Сберегательные банки и их операции

Федеральное государственное образовательное  учреждение

Высшего профессионального образования

Финансовый университет при  Правительстве Российской федерации

(финансовый университет)

Брянский филиал

 

 

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

по дисциплине:

«Банки и небанковские кредитные организации и их операции»

На тему: «Сберегательные банки и их операции»

 

 

.

Выполнила Ивлева Ю.В.

Студентка 5 курса(день)

Специальность Финансы и кредит

Специализация БД

№ зач.книги 08ффд10966

Преподаватель доц.Савичева Т.С.

 

 

 

 

Брянск 2013

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

Введение   3

Глава 1. Сберегательные банки  
промышленно развитых стран  5

Глава 2. Пассивные и активные операции  
Сбербанка России   14

Глава 3. Роль Сбербанка  России  
в социальной политике  33

Заключение   37

Практикум   38

Список используемой литературы   39

Приложения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Сберегательный  Банк Российской Федерации - старейший  банк страны и единственный банк, сохранивший  свою структуру после распада  СССР. История развития Сбербанка  России пишется уже 170 лет. И сегодня  по многим показателям банк является признанным лидером отечественной  банковской системы, во многом обеспечивая  ее стабильность и надежность.

Сберегательный  банк среди лидирующей группы банков занимает особое место, он, так или  иначе, касается всех граждан России. Клиентами Сбербанка исторически  являются физические и юридические  лица.

Тема, выбранная автором, достаточно широко освещена в исторических литературных изданиях, а также в современных  экономических журналах.

Актуальность  выбранной темы исходит из того, что Сбербанк РФ является крупнейшим банком Российской Федерации, Центральной  и Восточной Европы, занимает лидирующие позиции в основных сегментах  финансового рынка России и входит в двадцатку крупнейших по капитализации  банков мира. Его деятельность оказывает  большое влияние на экономику  страны. Актуальность предопределила выбор цели, предмета и задачи исследования.

Цель  написания курсовой работы состоит  в рассмотрении Сберегательных банков нашей страны, их зарубежных аналогов, и в определении выполняемых  ими функций.

Задачами  курсовой работы является обобщение  и систематизация материалов, содержащихся в теоретической литературе, а  также рассмотрение и анализ статистической информации и данных финансовой отчетности Сбербанка.

Предметом исследования в курсовой работе является деятельность, осуществляемая Сберегательными  банками России.

Практическая  значимость курсовой работы заключается  в том, что бы показать значимость Сберегательного банка не только для банковской системы страны, но и для всей экономики России.

Цель данной работы – показать особенности деятельности сберегательных банков промышленно развитых стран, показать специфику операций Сбербанка  РФ по обслуживанию физических лиц, виды и формы привлечения Сберегательным банком свободных денежных средств  населения и юридических лиц. В работе будут  рассмотрены виды пассивных и активных операций Сбербанка  РФ, его роль и практическое значение в кредитной системе России.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЕ БАНКИ  
ПРОМЫШЛЕННО РАЗВИТЫХ СТРАН

 

 

Первые сберегательные банки как самостоятельные кредитные  учреждения возникли в конце XVIII – начале XIX вв. в Германии и Великобритании. Впоследствии они получили развитие во Франции, России и в других странах. В США действовали также взаимно-сберегательные банки, объединенные в Национальную ассоциацию взаимно-сберегательных банков. Часть функций сберегательных банков в США выполняли ссудо-сберегательные ассоциации и товарищества.

На ранних этапах развития эти учреждения занимались аккумуляцией сбережений малоимущих слоев  населения. Но постепенно круг их операций расширялся. По сути, они становились  универсальными банками, выполняющими функции коммерческих банков. Это обусловливало усиление конкурентной борьбы сберегательных банков с другими кредитными учреждениями за средства населения как источник капиталов.

В настоящее  время сфера операций сберегательных банков достаточно широка. Она включает депозитные, кредитные, инвестиционные, валютные и иные операции. Работают банки с как с частными вкладчиками, так и торгово-промышленными компаниями, банками, другими кредитными учреждениями и государством.

В число важных задач сберегательных банков входят оказание социальной защиты населению. Эти банки тесно связаны с операциями казначейства, вкладывают значительную часть привлеченных средств в покупку государственных ценных бумаг.

Германия. В этой стране сберегательные банки называются сберегательными кассами. Их насчитывается более 700 с 17 тыс. отделений. Центральным органом муниципальных сберегательных касс являются 12 жироцентров (земельных банков).

Высшим звеном, возглавляющим всю систему сберегательных касс и жироцентров, является Немецкий коммунальный банк.

Сберегательные  кассы выполняют следующие операции:

• пассивные  операции (сберкасса – заемщик) –  вклады до востребования, сберегательные вклады, срочные вклады, обязательства по отношению к кредитным учреждениям, сберегательные сертификаты, облигации сберегательных касс;

• активные операции (сберкасса – кредитор) – кредиты по недвижимости, промышленные кредиты, потребительские кредиты (контокоррентные  кредиты, учетные, рамбурсные. ломбардные, кредиты по поручительству, консорциальные кредиты), муниципальные кредиты, обеспечение ликвидности (кредиты между банками).

Сберегательные  кассы оказывают услуги по торговле ценными бумагами (покупке-продаже), управлению имуществом но поручению клиентов, предоставляют ссуды на строительство под низкие и твердые проценты.

Жироцентры совместно со сберкассами ведут около 40 млн жиросчетов частных клиентов. Преимуществами жиросчета, который обычно ведется как лицевой (или счет заработной платы), являются: долгосрочные и инкассовые переводы, оборот еврочеков, что особенно оправдывает себя при поездках за границу и получении денег с помощью карточки через банкоматы, еврочеков или карточек сберегательных касс.

При обслуживании жиросчетов юридических лиц, предприятий по взаимным расчетам, расчетно-кассовым операциям предпринимателей осуществляются услуги по выплате заработной платы и окладов, международный платежный оборот с помощью системы СВИФТ, предоставляются кредиты для приобретения средств производства, выделяются инвестиционные ссуды.

Жироцентры предоставляют в распоряжение предпринимателей средства путем выпуска долговых обязательств или участия в консорциуме по финансированию, а также в форме факторинга и лизинга. Через компании паевого участия жироцентры предоставляют предприятиям недостающий собственный капитал в качестве «скрытого участия».

Сберегательные  кассы и жироцентры покупают для своих клиентов и продают им акции, ценные бумаги с твердыми процентами, закладные листы, федеральные казначейские обязательства, коммунальные облигации и др.

Франция. Здесь сберегательные кассы были жестко сориентированы на государственный бюджет. До 1960-х гг. привлечение средств на банковские срочные счета практически не осуществлялось, так как государство назначало по ним гораздо более низкие ставки, чем по бонам казначейства с прогрессивным процентом, доходы по которым были к тому же свободны от налога. Открывать сберегательные счета разрешалось только сберкассам, которые были обязаны передавать собранные средства казначейству. Значительную часть депозитов до востребования на чековых и текущих счетах банков также предписывалось вкладывать в казначейские боны по текущему счету.

Причины монополизации  кредитных ресурсов государством были связаны с послевоенной разрухой. При сильном дефиците госбюджета требовалось, чтобы инвестиционные программы насколько возможно финансировались кредитом. Поскольку чрезвычайные масштабы и сроки инвестиций создавали бы для французских банков того времени неприемлемый риск, а финансовый рынок был парализован разорением страны, государство взяло на себя роль кредитора. Таким образом, огосударствление сберегательной системы в начале послевоенного периода стало неизбежным.

В результате периодических вспышек инфляции в последующие годы происходило  сильное падение суммы депозитов  в сберкассах, что объяснялось  оттоком средств в золото, сделки с которым были разрешены. После каждой такой вспышки возобновился быстрый рост вкладов в сберкассах без изменений условий по ним. С этого периода начался длинный процесс перехода от вынужденного сбережения к свободному. Смена поведения сберегателей и оживление биржевого рынка привели к появлению во Франции ценных бумаг с индексированным доходом или капиталом. В начале 1950-х гг. на них приходилось более трети годовых эмиссий облигаций.

В следующее  десятилетие французскую экономику  жестко регулировало государство. Власти почти не позволяли банкам открывать новые отделения. Продолжали действовать нормы, вменявшие страховым компаниям в обязанность вкладывать не менее 50% их технических резервов в гособлигации и ограничивавшие их ссудную деятельность ипотечным кредитом. В сберкассах были впервые введены книжки со счетами жилищных сбережений. По ним вкладчики могли получить ссуды на покупку жилья по прошествии минимального периода накопления средств. Учитывая остроту жилищного кризиса, государство финансировало индексацию вкладов. Однако до середины 1960-х гг. жилищные сбережения не получили широкого развития, так как был установлен слишком низкий единичный размер вкладов и ссуд, поскольку иначе индексация была бы непосильна для госбюджета.

Со второй половины 1960-х гг. французская экономика  стала интенсивно адаптироваться к  мировым стандартам. В результате кредитной реформы во Франции  были отменены ограничения на сберегательную деятельность банков, в том числе  на открытие новых отделений. Эти меры вызвали расширение банковской сети н перелив капиталов из сберкасс в банки. Обострение конкуренции между ними и внутри банковского сектора привело к насыщению финансового обслуживания населения большим количеством новых услуг и форм сбережений и кредита.

К концу 1960-х  гг. сложилась система жилищных сбережений, действующая в банках и сберкассах до сих пор. Она рассчитана на клиентуру  со скромным достатком и субсидируется  государством путем выплаты премии сберегателю, накопившему в срок требуемую сумму.

Основная  часть сберегательных учреждений во Франции в настоящее время состоит из почтовых сберегательных касс и сети сберегательных касс. Сберегательные кассы имеют трехуровневую структуру. Нижний уровень представлен сетью сберегательных касс с отделениями, средний уровень – региональными компаниями финансирования, верхний – Национальным центром сберегательных касс. Данная структура позволяет при сохранении самостоятельности в проведении операций низовых учреждений осуществлять общее руководство и регулировать процентную политику банков, выбирать единую стратегию размещения средств в интересах обеспечения социальной защиты малоимущих слоев населения.

Особое положение  Национального центра сберегательных касс объясняется спецификой его  деятельности. Он не занимается финансовыми операциями, за исключением управления резервным фондом. Его назначение сводится к следующему: представление интересов сберкасс в отношениях с казначейством, коммерческими и иностранными банками, управление дочерними компаниями и структурой сберкасс, контроль за деятельностью местных сберкасс.

Великобритания. Особенность сберегательных банков Великобритании состоит о том, что их основу составляют доверительные сберегательные банки, которые практикуют открытие многочисленных счетов для населения и предприятий. Возглавляет их работу Национальный сберегательный банк Великобритании, который работает через разветвленную сеть почтовых отделений. В них открываются обыкновенные инвестиционные счета. Средства размещаются в правительственные ценные бумаги.

Частные лица и корпорации могут приобретать  сберегательные сертификаты, национальные сберегательные облигации, премиальные сберегательные облигации, средства от которых передаются в казначейство.

США. По типу доверительных сберегательных банков Великобритании в США возникли взаимно-сберегательные банки. Их особенность состоит в том, что они не имеют акционерного капитала. Первоначально внесенный капитал был возвращен учредителям. Управляют ими советы доверенных лиц, которые получают вознаграждение. Эти банки являются некоммерческими организациями. Деятельность их регулируется законодательством. Пассивы складываются из средств мелких вкладчиков на сберегательные, инвестиционные счета на процентном чековом счете (НАУ-счете). Активные операции взаимно-сберегательных банков близки к активным операциям коммерческих банков. Эти банки также предоставляют потребительские кредиты, ипотечные ссуды, выпускают кредитные карточки, осуществляют вложения в акции и облигации корпораций, и государственные ценные бумаги и недвижимость. Прибыль служит для создания гарантированных фондов и выплаты процентов.

В России Сберегательный банк также был создан с целью  привлечения временно свободных  денежных средств населения и  юридических лиц с целью их эффективного размещения в интересах  вкладчиков банка. По форме организации  Сберегательный банк России представляет собой акционерное общество, осуществляющее свою деятельность на основании Устава. Основным акционером банка является Центральный банк России, которому принадлежит контрольный пакет  акций Сбербанка России. Другими  акционерами являются Внешторгбанк России, Российское республиканское  управление инкассации ЦБ РФ, коллективы учреждений и отдельные работники  этих банков, другие юридические и  физические лица. Деятельность Сбербанка  России регулируется и контролируется собранием акционеров, которое является высшим органом управления банка, а  в промежутках между собраниями — Советом банка. Исполнительным органом банка является Совет  директоров, состоящий из Президента, четырех вицепрезидентов и 15 членов Совета директоров. Общее руководство Советом директоров осуществляет Президент банка. Основным структурным элементом системы Сберегательного банка России выступают отделения. Они могут иметь операционные отделы, филиалы и отделения по обслуживанию клиентов.