Определение оптимального уровня денежных средств

Хозяйственные связи - необходимое условие деятельности предприятий, так как они обеспечивают бесперебойность снабжения, непрерывность процесса производства и своевременность отгрузки и реализации продукции. Оформляются и закрепляются хозяйственные связи договорами, согласно которым одно предприятие выступает поставщиком товарно-материальных ценностей, работ или услуг, а другое - их покупателем, потребителем, а значит, и плательщиком.
Четкая организация расчетов между поставщиками и покупателями оказывает непосредственное влияние на ускорение оборачиваемости оборотных средств и своевременное поступление денежных средств.

Введение 3
Определение оптимального уровня денежных средств 4
1. Разработка основного бюджета предприятия. 8
1.1. Разработка операционного бюджета предприятия. 8
1.1.1. Разработка бюджета продаж и бюджета производства. 8
1.1.2. Составление бюджета прямых материальных затрат и прямых затрат на оплату труда. 9
1.1.3. Формирование бюджетов общепроизводственных расходов цехов, бюджета общехозяйственных расходов. 11
1.1.4. Расчет цеховой себестоимости произведенной продукции. Составление сметы затрат на производство 12
1.1.5. Расчет плановой себестоимости реализованной продукции 14
1.1.6. Разработка бюджета доходов и расходов 16
1.2. Разработка бюджета движения денежных средств 17
1.2.1. Разработка плана поступления денежных средств от реализации 17
1.2.2. Разработка бюджета закупок материалов и графика оплаты приобретенных материалов 18
1.2.3. Разработка бюджета движения денежных средств 21
Заключение 24
Список литературы