Автор: Пользователь скрыл имя, 15 Апреля 2012 в 22:01, отчет по практике
Оценивая кредитоспособность своих клиентов, банк ищет ответы на два главных вопроса. Во-первых, как оценить перспективу финансовой состоятельности заемщика, т.е. как убедиться в том, что у него будет возможность выполнить свои денежные обязательства по кредиту к моменту истечения срока действия кредитного договора. Во-вторых, как оценить степень готовности потенциального клиента выполнить указанные обязательства, т.е. захочет ли он это сделать, можно ли ему доверять.
Содержание
Введение……………………………………………………………………… 3
Характеристика банка………………………...……..…………………
Организационная структура банка…..................................……………
3. Формирование и структура ресурсов банка………………………….....
4. Анализ обслуживания и финансирования корпоративных клиентов …
Заключение……………………………………………………………………….
Список литературы………………………………………………………………
Данный свод коэффициентов по заемщику банка говорит о том, что банк участвует в финансировании заемщика с крайне низкой платежеспособностью, заемщик, имеющий трудности реализации своей продукции.
Коэффициенты
ликвидности снижают свои показатели
с 2009г, это связано с тяжелой экономической
обстановкой в стране после кризиса 2008г.
Совокупность показателей, представленных
в таблице 3, 4 и 5 позволяют банку определить
класс кредитора, учесть и спрогнозировать
риски, связанные с предоставлением кредита.
Рисунок
1- Изменение коэффициентов
Таблица 5- Коэффициенты рентабельности
| Наименование показателя | Рекомендованное значение | Фактическое значение | Отклонение от рекомендованного значения | ||||
| 2008г. | 2009г. | 2010г. | 2008г. | 2009г. | 2010г. | ||
| Общая рентабельность | >0% | 5,63% | 11,69% | 0,74% | 5,63% | 11,69% | 0,74% |
| Рентабельность продаж (К5) | >0% | 5,33% | 10,47% | 0,74% | 5,33% | 10,47% | 0,74% |
| Рентабельность капитала (ROE) | >0% | 24,29% | 34,48% | -12,45% | 24,29% | 34,48% | -12,45% |
| Рентабельность активов (ROA) | >0% | 10,39% | 16,67% | -5,07% | 10,39% | 16,67% | -5,07% |
| Рентабельность инвестиций | >0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% |
| Чистая норма прибыли (ROS) | >0% | 4,21% | 6,98% | -2,59% | 4,21% | 6,98% | -2,59% |
Анализ коэффициентов рентабельности показывает положительную динамику вплоть до 2009 года, что говорит об избирательности банком в качестве заемщика предприятия с достаточно рентабельным производством (бизнесом). Финансовый кризис 2009 года наглядно видно в показателях за 2010 год – банк продолжил работать с пострадавшим заемщиком, что в целом ухудшило общее качество кредитного портфеля.
Определим категорию заемщика по годам (табл.6)
Анализируя данные таблицы 6 можно сделать вывод о том, что начиная, с 2008 года категория кредитоспособности предприятия резко ухудшилась с 2,19 до 2,85. Это самый негативный показатель за весь отчетный период предприятия.
Таблица 6 -Определение категории кредитоспособности заемщика
| 2008г. | 2009г | 2010г | |
| К1 | 2,29% | 0,28% | 0% |
| К2 | 36,65% | 54,61% | 32,09% |
| К3 | 59,61% | 78,37% | 49,57% |
| К4 | 115,35% | 99,59% | 202,36% |
| К5 | 5,33% | 10,47% | 0,74% |
| S/100 | 2,19 | 2,43 | 2,85 |
| Категория заемщика | II категория | III категория | III категория |
Таким образом, при определении положительного решения о выдаче кредита банк должен с осторожностью подходить к условиям выдачи, а так же к срокам предоставления кредита. Кроме того, необходимо более тщательно изучить причины резкого снижения рентабельности и ликвидности предприятия.
Заключение
Оценка кредитоспособности заемщика - это инструмент для определения риска вложений банка в бизнес вероятного заемщика.
Необходимость такой оценки возникла еще в 19 веке при организации первых кредитов кооперативом взаимопомощи Вильгельма Райффайзена. С тех пор методика непрерывно совершенствовалась вместе с экономикой. Постоянное изменение законодательства, правил ведения бизнеса, инфраструктуры, политической картины и экологии заставляет банки быть в постоянном динамическом развитии, уметь получать актуальную информацию их всех доступных источников, способствующую организации выгодных вложений.
В рамках дипломной работы была поставлена и достигнута цель работы – разработаны мероприятия, направленные на повышение эффективности методики оценки кредитоспособности заемщика.
Для этого последовательно были решены следующие задачи:
1.Составлен теоретический обзор по теме исследования.
2.Сформирована краткая характеристика банка.
3.Проведён краткий анализ финансового состояния предприятия – заемщика Банка с использованием текущей методики оценки.
5.Проведён анализ проблем действующей методики оценки кредитоспособности заемщика в ЗАО «Райффайзенбанк.
6.Изучены и проанализированы мероприятия по усовершенствованию методики банка.
7. Рассчитан прямой экономический эффект от внедрения мероприятий. В качестве практического аппарата в работе проведены:
Данный анализ необходим для принятия решений о проведение некоторых мероприятий для увеличения эффективности вложений Райффайзенбанка.
Предложены мероприятия по усовершенствованию методики финансового анализа следующего рода:
Рассмотрев эффективность этих мероприятий в совокупности с действующей методикой, выявлена высокая эффективность определения класса заемщика и его кредитоспособность с учетом действия, как макроэкономических факторов, так и микроэкономических факторов. Мероприятия предложенные в данном дипломном проекте к действующей методике Райффайзенбанка принесет прямой экономический эффект от реализации – прибыль, что является положительным моментом и имеет под собой все основания к внедрению и реализации. Кроме того внедрение предложенных показателей как в целом так и по отдельности позволят банку следующее:
Все это позволит банку создать оптимальный кредитный портфель, качественно и эффективно реагируя на состояние российской экономики в целом так и в отдельных ее сегментах.
Результаты дипломной работы рекомендованы для внедрения в существующую методику определения кредитоспособности юридических лиц банком. Их реализация позволит повысить эффективность вложений ЗАО Райффайзенбанка. Руководство Банка выражает заинтересованность в практическом применении. Эффективность мероприятий оценивается в увлечении доходности до 28%.