Общее  собрание акционеров (пайщиков) является высшим органом управления банком.

     Его исключительная компетенция:

• принятие Устава Банка и внесение в него изменений и дополнений;
• реорганизация банка;
• ликвидация банка;
• избрание Наблюдательного совета;
• избрание Председателя правления банка из числа членов Наблюдательного совета;
• формирование уставного капитала;
• утверждение годовых отчетов, распределение годовых отчетов, распределение прибыли и убытков.

     Наблюдательный  совет осуществляет общее руководство деятельностью Банка:

• определяет приоритетные направления деятельности;
• созывает общие собрания акционеров (учредителей);
• осуществляет контроль за деятельностью Правления банка;
• утверждает внутренние документы, определяющие порядок деятельности органов управления.

      Исполнительные  органы Банка – Правление и Председатель правления, осуществляют руководство текущей деятельностью банка и его филиалов. [№5 Костерина  Т.М. - Банковское дело.] 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Операции  и ресурсы банка

     В деятельности банка можно выделить пассивные, активные и пассивно-активные операции.

     Пассивные операции – это операции, связанные с формированием ресурсов банка: привлечение различных видов вкладов, получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг, а также проведение иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы.

     Ресурсы банка – это собственные, привлеченные и заемные средства банка.

1. К собственным средствам относятся уставной и резервный капитал, нераспределенная прибыль.

     Независимо  от организационно-правовой формы банка  его уставной капитал формируется  полностью за счет вкладов участников и служит обеспечением их обязательств. Размер уставного капитала, порядок его формирования и изменения определяются уставом банка. Кроме уставного капитала в состав собственных средств входит эмиссионный доход, стоимость безвозмездно полученного имущества, прибыль и фонды, созданные из прибыли, подтвержденные аудиторским заключением, доход от переоценки имущества (дополнительный капитал).

2. Основную часть ресурсов банка формируют привлеченные средства. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.

     Вклад (депозит) – это денежные средства, переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях. В зависимости от срока и порядка изъятия вклады подразделяются на срочные и до востребования.

• Срочные вклады – денежные средства, вносимые клиентом банка на определенный срок. По ним уплачиваются проценты, величина которых зависит от срока и размера вклада. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они позволяют банку планировать свою кредитную политику на более длительный срок.
• Одним из видов срочных вкладов являются депозитные сертификаты – письменное свидетельство банка о внесении денежных средств, дающее право вкладчику на получение по окончании установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Они выдаются только юридическим лицам.
• Для физических лиц используются сберегательные сертификаты, выдаваемые банком, как на фиксированный срок, так и до востребования.
• Вклады до востребования, а также на текущие счета могут быть изъяты вкладчиками по первому требованию без предварительного уведомления банка со стороны клиента. Вклады до востребования нестабильны, они зависят от вкладчиков, банк не может их учитывать в своей кредитной политике, поэтому по данным вкладам выплачиваются низкие проценты.

3. Основным источником заемных ресурсов являются межбанковские кредиты. Они реализуются в рамках корреспондентских отношений и предусматривают открытие корреспондентских счетов одними банками в других для осуществления платежных и расчетных операций по поручению друг друга. Коммерческие банки также получают кредиты у ЦБ в форме переучета векселей, в порядке рефинансирования и в форме ломбардных кредитов.

     Активные  операции коммерческих банков связаны с размещением банковских ресурсов. Мобилизованные и собственные денежные средства банки используют для кредитования клиентуры и осуществления своей предпринимательской деятельности. Существует два главных вида активных операций: ссудные и инвестиционные.

• Ссудные операции составляют основу активной деятельности банка в размещении его ресурсов и приносят значительную часть доходов.

     Инвестиционные  операции – деятельность, в процессе которой банки являются инвестором, вкладывая ресурсы в ценные бумаги – акции, облигации, государственные долговые обязательства, финансовые инструменты. [№8 Самсонов Н.Ф. - Финансы, денежное обращение и кредит, стр. 141-143]

     Активно-пассивные  операции – операции, носящие комиссионно-посреднический характер:

• Привлечение средств клиентов с оказанием услуг
• Привлечение средств клиентов без оказания услуг
• Привлечение средств из других источников
• Операции, приводимые банком за свой счет и в свою пользу
• Операции, проводимые банком по поручению клиентов и за их счет
• Операции, проводимые по поручению клиентов и на комиссионных началах («чистые банковские услуги»)

 
 

Небанковские  кредитные организации  России

     Современному  банковскому законодательству известны три вида небанковских кредитных  организаций:

• расчетные небанковские кредитные организации;
• организации инкассации;
• небанковские депозитивно-кредитные операции (НДКО).

1. Расчетные НКО вправе осуществлять следующие банковские операции:

1) открытие  и ведение банковских счетов  юридических лиц;

2) осуществление  расчетов по поручению юридических  лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

     В зависимости от функционального  назначения расчетные небанковские кредитные организации могут  осуществлять обслуживание юридических  лиц, в том числе кредитных  организаций, на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг, осуществлять расчеты по пластиковым картам, осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также сделки, предусмотренные их уставами, зарегистрированными в установленном порядке Банком России.

     Среди расчетных небанковских кредитных организаций законодательство выделяет:

• клиринговое учреждение — это организация, которая является юридическим лицом по законодательству Российской Федерации, занимается системой взаимных расчетов и которая на основании лицензии, выданной Центральным банком РФ, имеет право осуществлять расчетные (клиринговые) операции, а также ограниченное количество банковских операций, поддерживающих выполнение клиринга;
• расчетный центр организованного рынка ценных бумаг — кредитная организация, уполномоченная на основании договора с Банком России обеспечивать расчеты по денежным средствам дилеров, по сделкам с облигациями путем открытия счетов дилеров и осуществления операций по этим счетам в соответствии с нормативными актами Банка России, регулирующими порядок расчетов по операциям с финансовыми инструментами на организованном рынке ценных бумаг.

2. Организации инкассации вправе осуществлять следующую банковскую операцию: инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.

3. Небанковские депозитно-кредитные операции (НДКО) вправе осуществлять:

— привлечение  денежных средств юридических лиц  во вклады (на определенный срок);

— размещение привлеченных во вклады денежных средств  юридических лиц от своего имени  и за свой счет;

— купля-продажа  иностранной валюты в безналичной  форме (данную операцию НДКО вправе осуществлять исключительно от своего имени и за свой счет);

— выдача банковских гарантий.

Иностранные банки

     В настоящее время иностранные  банки не имеют права открывать  свои филиалы в Российской Федерации, но могут открывать русские банковские дочерние предприятия (Райффайзенбанк-Москва, Дойчебанк-Москва и т.д.) Деятельность иностранных банков на российском рынке подпадает под определенные ограничения.

 

ГЛАВА 2 БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА ШВЕЙЦАРИИ. СРАВНИТЕЛЬНАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РОССИЙСКОЙ И ШВЕЙЦАРСКОЙ БАНКОВСКИХ СИСТЕМ

2.1 Особенности банковской  системы Швейцарии

     Швейцария - страна банков. На 1,5 тыс. жителей приходится один банк. Всего в Швейцарии существуют более 600 банков. Здесь представлены практически все крупные международные банковские учреждения.

     Все швейцарские банки  традиционно делятся  на три основные группы:

• крупнейшие национальные банки - Union Bank of Switzerland, Suiss Bank Corporation и Suiss Credit Bank;
• кантональные, местные и сберегательные банки

Банки кантонов представляют собой наполовину государственные предприятия, работающие с гарантией государства. Но несмотря на их тесные связи с государством, банки кантонов обязаны придерживаться коммерческих принципов работы. В соответствии с законодательством кантонов их цель – развивать экономику кантонов. Поле их деятельности – это весь спектр банковских услуг с упором на кредитование и прием депозитов.

Региональные  и сберегательные банки – это более мелкие универсальные банки, которые занимаются, главным образом кредитованием и депозитами. Такие банки добровольно ограничивают свою деятельность одним регионом. Преимущества таких банков: близость к клиентам, знание местных условий и хозяйственной деятельности своего региона.

• частные банки

Эти банки  – одни из старейших в Швейцарии. Юридически они принадлежат частным  фирмам, коллективным товариществам и товариществам с ограниченной ответственностью. Частные банкиры несут неограниченную субсидиарную ответственность своим личным имуществом. Основной вид их деятельности — управление инвестиционными портфелями.

В кредитную систему  Швейцарии также входят финансовые компании. Они делятся на:

     • компании, рекламирующие себя для приема депозитов, которые обязаны отвечать всем требованиям федерального банковского законодательства;

     • компании, не принимающие депозиты, но выполняющие другие банковские операции. Они подпадают под регулирование лишь некоторых статей данного законодательства.

     Отличительной чертой швейцарской  банковской системы  является строгий  контроль за деятельностью банков и инвестиционных компаний. После второй мировой войны в Швейцарии не было ни одного случая банкротства. Контроль за банками имеет трехступенчатую структуру и осуществляется Федеральной банковской комиссией, Национальным Банком и Швейцарской банковской ассоциацией.

     Деятельность  банков, ее регулирование и контроль проходят в соответствии с Федеральным банковским законом о банках и сберегательных банках от 8 ноября 1934 г. Главное назначение Закона - защита интересов клиента.