Практика применения разных видов обеспечения банковского кредитования в РК

   Банк  при  заключении  договора  о  передачи  права  собственности  в  обеспечение  имеющегося  долга должен  удостовериться, что заемщик действительно является  собственником конкретных  ценностей. В целях уменьшения  риска банки осторожно подходят  к определению размера обеспечения, в связи с чем максимальная  сумма кредита составляет  20-50%  их  стоимости.

   Основными   формами  залога  с  оставлением   имущества  у  залогодателя  выступают: залог  товаров  в  обороте, залог  товаров  в  переработке  и  ипотека.

   Залог   товаров  в  обороте  преимущественно   применяется  при  кредитовании  торговых  организаций. При   данном  виде  залога  товар   находиться  не  только  на  хранении, но  и в пользовании и распоряжении  заемщика. Кроме того, заемщик может заменить  одни  заложенные  ценности  на  другие, но  при этом  должна  возобновляться  сумма  израсходованных  ценностей. Залог товаров в обороте также  получил  название  залога  с  переменным  составом. Поскольку  между  изъятием  товара  и  залога  и  возобновлением  суммы  изъятых  ценностей  возможно  несовпадение, то  при  таком  виде  залога  залоговое  обязательство  не  всегда  гарантирует  возврат  кредита. Хотя  именно  этот  вид  залога  наиболее  привлекателен  для  торговых  организаций.

   Залог   товаров  в переработке   применяется  при  кредитовании  промышленных  предприятий. Особенностью  этого  вида  залога  является  право  заемщика  использовать  заложенное  сырье и материалы в производстве, включение в предметы  залога  также полуфабрикатов  и готовой продукции. Однако  переработка  ценностей разрешается банком  только  в том случае, если  будет доказано, что после переработки  будет  получен  продукт  со  стоимостью, которая  будет  превышать  стоимость  его  до  переработки. Для  доказательства  этого  представляется  специальный  отчет, который  показывает  стоимость  и  количество  заложенного  сырья, период  переработки, средний  выход  переработанной  продукции, место  его  хранения. Здесь  банк  не  в  силах  осуществить  полный  контроль  над  заложенным  имуществом.

1.3 Ипотека

Ипотека  -  вид  залога, при  котором  заложенное  имущество  остается  во  владении  и  пользовании  залогодателя  или  третьего  лица.

   Общие  принципы  ипотечного  кредита  реализуются  в  различных  направлениях:

- оставление  имущества  в  руках  должника  на  условиях  ограничения   прав  собственности;

- получение   под  залог  одного  и  того  же  имущества  добавочных  ипотечных  ссуд;

- предоставление  ссуд  с  учетом  страхования;

- потеря  недвижимости  или  передача  ее  другому  лицу  при   неуплате  задолженности  в   срок.

   В   ипотечных  кредитных  операциях   сделка  оформляется с помощью закладной под недвижимость. Закладная под недвижимость, которая является  основным   обеспечением  ипотечного  кредита, должна  содержать пункты  обязательств, общие для кредитных договоров: срок, сумму долга и процентов. Практически  все  накладные  можно  представить  в  виде  ссуд  с  погашением  в  рассрочку.

   Ипотека   подлежит  регистрации  в   органах, осуществляющих  регистрацию   таких  объектов. В  то  же  время  сложность  оценки  ипотеки  снижает  максимальный  уровень  кредита.

   Самый   низкий  балл,  в связи с увеличением риска возврата  имеет уступка требований  и передача  права  собственности.         

1.4 Поручительство  в  условиях  рынка  и  его  значение

   Формой  обеспечения  возвратности  кредита являются  также поручительства. Обладая, как и залог,  способность юридически  и экономически  защищать  интересы  кредитора,  они имеют иную  исходную  базу  и пользуются  меньшей популярностью.

   В   случае  поручительства  имущественную  ответственность  за  заемщика  несет, как  правило, третье  лицо. Согласно  статье  323 Гражданского  кодекса  Республики  Казахстан, в  силу  поручительства  поручитель  обязуется перед  кредитором  другого  лица  отвечать  за  исполнение  обязательства  этого  лица  полностью  или  частично  солидарно с должником.

   Поручительство  применяется  при взаимоотношениях  банка,  как с юридическими, так и физическими лицами. Применительно к юридическим лицам поручительство  оформляется письменным  договором  между  банком  и  поручителем, заверенным  нотариально. В  соответствии  с  ним  последний  обязуется  гасить  кредитору  задолженность  заемщика  в  течении  определенного  времени. В  договоре  может  быть  определена    максимальная  сумма,  которую  гарантирует  погашать  поручитель. Использование  этой  формы  обеспечения  возвратности  кредита  в  условиях  рыночной  экономики  требует  тщательного  анализа  кредитоспособности  поручителя. Договор  поручительства  считается  соблюденным, если  поручитель  письменно  уведомил  кредитора  о  своей  ответственности  за  исполнение  обязательства  должником, а  кредитор  не  отказался  от  предложений  поручителя  в течении нормально необходимого  для этого времени.

   Поручителем   может  выступать  физическое  лицо, имеющее  постоянное  место  работы, постоянный  доход  или  определенное  имущество (дом, автомобиль, дачу, земельный  участок). При  получении  поручительства  банки  должны  тщательно  проверять  достоверность  подписей  и  правомочность  лиц, поставивших  свои  подписи.

   Поручитель  отвечает  перед  кредитором  в  том  же  объеме, как   и  должник, включая  уплату  процентов, судебные  издержки  по  взысканию  долга  и   другие  убытки  кредитора, вызванные   неисполнением  или ненадлежащим  исполнением  обязательства должником, если  иное  не  установлено договором поручительства.

   Согласно  статье  333  Гражданского  кодекса   Республики  Казахстан, поручитель  обязан  до  удовлетворения  требования  кредитора  предупредить  об  этом  должника, а  если  к  поручителю  предъявлен  иск – привлечь  должника  к  участию  в деле. Поручитель  вправе  выдвигать против    требований  кредитора возражения, которые мог бы  представить должник, если  иное  не  вытекает  из договора  поручительства.

   К   поручителю, исполнившему  обязательство,  переходят  все  права  кредитора  по  этому  обязательству  и  права, принадлежавшие  кредитору  как  залогодержателю, в том  объеме, в  котором  поручитель  удовлетворил  требования  кредитора. При  исполнении  поручителем  обязательства  кредитор  обязан  вручить  поручителю  документы, удостоверяющие  требования  к  должнику, и  передать  права, обеспечивающие  это  требование. Должник, исполнивший  обязательство, обеспеченное  поручительством, обязан  немедленно  известить  об  этом   поручителя. В противном  случае  поручитель, в  свою  очередь  исполнивший  свое  обязательство, вправе  взыскать  с  кредитора  безосновательно  полученное  требование  либо  предъявить  регрессное требование  к должнику.

   Поручительство  прекращается:

1. С прекращением  обеспеченного  им  обязательства.

               2. В  случае  применения  этого обязательства, влекущего                                            увеличение  ответственности.

              3. В случае  перевода  на  другое  лицо  долга  по обеспеченному кредиту.                                                       

              4. При  наступлении  срока  исполнения  обеспеченного  им    обязательства, если  кредитор отказался принять надлежащее  исполнение.

               5.По  истечении  срока, на  которое  оно  дано.    

1.5 Гарантия  как  форма  обеспечения  возвратности  кредита

      Гарантия  -  это  поручительство  третьей  стороны  погасить  долг,  в случае неспособности должника  выполнить обязательство. В  мировой  банковской  практике  известны  несколько  видов  гарантий, различающихся  между  собой  по  субъекту  гарантийного  обязательства, порядку  оформления  гарантии, источнику  средств, используемому  для  гарантирования  платежа. В качестве  субъекта  гарантированного  обязательства  могут  выступать  финансово  устойчивые  предприятия  или  специальные  учреждения, располагающие  средствами, банки, реже  -  сами  предприятия-заемщики.

    Одним из  видов гарантии  является  гарантия,  которую  представляет  финансово  устойчивая  организация  или  учреждение. Здесь  источником  гарантии  служат  собственные  средства  этой  компании. В  настоящее время  гарантии  на  платной  основе  представляют  страховые  общества (объединения). Причем  основанием  для  выдачи  гарантии  служит  проверка  предприятии  или  организации.

  Гарантии  могут  выдавать  и  финансово   устойчивые  предприятия,  с   которыми  предприятие-заемщик   имеет  систематические  производственные  связи (например,  поставщик или покупатель  данного предприятия). Однако  в этом  случае  необходима  информация  о кредитоспособности  предприятия-гаранта. Если  указанное предприятие обслуживается одним банком, что и заемщик,  такая  задача  решается  просто. Сложнее, если  предприятие-гарант  обслуживается  другим  банком. Поэтому  для  этой  цели  важно  иметь  единый  центр, обладающий  информацией  кредитоспособности  любого  предприятия  и  организации  в  стране.

    Гарантии  могут  выдаваться  и  банками. Особенно  широко  используются  банковские  гарантии при международных расчетах  и получении международных кредитов. Указанные   гарантии  предоставляются как в виде  специального  документа (гарантийного  письма), так  и  надписи  на  векселе (аваль).

   В  нашей  стране  в  настоящее   время  широко  применяется   предоставление  гарантии  одним   банком  другому  при  выдаче  последним  кредита  клиенту   первого  банка. Такая  ситуация  возникает  в  связи  с   отсутствием  у  банка  свободных  ресурсов  для  предоставления  кредита  своему  клиенту, или  если выдача  крупной  суммы  кредита  нарушит ликвидность банка. При выдаче  гарантии банк  не  утрачивает  связи  с  клиентом, хотя  и не  кредитует его, и одновременно  имеет определенный  доход.

   В   целях  предотвращения  риска   ликвидности  банка  в   связи  с  возможностью  развития  им  гарантийных  операций  Национальный  Банк  ограничил  общую  сумму  выдаваемых  коммерческим  банком  гарантий, объемом  собственных  средств. Коммерческий  банк, получивший  гарантию  другого  банка, имеет  право  обратиться  в  учреждение  Национального  банка, в  котором  открыт  корреспондентский  счет  банка, дававшего  гарантию, с  просьбой  подтвердить  платежеспособность  этого  банка.

   Порядок   выдачи  гарантий  регулируется  действующим  Гражданским   законодательством  Республики  Казахстан. Гарантия  представляется  в  письменном  виде  и   является  обязательством  одного  юридического  лица  погасить  полностью  или  частично  задолженность  по  ссуде  и процентов  по  ней  юридического  и  физического  лица  по  установленной  форме  гарантийного  письма.

   Гарант  представляет  гарантийное  письмо  в  учреждение  банка по  месту нахождения  своего  счета, где  оно  храниться  до  полного  погашения  ссуды  и  процентов  по  ней. В  банк  заемщика  представляется  копия  гарантийного  письма  с  отметкой банка-гаранта  о  принятии  гарантии (т.е. с подписями  руководителя  и главного  бухгалтера  банка гаранта, скрепленными  банковской  печатью). Банковская  гарантия  представляется  в  учреждение  банка  по  месту  выдачи  ссуды. Гарантия  может  быть  истребована  и  от  заемщика, обратившегося  в  банк  за  отсрочкой  платежа  по  ссуде.

   Списание  средств  в  бесспорном  порядке  со  счета  гаранта, обслуживаемого  другим  учреждением  банка, и  банка, выдавшего  гарантию, производится  инкассовым  распоряжением  банка-заемщика.

   Одним   из  видов  обеспечения  является  обязательство  гаранта  принять  на  себя  часть  ссуды  после ее выдачи. Этот  вид  обеспечения  применяется:

- если  у   банка  высвобождаются  кредитные   ресурсы  по  истечении  определенного   времени, но  не  в  полной  сумме, требующейся заемщику  незамедлительно. Чтобы не  потерять  заемщика, банку  разрешается  рекомендовать  ему  обратиться  в  другой  конкретный  банк, одновременно  гарантируя  погашение  части  ссуды  немедленно  после  появления  у  банка  свободных  кредитных  ресурсов.

- когда   имеющиеся  у  банка  кредитные  ресурсы  несколько  позднее  должны  быть  использованы  в  соответствии  с  имеющейся  договоренностью  для  выдачи  ссуды  уже  определенному  заранее  заемщику. В  этом  случае ссуда  может  быть  выдана  в  полной  сумме,  при наличии обязательства  гаранта  о  принятии  на  себя  части  ссуды  в  конкретный  срок: