Пассивные операции коммерческих банков и управление ими

  В основе формирования депозитной политики коммерческого банка лежат как общие, так и специфические принципы, что наглядно отражено на рисунке 5.

  Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной  денежно-кредитной политики ЦБ РФ, проводимой на макроэкономическом уровне, и для  политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка. Комплексный подход выражается как в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных и оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации.

Депозитная  политика коммерческого  банка

 

    

    

    

  Коммерческий  банк

  Привлеченныесредства:

• Депозиты.
• МБК.
• Векселя.
• Сертификаты

 
 

  

  Клиенты

  банка:

• Физические лица.
• Юридические лица.

  Государственныеучреждения:

• Центральный банк.
• Министерство по налогам и сборам.

 

  Дополнительные  услуги банка

  (комплексное обслуживание) 

    

  Рисунок 4 –  Состав субъектов и объектов депозитной политики

  коммерческого банка

  К специфическим  принципам депозитной политики относятся  принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку  банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность.

  Соблюдение  перечисленных принципов позволяет  банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечивая тем самым эффективность и оптимизацию его депозитной политики. 

    

    

    

  

  Принцип обеспечения  оптимального уровня издержек 
 

  

  Принцип научной  обоснованности

  Принцип оптимальности  и эффективности 
 
 

  Принцип безопасности операций банка 

    

    

  Принцип обеспечения  надежности 

  Принцип единства элементов депозитной политики 

  Принцип комплексного подхода 

    

  Рисунок 5 –  Принципы формирования депозитной политики

  коммерческого банка 

  Одним из важных вопросов теоретической части дипломной  работы является вопрос о границах депозитной политики коммерческого  банка, под которыми понимается определенный допустимый предел аккумулирования банком временно свободных денежных средств юридических и физических лиц. При этом дается классификация этих границ по следующим признакам:

• в зависимости от спроса и предложения на рынке депозитов (экономические границы);
• по воздействию нормативов ЦБ РФ и лимитов банка (административные границы);
• в зависимости от субъектов депозитных отношений (внешние и внутренние границы);
• в зависимости от срочности депозитных отношений (временные границы);
• в зависимости от географического принципа (территориальные границы);
• в зависимости от объемов и структуры привлеченных средств (количественные и качественные границы).

  В обобщенном виде классификация границ представлена на рисунке 6.

  Границы депозитной политики

  Экономические границы

  Административные  границы

  Временные границы

  Качественные  границы

  Внешние границы

  Внутренние  границы

  Количественные  границы

  Географические  границы

   

  Рисунок 6 –  Границы депозитной политики коммерческого  банка 

  Рассматривая  депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в целом, необходимо исходить из того, что основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене. Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач, как:

• содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;
• поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;
• обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;
• поддержание взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений;
• минимизация свободных средств на депозитных счетах;
• проведение гибкой процентной политики;
• постоянное изыскание путей и средств уменьшения процентных расходов по привлеченным ресурсам;
• развитие банковских услуг и повышение качества и культуры обслуживания клиентов.

  В данном вопросе  целесообразно также рассмотреть  механизм формирования депозитной политики коммерческого банка, который схематично представлен на рисунке 7. От эффективности  функционирования данного механизма  во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе разработки и проведения депозитной политики.

  Каждый из этапов формирования депозитной политики коммерческого банка непосредственно  связан с остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации  депозитного процесса. В процессе разработки механизма депозитной политики банка принимают участие различные  структурные подразделения банка, что наглядно можно представить  схематично на рисунке Г.1 (приложение Г).

  В контексте  данного вопроса также необходимо отметить, что важным фактором, определяющим ликвидность банка, является качество его депозитной базы. Критерием качества депозитов является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку  в этой части аккумулированные ресурсы  не покидают банк. Увеличение стабильной части депозитов снижает потребность  банка в ликвидных активах, так  как предполагает возобновляемость обязательств банка.

    

    

    

  

    

    

    

  Рисунок 7 –  Схема формирования депозитной политики коммерческого банка 

  Анализ состояния  различных видов депозитов, проведенный  зарубежными исследователями [39], показал, что наибольшей стабильностью обладают депозиты до востребования. Этот вид  депозитов не зависит от уровня процентной ставки. Его принадлежность к тому или иному банку в большей  мере обусловлена такими факторами, как: качество и быстрота обслуживания; надежность банка; разнообразие услуг, предлагаемых вкладчикам; близость расположения банка от клиента. Меньшей стабильностью, по данным обследования зарубежных исследователей, обладают остатки срочных и сберегательных депозитов. На их закрепленность за конкретным банком оказывает влияние уровень  процентной ставки. Поэтому они подвержены миграции в случае определенных колебаний  уровня депозитного процента, устанавливаемого разными банками.

  Анализ сложившейся практики свидетельствует, что формирование депозитной базы любого коммерческого банка, как процесс сложный и трудоемкий, связано с большим количеством проблем как субъективного, так и объективного характера.

  К субъективным проблемам относятся такие, как:

• масштабы деятельности и слабая капитальная база российских коммерческих банков;
• отсутствие заинтересованности руководства банка в привлечении средств клиентов, особенно населения, что продиктовано тактическими и стратегическими целями и задачами банка;
• недостаточный уровень и качество высшего и среднего менеджмента;
• отсутствие в большинстве российских банков научно-обоснованной концепции проведения депозитной политики;
• недостатки в организации депозитного процесса: отсутствие соответствующего подразделения в банке; низкий уровень постановки маркетинговых исследований депозитного рынка; ограниченный спектр предлагаемых депозитных услуг и так далее.

  Среди объективных  факторов выделяются следующие:

• прямое и косвенное воздействие государства и государственных органов на коммерческие банки;
• влияние макроэкономики, воздействие мировых финансовых рынков на состояние российского денежного рынка;
• межбанковская конкуренция;
• состояние денежного и финансового рынка России;
• отсутствие в России правового механизма страхования и защиты банковских вкладов.

  В связи  с выше изложенным нельзя не сказать  о том, что процесс формирования депозитной политики тесно взаимосвязан с проведением банком процентной политики, так как депозитный процент  является эффективным инструментом в области привлечения ресурсов. Во времена государственного регулирования предельные нормы процента устанавливались в законодательном порядке в соответствии со срочностью вклада, а теперь банки могут самостоятельно устанавливать конкурентоспособные процентные ставки, ориентируясь на учетную ставку ЦБ РФ, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина доходов определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг и зависит от соблюдения клиентом условий вклада.

  Уплата банком процентов по депозитам – основная часть операционных расходов. Поэтому  банк, с одной стороны, не заинтересован  в высоком уровне процентной ставки, а с другой – вынужден поддерживать такой уровень процентной ставки по депозитам, который был бы привлекателен  для клиентов. Стараясь привлечь депозиты, особенно крупного размера и на длительный срок, коммерческие банки предлагают клиентам высокие процентные ставки, несмотря на рост процентных расходов. Однако привлечение средств населения  банками не беспредельно.

  В целях  обеспечения устойчивости кредитных  организаций Центральным банком России установлен обязательный норматив Н₁₁ – максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения. Он рассчитывается как процентное соотношение общей суммы денежных вкладов населения и величины собственных средств (капитала) банка. Максимально допустимое значение этого показателя 100% .

  Одним из направлений  процентной политики коммерческого  банка является расчет и анализ стоимости  всех ресурсов и депозитных операций.

  Для этого  необходимо:

• установить приемлемый процент по вкладам (депозитам);
• изучить динамику процентной ставки по привлеченным ресурсам;
• рассчитать реальную стоимость ресурсов в условиях инфляции;
• проанализировать изменения процентного расхода по привлеченным ресурсам в общем объеме расходов банка.

  Процентные  ставки по вкладам устанавливают  кредитные организации по соглашению с клиентами с учетом требований Гражданского кодекса РФ [22]. Кредитная  организация не имеет права в  одностороннем порядке изменять процентные ставки по депозитам и  сроки действия этих договоров с  клиентами, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом  «О банках и банковской деятельности»  или договором с клиентом [67]. Положением ЦБ РФ о порядке исчисления процентов  установлено, что доход по вкладу выплачивается вкладчику в денежной форме в виде процентов, которые  начисляются банком на остаток задолженности  по основному долгу на начало операционного  дня. При закрытии счетов клиентов банка  проценты начисляются до дня фактического закрытия счета [54].