Оформление и учет операций по кредитованию юридических лиц

                            V) Лизинг. Лизинговая компания Юниаструм Лизинг работает на рынке лизинговых услуг России c 2003 года. Компания является полноправным членом группы компаний Юниаструм Банка и Банка Кипра.

                            Деятельность Юниаструм Лизинг направлена на оказание всего комплекса лизинговых услуг, содействующих российским организациям в их развитии и помогающих ориентироваться в сложном мире современной экономики и бизнеса.

                            Специалисты компании имеют большой опыт реализации сделок любой сложности и готовы предложить лизинговые решения исходя из специфики бизнеса клиента.

                            Юниаструм Лизинг может помочь вам модернизировать и расширить производственную базу, приобрести современное оборудование, автотранспорт, авто-спецтехнику, имущественный комплекс, внедрить новые технологии, что в свою очередь принесет вам стратегические и тактические преимущества, экономию времени, денег, сил в процессе развития вашего бизнеса.

                            Юниаструм Лизинг оказывает следующие услуги:

                            1.Лизинг оборудования. При лизинге оборудования в ЛК «ЮНИАСТРУМ ЛИЗИНГ» приоритетными отраслями являются:

пищеперерабатывающая отрасль

строительная отрасль

полиграфическая отрасль

металлообрабатывающая отрасль

деревообрабатывающая отрасль

                            Преимущества

                            В лизинг можно получить любое оборудование, которое продается и может быть выкуплено в рамках установленных условий. Предприятие выбирает необходимое оборудование и поставщика, а лизинговая компания приобретает указанное оборудование и передает его в пользование организации на определенный срок.

                            По условиям лизинга организации необходимо оплатить не менее 30 % от стоимости приобретаемого оборудования в качестве задатка.

                            Лизинг экономит финансовые средства предприятия-лизингополучателя, благодаря существенным налоговым льготам.

                            Используя механизм ускоренной амортизации, по истечении договора лизинга организация получает на свой баланс оборудование по остаточной стоимости, близкой к нулю, благодаря применению механизма ускоренной амортизации.

                            Оборотные средства остаются сохранными, а выплаты осуществляются из прибыли получаемой от эксплуатации «лизингового» оборудования.

                            2.Лизинг транспортных средств

                            Транспортное средство — устройство на колесном или гусеничном ходу (грузовые и легковые автомобили, автомобильные краны, погрузчики, тракторы, спецтехника), предназначенное для: перевозки по дорогам людей, грузов и оборудования; выполнения погрузочно-разгрузочных работ; осуществления работ специального назначения.

                            Преимущества

                            В лизинг можно получить практически любое транспортное средство от легкового автомобиля до автобетононасоса или другой спецтехники. Транспортное средство может быть как новое, так и б/у, но не старше 5 лет. Организация выбирает необходимое для себя транспортное средство и поставщика, а лизинговая компания приобретает указанное оборудование и передает его Вам в пользование на определенный срок.

                            По условиям лизинга организации необходимо оплатить не менее 25% от стоимости приобретаемого транспортного средства в качестве задатка по договору лизинга.

                            Лизинг экономит финансовые средства предприятия-лизингополучателя, благодаря существенным налоговым льготам.

                            По окончании договора лизинга, лизингополучатель получает транспортное средство в собственность по остаточной стоимости близкой к нулю, благодаря применению механизма ускоренной амортизации.

                            Оборотные средства остаются сохранными, а выплаты осуществляются из прибыли получаемой от эксплуатации транспортного средства.

                            По исследованиям Юниаструм Банка прибыль от эксплуатации грузового автотранспорта и строительной техники больше лизинговых платежей в 2-3 раза.

                            3.Лизинг коммерческой недвижимости

                            Объектом лизинга недвижимости могут являться офисные и производственные здания, имущественные комплексы, помещения под магазины, рестораны, автосервис и тому подобное.

                            Преимущества

                            Лизинг дешевле аренды — зачастую размер лизинговых платежей меньше или сопоставим с размером арендных платежей за аналогичную недвижимость, однако при лизинге, через определенное время Вы становитесь собственником в отличии от условий договора аренды. В лизинговые платежи включена выкупная стоимость предмета лизинга.

                            Снижение рисков — при лизинге Организация контролирует все риски по объекту недвижимости. Организация пользуется имуществом без риска выселения или увеличения ставки арендных платежей.

                            Снижение налогов — к концу срока лизинга балансовая стоимость имущества значительно снизится за счет использования коэффициента ускоренной амортизации, применяемой при лизинге.

                            4. Лизинг импортного оборудования с привлечением ЭКА (Экспортно-Кредитное Агентство).

                            Данное направление лизинговой деятельности направлено на удовлетворение потребностей отечественных предприятий в высокотехнологичном и энергосберегающем импортном оборудовании. Многие развитые страны имеют ЭКА для страхования экспортных рисков по поставке товаров и услуг в другие страны. Это позволяет привлечь внешнее финансирование на более выгодных условиях по срокам и процентным ставкам.

                            При лизинге импортного оборудования приоритетными отраслями являются:

переработка пищевых продуктов;

строительство;

деревообработка;

полиграфия;

машиностроение;

энергетика.

                            Преимущества финансирования под гарантии ЭКА

                            Значительный срок финансирования.

                            Низкая стоимость финансирования: даже с учетом страховой премии ЭКА.

                            Возможность профинансировать до 85% стоимости импортного оборудования под гарантии ЭКА.

                            Консультация БАНКА при поиске внешнеторгового партнёра.

Используя механизм ускоренной амортизации, по истечении договора лизинга организация получает на свой баланс оборудование по остаточной стоимости, близкой к нулю, благодаря применению механизма ускоренной амортизации.

                            Оборотные средства остаются сохранными, а выплаты осуществляются из прибыли получаемой от эксплуатации «лизингового» оборудования.

                            Условия уплаты лизинговых платежей учитывают окупаемость проекта.

                            Использование налогосберегающей технологии лизинговой сделки. Практически – это беззалоговое кредитование предприятия на приобретение современного оборудования.

                            VI) Зарплатные проекты. Юниаструм Банк является одним из лидеров по выпуску и обслуживанию банковских карт международных платежных систем Visa и MasterCard. Держатели зарплатных карт Юниаструм Банка снимают наличные денежные средства без комиссий в более чем 700 банкоматах Банка.

                            - Заключая договор с Банком, в рамках зарплатного проекта,Организация получает:

                            гибкие тарифы на зачисление зарплаты и приравненных к ней платежей;

                            возможность установки банкоматов на территории компании или в непосредственной близости от нее;

                            упрощение процедуры выплаты заработной платы и приравненных к ней платежей;

                            оптимизация работы бухгалтерии компании;

                            отсутствие расходов на инкассацию заработной платы;

                            при наличии у компании филиалов в России, возможна выплата заработной платы и приравненных к ней платежей централизованно из Головного офиса компании;

                            улучшение социальной политики компании благодаря кредитной программе Банка для сотрудников.

                            - Специальное предложение руководителям компании

карты Visa Gold без взимания комиссии за годовое обслуживание карты;

выплата процентов на остаток собственных средств по ставке 4% годовых;

оформление карты U-Profy-Credit по льготной процентной ставке 15,9% годовых; оформление кредитной карты Visa Platinum1 с кредитным лимитом до 3 000 000 рублей по льготной процентной ставке 14,9% годовых.

                            - В рамках реализации зарплатных проектов Юниаструм Банк выпускает банковские карты международных платежных систем Visa и MasterCard следующих карточных продуктов:

                            U-Profy — расчетная карта сотрудника компании для зачисления заработной платы и приравненных к ней платежей;

                            U-Profy-Light — расчетная карта сотрудника компании для зачисления заработной платы и приравненных к ней платежей. В рамках данного карточного продукта предусмотрен выпуск карт VISA Electron Instant Issue. Для выпуска данных карт Банку потребуется всего 30 минут.

                            U-Profy-ORS — расчетная карта сотрудника компании для зачисления заработной платы и приравненных к ней платежей. По данному карточному продукту не взимается комиссия при снятии наличных денежных средств в банкоматах банков участников Объединенной расчетной системы (ОРС).

                            U-Profy-Credit — расчетная карта с разрешенным овердрафтом сотрудника компании для установления кредитного лимита.

ФКБ Юниаструм банк в городе Екатеринбурге предлагает следующие кредитные продукты:

                            2.2 Структура кредитного портфеля банка.

                            Креди́тный портфе́ль — это совокупность остатков задолженности по основному долгу по активным кредитным операциям на определенную дату.

                            Клиентский кредитный портфель является его составной частью и представляет собой остаток задолженности по кредитным операциям банка с физическими и юридическими лицами на определенную дату.

                            Одним из основных направлений ЮНИАСТРУМ БАНКА является кредитование малого и среднего бизнеса. В данном направлении своей деятельности Банк стремится поддержать большинство государственных инициатив по предоставлению предпринимателям преференций и льгот а так же правительственных программ, направленных на облегчение долговой нагрузки клиентв, поскольку взаимодействие финансового института и государства для многих предпринимателей имеет большое значение.

                            В 2009 году малому бизнесу было выдано кредитов на сумму 3,6 миллиардов рублей, что в два раза выше по сравнению с предыдущим отчетным периодом. На 1 января 2009 года кредитный портфель малого бизнеса составил 4,6 миллиарда рублей, а его доля в общем корпоративном кредитном портфеле банка достигла 7,4%.

                            За год количество предпринимателей- клиентов ЮНИАСТРУМ БАНКа увеличилось в 2 раза- почти до 1,3 тысячи, к концу отчетного периода количеств заявок на кредиты в работе составило 417 на общую сумму 4,3 миллиарда рублей. 

                            Клиентами Банка в отчетном периоде стали предприниматели самых разных отраслей: строительство, торговля, пищевая и обрабатывающая промышленность, транспорт и другие отрасли экономики.

                            При этом кредитный портфель малого бизнеса ЮНИАСТРУМ БАНКА в 2009 году отличается высоким качеством. Если в целом по рынку, по данному рейтингового агентства «ЭКСПЕРТ РА», средняя доля пролонгаций кредитов составил 20-25%, то аналогичный показатель в кредитном портфеле малого бизнеса ЮНИАСТРУМ БАНКА составил 4-4,5%. В целом по рынку средняя доля кредитов 4-й и 5-ый категорий качества была на уровне 8-12%, в портфеле банка этот показатель составил 3,3 %.

                            Сотрудничество с фондом поддержки малого предпринимательства Москвы стало своего рода традицией. За 2009 год объем выдачи кредитов малому бизнесу по программе правительства Москвы  увеличился на 30% и составил 500 млн. рублей.

                            В результате активной работы ЮНИАСТРУМ БАНКА               во всех регионах России в течении 2009 года кредитный портфель малого бизнеса увеличился в 2,3 раза и составил 826 миллиардов рублей.