другие организации, которые необходимы для осуществления деятельности Центробанка.

Роль центрального банка США выполняет Федеральная резервная система (ФРС), функционирующая на основании Акта о Федеральной резервной системе от 23 декабря 1913 года.

С самого начала деятельности Федеральной резервной системы ее первоочередные задачи совпали с направлениями национальной экономической и финансовой политики. К этим целям относятся: рост экономики; высокий уровень занятости; стабильность покупательной способности доллара;  приемлемый баланс в сделках с иностранными государствами 

Как и другие центральные банки, Федеральная резервная система США оказывает влияние на валютный рынок четырьмя традиционными способами: изменением учетной ставки (В США используются две ставки), Инструментами финансового рынка (операции на открытом рынке), Изменением резервных требований, Посредством валютных операций.

Что касается структуры ФРС, то следует отметить, что выработка монетарной политики и ее воплощение осуществляется Советом управляющих (Board of Governors) Федеральной резервной системы и Комитетом по операциям на открытом рынке (Federal Open Market, FOMC).

Совет управляющих ФРС устанавливается дисконтную ставку (Discount rate), и ставку по федеральным фондам (Federal funds rate), а также требования к банковским резервам.

Так, по мнению Львова Ю.И1., Центральный банк России выполняет следующие основные функции:

- монопольно осуществляет эмиссию  наличных денег и организует  их обращение;

- является для коммерческих  банков кредитором последней  инстанции.

- от имени правительства управляет  государственным долгом, то есть  размещает, погашает и проводит  другие операции с государственными  ценными бумагами, эмитированными  правительством;

- наряду с коммерческими банками  осуществляет кассовое обслуживание  бюджета, ведет счета внебюджетных  фондов, обслуживает представительные  и исполнительные органы власти, выдает краткосрочные ссуды правительству  и местным властям;

- является банком банков . Он  ведет счета коммерческих банков, связанные с межбанковскими операциями  и хранением резервов.

При этом автор отмечает, что важнейшей из функций Центрального банка России являются разработка и осуществление совместно с правительством страны единой денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля.

По мнению Макконнелла и Брю2, Федеральная резервная система США выполняет следующие основные функции:

- хранит вклады банков и сберегательных  учреждений, которые называются  резервами;

- обеспечивает механизм инкассации  чеков;

- выступает в роли фискального  агента федерального правительства;

- наряду с Федеральной корпорацией  по страхованию депозитов и 
Контролером денежного обращения осуществляет надзор за деятельностью входящих в нее банков;

- несет ответственность за контроль  над предложением денег. При этом  авторы называют эту функцию  самой главной.

Сравнивая эти два списка функций, мы замечаем только два сходства: хранение вкладов банков и осуществление кредитно-денежной политики. Но на деле сходств между функциями ЦБР и ФРС США гораздо больше, а несовпадения могут возникать в виду различного названия одних и тех же функций. Так, очевидно, что и ФРС США монопольно осуществляет денежную эмиссию, кредитует банки и выдает краткосрочные ссуды правительству (правительство по сути является для него одним из клиентов), а ЦБР контролирует банки на предмет выполнения ими гигантского числа предписанных им правил, выявляет сомнительные операции или мошенничество.

Но основной функцией и ФРС США и ЦБР является регулирование денежного обращения в соответствии с потребностями экономики, т.е. осуществление кредитно-денежной политики. Неудивительным поэтому является совпадение основных методов кредитно-денежной политики. Ими являются:

- изменение учетной ставки;

- операции на открытом рынке;

- изменение нормы резервирования.

При осуществлении этих операций центральный банк не только реализует свою кредитно-денежную политику, но и содействует коммерческим банкам в поддержании на необходимом уровне их ликвидности, то есть способности своевременно выполнить свои обязательства перед клиентами - как юридическими, так и физическими лицами.

1.2 Нормативно-правовое  регулирование банковских систем

Центральное, ключевое значение в системе законодательных актов о банковской деятельности в Российской федерации имеют следующие два закона:

В первую очередь необходимо выделить Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп. от 10 января 2003 г.)3  Закон «О ЦБР» устанавливает основы функционирования Центрального Банка России. Он носит комплексный характер, включая различные нормы регулирующие как устройство и положение ЦБР в государстве, денежную политику, так и нормы регулирующие особенности трудовых отношений с служащими ЦБР. Подчеркнем, что 10 июля 2002 года был изложен в новой редакции. Заметим, что последние десять-тринадцать лет законодательство о банках и банковской деятельности переиначивалось несколько раз.

Второй по значению - "Федеральный закон О банках и банковской деятельности (с изменениями от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002г.)4 Закон «О банках и банковской деятельности» (далее по тексту – Закон «О банках…» - специальный отраслевой законодательный акт, регулирующий правовой статус субъектов и формы банковской деятельности в Российской Федерации.

Помимо названных законодательных актов правовое регулирование банковской деятельности в РФ строится на множестве иных законодательных актов. В частности можно выделить: Федеральный закон от 23 июня 1999 г. N 117-ФЗ "О защите конкуренции на рынке финансовых услуг" (с изменениями от 30 декабря 2001 г.)5; Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (с изм. и доп. от 25 июля, 30 октября 2002 г.)6, Закон РФ от 9 октября 1992 г. N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле" (с изменениями от 29 декабря 1998 г., 5 июля 1999 г., 31 мая, 8 августа, 30 декабря 2001 г., 31 декабря 2002 г.)7 и др.

Наряду с законодательными актами, правовое регулирование банковской деятельности строится и на подзаконных нормативных актах. В частности можно выделить:

- Указ Президента РФ от 10 июня 1994 г. N 1184 "О совершенствовании  работы банковской системы Российской  Федерации" (с изменениями от 27 апреля 1995 г.)8;