Автор: Пользователь скрыл имя, 06 Мая 2012 в 11:16, курсовая работа
В научных работах и практической деятельности банков достаточно глубоко проработан вопрос об элементах банковской коммерции как источниках дохода и прибыли, о способах оценки уровня доходности и прибыльности. Значительно меньше внимания в теоретическом плане уделено проблеме риска потери доходности, которая раскрывала бы причины и факторы недополучения дохода, потери прибыли и способы предотвращения таких ситуаций.
Введение 3
1. Понятие риска снижения доходности и его система управления 4
2. Элементы процесса управления риском снижения доходности 5
3. Пример распределения ресурсов по активным операциям 9
Заключение 12
Список литературы 13
Таблица 4 - Метод балансирования ресурсов и активов по срокам, млн. руб.
| Срок | Ресурсы | Активы | GAP | Спрэд | %маржа | ||||||
| Вид | Размер | Ставка | Цена | Вид | Размер | Ставка | Цена | ||||
| МБК | 400 | 0,025 | 0,1 | МБК | 300 | 0,084 | 0,25 | -100 | |||
| До 7 дн. | Депозиты №1 | 36,8 | 0,05 | 0,018 | Кредит №1 | 700 | 0,055 | 3,85 | 663,2 | ||
| Депозиты №2 | 720 | 0,033 | 0,24 | Кредит №2 | 0 | 0 | 0 | -720 | |||
| Касса | 1348,6 | 0 | 0 | ||||||||
| Итого | 3785 | 0,008 | 3,1 | 3105,3 | 0,019 | 5,9 | -679,7 | 0,011 | 2,8 | ||
| До 1 мес | Итого | 815,8 | 0,422 | 3,44 | Итого | 3594,9 | 0,076 | 2,7 | 2779,1 | -0,346 | -0,74 |
| До 3 мес | Итого | 6180,5 | 0,05 | 3,09 | Итого | 1529,6 | 0,091 | 1,4 | -4477,5 | 0,041 | -1,69 |
| Свыше 3 мес | Итого | 2319,6 | 0,055 | 1,28 | Итого | 4697,7 | 0,13 | 6,2 | 2378,1 | 0,075 | 4,92 |
| Всего | 13100,9 | 0,062 | 7,5 | Всего | 13100,9 | 0,084 | 10,9 | 0 | 0,022 | 3,4 | |
Риск снижения (потери) доходности банком носит комплексный и многоуровневый характер, так как связан и с активными, и с пассивными операциями банков, практически со всеми направлениями его деятельности, а каждый уровень отличается особенностями в выявлении риска и составе критических показателей.
Для выявления риска может быть использован метод балансирования ресурсов и активов по срокам. Это позволит выявить области рассматриваемого риска, которые связаны с использованием относительно дорогих ресурсов для покрытия дешевых активов.
1. Банковские риски. Под ред. Лаврушина О.И., Валенцевой Н.И.: Москва, 2007
2. Беляков А.В. Банковские риски, проблемы учета, управления и регулирования / Беляков А.В. – М.: БДЦ-Пресс, 2004
3. Лобанов А.А. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Лобанов А.А., Чугунов А.В – М.: Альпина, 2009.