Организация налично-денежного обращения в России

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ                                                                                                                 2

ГЛАВА I. ПОНЯТИЕ ДЕНЕЖНОГО  ОБРАЩЕНИЯ                                        5                                                           

 1.1 Организация налично-денежного обращения                                                    5                                                       

 1.2 Порядок расчетов наличными деньгами в РФ                                                   8                                               

 1.3 Прогнозирование налично-денежного обращения                                         12                                 

 ГЛАВА II. СОСТОЯНИЕ И ОСОБЕННОСТИ

НАЛИЧНО - ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ  В РОССИИ                               16                                           

2.1 Структура наличной денежной  массы в обращении                                        16                          

2.2 Состояние денежной сферы   в настоящее время                                              20                                                                                                

ГЛАВА III. РЕГУЛИРОВАНИЕ НАЛИЧНО – ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ                                                                                                          26

3.1 Эмиссия наличных денег                                                                                    26                                                                                  

3.2 Денежно – кредитная политика.  Принципы денежно  - кредитной

 политики на среднесрочную перспективу                                                             31                                                                         

3.3 Цели и инструменты денежно – кредитной политики в 2010 году и на период 2011 и 2012 годов                                                                                         36

ЗАКЛЮЧЕНИЕ                                                                                                       46                                                                                             

Список использованной литературы                                                                  48                                                           

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Считается, что самые первые монеты появились в Китае и в древнем  Лидийском царстве в 7 веке до нашей  эры. Около 500 лет до нашей эры  персидский царь Дарий совершил экономическую  революцию в своем государстве, введя в обращение монеты и заменив ими бартер.

Бумажные деньги появились в  Китае в 8 веке нашей эры (бумага там  впервые была произведена приблизительно в 100 г.н.э.). Наиболее ранний тип бумажных денег в Китае представлял  собой особые расписки, выпускаемые  либо под ценности, сдаваемые на хранение в специальные лавки, либо в качестве свидетельств об уплаченных налогах, хранящихся на счетах в центрах провинций, а не в столице.

Бумажные деньги производили большое  впечатление на путешественников, посещавших Китай в 7-8 веках. Марко Поло писал, что выпуск бумажных денег – это новый способ достижения той цели, к которой так давно стремились алхимики. В 13 веке правительство Чингисхана свободно обменивало бумажные денежные знаки на золото, поэтому подделка бумажных денег приносила большие доходы и считалась страшным преступлением. К 1500 году китайское правительство было вынуждено прекратить выпуск бумажных денег из-за трудностей, связанных с избыточным выпуском и инфляцией, но уже существовавшие тогда в Китае частные банки продолжали эмиссию бумажных денег.

В наше время деньги для многих стали смыслом жизни. Очень много  людей тратят всё своё время на то, чтобы заработать деньги, жертвуя  своей семьей, родными, личной жизнью. Авторы учебника "Экономикс" использовали в своей книге замечательную фразу, которая коротко и ясно характеризует деньги: "Деньги заколдовывают людей. Из-за них они мучаются, для них они трудятся. Они придумывают наиболее искусные способы потратить их. Деньги - единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них. Они не накормят вас, не оденут, не дадут приюта и не развлекут до тех пор, пока вы не истратите или не инвестируете их. Люди почти все сделают для денег, и деньги почти все сделают для людей. Деньги - это пленительная, повторяющаяся, меняющая маски загадка"[10].

Важнейшей составляющей экономики  любого государства является денежное обращение. Сложное переплетение разнообразных  производственных, инвестиционных и  торговых процессов, вложение капитала, формирования и использования кредитных средств обеспечиваются благодаря денежному обращению – движению денег в наличной и безналичной формах .

Наличное денежное обращение является важнейшим элементом экономики  любой страны, в том числе и  Российской Федерации. Наличные деньги по-прежнему остаются одним из главных платежных средств. Доля наличных денег в структуре платежных инструментов, используемых населением при расчетах в сфере розничной торговли, исключительно велика .

Целью моей курсовой работы является исследование обращения наличных денег с разных сторон. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Раскрыть понятие налично-денежного обращения;
2. Определить состояние налично-денежного обращения в России на современном этапе;
3. Раскрыть сущность регулирования налично-денежного обращения и его инструменты.

При написании работы был использован  широкий круг учебной литературы по таким дисциплинам, как деньги, кредит, банки; финансы, денежное обращение, кредит. Основные методологические аспекты, которые послужили базой для написания курсовой работы, изложены в учебнике под редакцией профессора О.И. Лаврушина «Деньги, кредит, банки». В нем рассматриваются основные вопросы денежного обращения, принципы и формы кредитования народного хозяйства, создание и совершенствование банковской системы, роль банковского сектора России. Раскрываются причины, последствия платежного кризиса, меры по его смягчению, а также процессы изменения покупательной способности денежной единицы. Деньги, кредит, банки рассматриваются не как нечто «застывшее», а как явления, находящиеся в развитии, его функции и роль исследуются во взаимосвязи с его операциями. Книга «Деньги, кредит, банки» сочетает теоретический и практический аспекты денежных и кредитных отношений, теорию и организационные основы банковской деятельности, позволяет глубже понять их значение и механизм использования в народном хозяйстве.

В работе приводится фактический материал по данным ежемесячного теоретического, научно-практического журнала «Деньги  и кредит», который издается Центральным банком Российской Федерации. Используются данные различных интернет-ресурсов: электронные энциклопедии и словари, сайт Центрального банка Российской Федерации и другие электронные источники.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 ГЛАВА I. ПОНЯТИЕ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ

 1.1 Организация налично-денежного обращения

Денежное обращение – это  движение денег в сфере обращения, их функционирование в качестве средства обращения и платежа.

Денежное обращение основано на обращении товаров. В условиях товарного  производства, базирующегося на частной собственности, денежное обращение носит стихийный характер. Количество денег, необходимых для обращения, определяется объективным экономическим законом. В докапиталистических государствах существовало преимущественно металлическое денежное обращение. Для капиталистических стран до первой мировой войны было характерно металлическое денежное обращение и обращение разменных на золото банкнот, которое регулировалось стихийно. В период общего кризиса капитализма количество выпускаемых денег не отвечает потребностям оборота. Использование бумажноденежной эмиссии для финансовых нужд буржуазных государств ведет к переполнению каналов обращения избыточной массой обесценившихся бумажных денег, к инфляции. В условиях социализма денежное обращение имеет не стихийный, а плановый характер. Социалистические государства, учитывая требования объективного экономического закона денежного обращения, регулируют денежное обращение и планомерно используют его в интересах развития социалистического хозяйства.

Денежное обращение отражает направленные потоки денег между Центральным банком и коммерческими банками (кредитными организациями); между коммерческими банками; коммерческими банками и предприятиями, организациями, учреждениями различных организационно-правовых форм; между коммерческими банками и физическими лицами; предприятиями и физическими лицами; между коммерческими банками и финансовыми институтами различного назначения; между финансовыми институтами и физическими лицами.

Налично-денежное обращение является непрерывным процессом движения наличных денег, которые представлены банкнотами, или банковскими билетами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами.

Монеты служат в качестве разменных  денег, позволяют совершать любые  мелкие покупки. В обращение их вводит центральный банк.

Первоначально банкноты выпускались  всеми банками как векселя  вместо обычных денег. Впоследствии они приобрели силу законного  и единственного платежного средства с принудительно устанавливаемым  государством курсом, то есть стали национальными деньгами. Их выпуск (эмиссию) осуществляет только центральный банк.

Казначейские билеты – те же бумажные деньги, но выпускаемые непосредственно  государственным казначейством  – министерством финансов или  специальным государственным финансовым органом, ведающим кассовым исполнением государственного бюджета. В России казначейские билеты не выпускаются.

Независимо от типа (модели) экономики  – рыночной или административно-командной  – налично-денежное обращение составляет меньшую в процентном соотношении с безналичным оборотом часть. Но, несмотря на это, его роль чрезвычайно велика. Налично-денежный и безналичный оборот имеют как общие черты, так и свои особенности

 (таблица 1).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 1

Общие черты  и особенности безналичного и  наличного оборота

Принцип сравнения	Безналичный оборот	Наличный оборот
Регулирование оборота	Осуществляется на основе единой законодательной базы
Денежная единица	Одинаковая
Участники расчетов	Плательщик, получатель, банк	Плательщик, получатель
Наличие кредитных отношений	Участники имеют кредитные  отношения с банком, которые проявляются  в суммах остатков на счетах.	Кредитные отношения  отсутствуют
Форма передачи денег	Перемещение (перечисление) денег производится путем записей  по банковским счетам	Передача наличных денег плательщиком получателю

 

Кругооборот наличных денег обслуживает  получение и расходование денежных доходов населения, часть платежей предприятий и организаций.

Наличное обращение необычайно дорогостоящее и ложится огромным бременем на всю экономику. Главным образом оно связано с доходами и расходами населения, в том числе:

1. С оплатой труда и с выплатой других денежных доходов (пенсий, пособий и др.);
2. С расчетами населения с предприятиями торговли и общественного питания;
3. С помещением денег населения на вклады в кредитные учреждения и получения по ним процентов и возврата вклада;
4. С платежами населения за жилье, коммунальные услуги, а также обязательными платежами в бюджет и внебюджетные фонды [7,с.32].

 Затраты народного хозяйства,  связанные с наличным денежным обращением, составляют до нескольких процентов всего валового продукта.

Таким образом, деньги поступают либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков, либо в  кассы предприятий и организаций (прежде всего предприятий торговли и предприятий, оказывающих услуги населению).

 

1.2 Порядок расчетов  наличными деньгами в РФ

Установлен различный порядок  расчетов с участием граждан в  зависимости от связи этих платежей с их предпринимательской деятельностью. С участием граждан, не занимающихся предпринимательской деятельностью, разрешено осуществлять расчеты как наличными деньгами без ограничения сумм, так и в безналичной форме. Однако расчеты с гражданами, связанными с предпринимательской деятельностью, должны производиться, как правило, в безналичном порядке.

В настоящее время юридические  лица вправе рассчитываться между собой  наличными деньгами, если суммы по одному платежу не превышают 100 тыс. руб. Платежи между юридическими лицами сверх указанной суммы  должны осуществляться в безналичном порядке [3]. Для осуществления расчетов наличными деньгами каждое предприятие должно иметь кассу и вести кассовую книгу. Прием наличных денег при осуществлении расчетов с населением производится с обязательным применением контрольно-кассовых машин.

Предприятие имеет право получать наличные деньги на оплату труда, хозяйственные нужды, командировочные расходы, выдавать наличные деньги под отчет на хозяйственно-операционные нужды.

В соответствии с Положением ЦБ РФ от 05.01.98г. «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» денежные средства, как собственные, так и заемные подлежат обязательному хранению в банках, за исключением выручки, расходование которой разрешено в установленном порядке банком, обслуживающим хозяйствующего субъекта. Лимит остатка наличных денег в кассе устанавливается обслуживающим банком (если их несколько, то одним банком остальным доводится до сведения) ежегодно всем предприятиям, имеющим кассу и осуществляющим налично-денежные расчеты, независимо от организационно-правовой формы и сферы деятельности, исходя из объемов налично-денежного обращения предприятия с учетом особенностей его деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денежных средств, обеспечения сохранности и сокращения встречных перевозок ценностей. Для установления лимита остатка наличных денег в кассе предприятие представляет в учреждение банка, осуществляющего расчетно-кассовое обслуживание, «Расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и оформления разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу». По предприятию, не представившему расчет на установление лимита остатка наличных денег в кассе ни в одно из обслуживающих учреждений банков, лимит остатка кассы считается нулевым, а несданная денежная наличность – сверхлимитной. Наличные деньги сверх установленных лимитов могут храниться только для выдачи заработной платы, выплат социального характера и стипендии не более 3 рабочих дней (не более 5 дней на Крайнем Севере).