ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СРЕДНЕГО

ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКАЯ БАНКОВСКАЯ ШКОЛА (КОЛЛЕДЖ) ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ» 
 

Предметная (цикловая) комиссия «Специальные дисциплины» 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА 
 
 
 

по дисциплине: Финансы. Денежное обращение. Кредит

на тему: Развитие дополнительных услуг в современной  России, причины их появления

Студентки Котенковой М.Э.

Группы К-51 курса 2

Специальность 080108 «Банковское дело»

Руководитель  Яськова Н.П.

К защите допущена                                                                                             2010г.                                                                                   

Руководитель 
 
 
 

Санкт-Петербург

         2010

 

Тема  курсовой работы: Развитие дополнительных услуг в современной России, причины их появления

Перечень  вопросов подлежащих разработке:

Введение:

             Дать краткое обоснование исследуемой  проблеме, целей, задач, методов  и направлений разработки темы. 

Теоретическая часть:

Раздел 1.Дополнительные услуги банка.

1. Коммерческий банк и его операции;
2. Краткая характеристика пассивных и активных операций;

Практическая  часть:

Раздел 2. Лизинговые, факторинговые операции. Операции с ценными бумагами.

Заключение:

• Подвести итоги выполненного исследования в идее обобщения основных результатов.
• Кратко сформулировать выводы.
• Отразить степень практической полезности результатов работы.

Иллюстрированный  материал:

Графики, схемы, таблицы по усмотрению студента. 
 

Срок  окончания выполнения курсовой работы: до 1 апреля 2010 г.

Руководитель  курсовой работы: Яськова Н.П.

Дата выдачи задания: 3Февралья 2010г.

Задание принял к исполнению: 03.02.10 М.Э.Котенкова

 
Содержание:

Введение……………………………………………………………………………………….4

Раздел 1. Дополнительные услуги банка……………………………………………………………………………………………6

1.1.Коммерческий банк……………………………………………………………………………………………..6

1.2. Краткая характеристика  пассивных и активных операций  и их значение для банка…………………………………………………………………………………………....8

1.3.Экономическое содержание пассивных  операций и их структура…………………….9

1.4.Понятие и  виды дополнительных операций (услуг)  Коммерческих банков………….10

1.5. Общая классификация  дополнительных операций банков……………………………………………………………………………………..17

Раздел 2.  Лизинговые и факторинговые  операции. Операции с ценными бумагами…....20

2.1.Лизинг……………………………………………………………………………………...20

2.1.1. Преимущества лизинга…………………………………………………………………20

2.1.2. Виды лизинга……………………………………………………………………………21

2.2.Факторинг………………………………………………………………………………….27

2.3. Также в коммерческом банке проводятся операции с ценными бумагами……………………………………………………………………………………….29

2.3.1 Основные  виды ценных бумаг…………………………………………………………………………………………...29

2.3.2 Банковские  операции с фондовыми ценными  бумагами………………………………………………………………………………………..33

Заключение………………………………………………………………………………….....36

Список литературы……………………………………………………………………………………..39 
 
 

Введение:

 

Россия 90–х. Кризис неплатежей. Взаимные долги предприятий, ежеминутные банкротства, частые аварии. Все более стремительное физическое и моральное устаревание оборудования постоянно снижает конкурентоспособность продукции российского производителя, опосредованно повышая себестоимость производимых товаров и загоняя отечественные товары в угол. В настоящее время падение производства в Российской Федерации, по оценкам многих экспертов, превысило 60% по сравнению с 1990 г. И хотя в 1999–2000 гг. наблюдался некоторый рост ВВП, говорить о восста­новлении дореформенного уровня промышленного производства, а тем более о его превышении не при­ходится. Физический износ основных производственных мощностей в зависимости от отрасли народного хозяйства колеблется от 60 до 90%, при этом подавля­ющее большинство машин и механизмов морально устарело. В то же время можно говорить о недогруженности производственных мощностей, связанной с отсутствием платежеспособного спроса на продукцию этих самых мощностей. При относительно небольших затратах эти мощности могут быть модернизированы и введены в эксплуатацию. Тем не менее, многие предприятия сейчас уже развитых стран когда–то были поставлены в сходные условия. Какие же методы использовались ими для преодоления кризиса, и какие могут – естественно после адаптации – быть применены в России. Среди многих других это – лизинг и факторинг. Новые российские реалии поставили перед промышленными – в первую очередь – предприятиями ряд проблем – как утвердиться в условиях возрастающей конкуренции, сокращения рынка сбыта из–за высоких цен продукции и неплатежеспособности, сложностей поиска поставщиков сырья, материалов и ограниченности финансовых ресурсов, постоянного поиска новых  технологий и неизбежного ухода с рынка старых. Сейчас можно сказать, что существует мировая практика как внутри стран, так и международная в использовании промышленного оборудования, машин, новых технологий, сооружений промышленного назначения через особую форму предпринимательской деятельности – лизинг. В настоящее время на рынке лизинговых услуг работает большое количество лизинговых компаний, число которых постоянно растет. Долголетний опыт использования лизингового механизма в предпринимательской деятельности многих стран мира позволяет сделать вывод о его эффективности. В настоящее время большинство российских предприятий испытывает недостаток оборотных средств. Они не могут обновлять свои основные фонды, внедрять достижения научно–технического прогресса и вынуждены брать кредиты. Существуют различные виды кредитования, однако при необходимости обновления своих основных средств зачастую выгоднее брать оборудование в лизинг. При этом экономия средств предприятия по сравнению с обычным кредитом на приобретение основных средств доходит до 10% от стоимости оборудования за весь срок лизинга (при его оперативной форме), который составляет, как правило, от одного года до пяти лет. Лизинговая операция выгодна всем участвующим: одна сторона получает кредит, который выплачивает поэтапно, и нужное оборудование; другая сторона – гарантию возврата кредита, так как объект лизинга является собственностью лизингодателя или банка, финансирующего лизинговую операцию, до поступления последнего платежа. Опять же сейчас многие российские, да и не только российские предприятия сталкиваются с такими проблемами как:

• нерациональная капиталовооруженность предприятий;
• растущие риски кредитования;
• высокая дебиторская задолженность;
• рост неплатежей;
• указания иностранных клиентов о покупке товара по открытым счетам.

Справиться  с этими трудностями во многом можно, прибегнув к одному из самых перспективных видов банковских услуг, который носит название факторинг. Факторинг – рискованный, но высокоприбыльный бизнес, эффективное орудие финансового маркетинга, одна из форм интегрирования банковских операций, которые наиболее приспособлены к современным процессам развития экономики. Термин «факторинг» от английского factor – посредник, агент. Факторинг – приобретение права на взыскание долгов, на перепродажу товаров и услуг с последующим получением платежей по ним. Классические факторинговые сделки предполагают, что, покупая финансовые обязательства, банк полностью берет на себя риск их неисполнения и в том случае, если плательщик окажется не в состоянии оплатить выставленное на него платежное требование, банк понесет убытки. Плюсы факторинговых операций заключаются в следующем: ускоряется оборачиваемость оборотных средств; факторинг позволяет увеличить объем выпуска продукции предприятием; обеспечивает гарантированный сбыт продукции на предприятии; позволяет избежать обвальных банкротств. Таким образом, из вышесказанного можно сделать вывод об актуальности и важности выбранной темы, о необходимости ее раскрытия, анализа положения дел на лизинговом и факторинговом рынках, количества и качества предоставляемых услуг и количества компаний, предоставляющих эти услуги. Кроме того, эта тема представляет значительный интерес для изучения, так как позволяет расширить экономический кругозор и по–новому взглянуть на российский кризис и возможность выхода из него. В целом она привлекательна еще и за счет высокой прибыльности лизинга и факторинга.

          Цели и задачи  данной курсовой  работы заключаются  в следующем:         

Во-первых, проследить развитие дополнительных услуг в современной России, дать развернутую теоретическую базу таких понятий, как лизинг и факторинг, специфику их использования в России,;

Во-вторых, показать тенденции применения этих инструментов в современных условиях, динамику распространения и уровень их сегодняшнего развития в нашей стране,

В-третьих, провести некоторый качественный и  количественный анализ особенностей развития лизинга и факторинга в России и показать аналогии, своеобразие и способы улучшения текущей ситуации в РФ.

 В-четвертых, понять принципы функционирования лизинга и факторинга с целью возможного использования полученных  знаний в будущем в профессиональной деятельности.

 
Раздел 1. Дополнительные услуги банка 

1.1. Коммерческий банк

Коммерческий  банк — организация, основной деятельностью которой является выдача кредитов и принятие вкладов (депозитов). Процентные ставки по выданным кредитам выше процентных ставок по вкладам. Разница между этими показателями является банковской прибылью — маржой. Эпитет «коммерческий» в отношении банка условен, потому что означает, что главной целью деятельности организации является получение прибыли. В то же время встречаются банки, специализирующиеся более глубоко на отдельных банковских услугах.

К банковским услугам относятся:

• кредитование юридических и физических лиц;
• операции по вкладам;
• валютные операции (только уполномоченные банки);
• операции с драгоценными металлами;
• выход на фондовый рынок и Forex;
• ведение расчётных счётов хозяйствующих экономических субъектов;
• обмен испорченных денежных (рваные, обожжённые, постиранные купюры) знаков на неиспорченные;
• ипотека;
• автокредитование;
• и др

Коммерческий банк является деловым  предприятием, которое оказывает  услуги своим клиентам, т.е. вкладчикам и заемщикам, извлекая прибыль за счет разницы процентов, получаемых от заемщиков и вкладчиков за предоставляемые  денежные средства. Прообразом первых коммерческих банков являлись древние  ювелирные мастерские, хозяева которых  – золотых дел мастера –  начали принимать золото на хранение и устанавливать на него пробу. Поскольку до возникновения бумажных денег в качестве денег использовались преимущественно золото и другие драгоценные металлы, торговцы при покупке и продаже расплачивались золотыми монетами и слитками. 
Но хранить, перевозить и расплачиваться золотом было делом рискованным, не говоря уже о многочисленных случаях фальсификации и подмены золота другими сплавами. Все это вынуждало торговцев обращаться за советом и помощью к ювелирам, которые могли установить пробу золота, а также хранить его в своих кладовых. Купцы вскоре убедились, что вместо того, чтобы платить за товары золотом, можно предъявить продавцу расписку или квитанцию золотых дел мастера, удостоверяющую наличие на хранении у него соответствующего количества золота определенной пробы. Возможности коммерческого банка осуществлять финансовые операции определяются основными его функциями и структурой деятельности. Главными функциями такого банка являются: прием вкладов и предоставление кредитов предприятиям и населению за определенный процент, превышающий процент, который банк платит вкладчикам. Что касается структуры деятельности, то она находит точное выражение в балансовых отчетах коммерческого банка. С одной стороны, в активах банка фиксируются собственность, наличные деньги, полученные по вкладам, резервы и выданные ссуды, а с другой, - в пассиве отражаются обязательства банка по вкладам, акциям, за счет которых был собран первоначальный капитал и приобретена собственность банка (здания и конторское оборудование). Такая собственность необходима для того, чтобы начать дело и открыть банк. Второй шаг в деятельности банка связан с привлечением вкладчиков, без чего невозможно иметь наличные деньги, необходимые для кредитования. Очевидно, что не все эти деньги можно отдавать в долг заемщикам, определенная их часть должна быть оставлена в качестве резерва. Кроме того, каждый банк обладает кассовой наличностью для того, чтобы оплатить изымаемые из него вклады. В разных странах и в различных банках существуют определенные нормы резервов. Они определяются как отношение обязательных резервов, например, коммерческого банка, к его обязательствам по вкладам: