Международный лизинг и его влияние на экономику Республики Беларусь

о конфискации (ином изъятии) предмета лизинга.

Отметим, что изменения, внесенные Указом Президента от 29.11.2012 N 535 в Указ Президента Республики Беларусь от 24.09.2009 N 465, не распространяется на договоры лизинга, заключенные до вступления в силу данных изменений. Эти договоры действуют в течение указанного в них срока и не подлежат приведению в соответствие с требованиями Указа.

В развитие положений Указа Президента Республики Беларусь от 24.09.2009 N 465 было выпущено  совместное Постановление Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 30,04.2009 г. N 548/8 «О некоторых вопросах прекращения обязательств по внешнеторговым операциям при экспорте и внешнеторговым договорам при выкупе предмета лизинга», которое определило  способы не денежного прекращения обязательств при прекращении договора международного лизинга, возникающих в связи с передачей предмета лизинга лизингополучателю — нерезиденту Республики Беларусь. Данным постановлением предусмотрено, что обязательства по уплате платежей при выкупе предмета лизинга по отдельному внешнеторговому договору в установленные в подпункте 1.3 пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 24 сентября 2009 г. N 465 «О некоторых вопросах совершенствования лизинговой деятельности в Республике Беларусь»  сроки могут быть прекращены в не денежной форме путем:

полного или частичного зачета встречных однородных требований по уплате платежей при выкупе предмета лизинга по отдельному внешнеторговому договору и оплате товара (работы, услуги) по иному внешнеторговому договору при их исполнении;

полного или частичного зачета встречных однородных требований при исполнении внешнеторговых договоров, предполагающих экспорт товаров по одному договору и импорт товаров по другому договору, после состоявшейся между лизингополучателем — нерезидентом Республики Беларусь и иным нерезидентом Республики Беларусь уступки требования либо перевода долга;

прекращения обязательств новацией;

предоставления взамен исполнения отступного, размер, сроки и порядок предоставления которого устанавливаются сторонами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Характеристика лизинговых  операций в Республике Беларусь

В рамках ежегодного обзора итогов предыдущего года на основе

данных Белстата проведена обработка данных и рассчитаны основные

показатели, по которым оценивается уровень развития лизинга в стране.

Как и в прошлом году, объем нового бизнеса и лизингового портфеля рас-

считывались с учетом НДС. Начиная с 2011 года лизингодателям Беларуси

приходится работать в условиях нестабильного финансового рынка. Трех-

кратная девальвация национальной валюты в 2011 году вылилась в совер-

шенно неприемлемые ставки по кредитам в 2012-2013 годах. В конце 2013

года ситуация усугубилась ограничением на выдачу рублевых кредитов

и запретом на выдачу валютных. В таких неблагоприятных условиях при-

шлось работать белорусским лизингодателям в прошедшем году.

С каждым годом усугубляется ситуация на рынке лизингополуча-

телей. Если еще 2-3 года назад в разряд неплатежеспособных отраслей

можно было отнести только сельское хозяйство, то в 2012 году крайне

несвоевременно стали рассчитываться строительные организации.

Бюджет не рассчитался со строителями, строители не рассчитались с

поставщиками материалов, оборудования, транспортниками и лизин-

годателями. Низкая платежная дисциплина бюджетов всех уровней по

отношению к строителям привела к шлейфу неплатежей предприятий

разных отраслей. В 2013 году лизингодателям пришлось прибегнуть к

изъятию предметов лизинга из-за хронических неплатежей строитель-

ных организаций и с большой осторожностью относиться к заключению

новых договоров с предприятиями данной отрасли. Строители занимали

значительную долю лизингового рынка и снижение платежеспособности

предприятий строительной отрасли не могло не сказаться на результатах

работы лизингодателей.

К сожалению, не получил должного развития негосударственный

сектор экономики, а это основная клиентская база лизинговых компаний.

Предприятия же государственного сектора, особенно крупные, считают

ниже своего достоинства прибегать к услугам лизинговых компаний. Они

считают, что государство обязано им помочь через программы господ-

держки, льготного кредитования, лизинга и т.д.

С появлением официальной статистики, предоставленной Бел-

статом, можно подвести итоги 2013 года. Объем нового бизнеса или стоимость заключенных за год договоров лизинга составил 10 652 864 млн. рублей или по средневзвешенному курсу евро за 2013 год –904,1 млн. евро. В рублевом эквиваленте прирост к 2012 году составил 0,5%, в валютном – падение на 8%. Если проанализировать объем нового бизнеса за последние пять лет, выраженный в свободно конвертируемой валюте, то динамика развития напоминает больше топтание на месте, чем поступательное движение вперед. Доля лизинга в общем объеме инве-стиций в основной капитал снизилась еще на 1,7% и составила 5,3%. По отношению к объему средств, направленных в 2013 году на приобрете-ние машин, оборудования и транспортных средств доля лизинга составила 14.3%, что на 1,0% ниже чем было в 2012 году. В валовом внутреннем продукте доля лизинга снизилась по отношению к 2012 году на 0,3% и составила 1,7%. Средняя цена договора лизинга снизилась с

1,8 млрд. рублей в 2012 году, до 1,4 млрд. рублей в 2013 году. Снижение 

средней стоимости договора лизинга вероятней всего связано с уменьшением количества крупных договоров лизинга железнодорожного подвижногосостава.

Таблица 1. Объем нового бизнеса в 2009-2013 гг.

	2009г.	2010г.	2011г.	2012г.	2013г.
Объем нового бизнеса (млрд.руб.) (мил.евро)	2033,6	4061,2 1014	6877,5 854	10600,0 983,5	10653,0 904,1
Процент роста к предыдущему году	-34%	+100%	+69%	+54%	+0,5%
Доля в общем объеме инвестиций в основной капитал(%)	4,7%	7,5%	7,6%	7,0%	5,3%
Доля в ВВП(%)	1,5%	2,5%	2,5%	2,0%	1,7%

 

Существенное падение объема нового бизнеса отмечено у бан-

ков-лизингодателей. Если в 2012 году, банки-лизингодатели контролиро-

вали 25,5% рынка нового бизнеса, то в 2013 году доля банков снизилась

до 8,9%. Профессиональные игроки рынка на протяжении последних лет

демонстрируют стабильный рост, а банки, контролировавшие до 75%

рынка в 90-е годы, уменьшили свою долю до 4,8% к 2011 году, затем рост

в 11 раз в 2012 и падение в 2,8 раза в 2013 году. Это говорит об эпизоди-

ческом, не системном характере лизинговой деятельности банков-лизин-

годателей.

По территориальному признаку наибольший объем заключенных

договоров лизинга у предприятий города Минска – 81,1%, Брестской

области - 10,0% и Гомельской области - 5,4%. Максимальный рост объ-

ема нового бизнеса у предприятий Витебской области – 67,5%, Брестской

области – 65,5% и Гомельской области – 45,6%.

Окончательных данных по объему нового бизнеса у наших ближай-

ших соседей нет. По предварительным данным, и в России и в Украине в

прошедшем году сохранились объемы в 2012 года. Рынки Беларуси, Рос-

сии, Украины в 2012-2013 годах не выявили тенденций к росту, в прочем,

как и рынок Европы в целом.

Поскольку итоги 2013 года по Европе появятся еще не скоро, про-

анализируем результаты 2012 по данным Leaseurope, в которую входят

лизинговые ассоциации 33 стран. Объем нового бизнеса в лизинге весьма

точно отображает состояние экономики и инвестиционного климата.

В 2012 году общий объем нового бизнеса европейских лизинговых ассо-

циаций сократился по отношению к 2011 году на 2,6% и составил 252,6

млрд. евро. Если брать результаты 2012 года по отношению к 2011 году в

разрезе отдельных стран, то максимального прироста добились: Эстония

(+27,4%), Нидерланды (+26,9%), Латвия (+15,0%), Турция (+14,1%), Литва 

(+14,0%). Аутсайдерами рынка предсказуемо  стали: Греция (-61,2%), Пор-

тугалия (-38,7%), Италия (-32,4%), Испания (-22,7%) и непонятно как попав-

шая в эту компанию Австрия (-21,4%). По ренкингу лизинговых компаний

в разрезе нового бизнеса по итогам 2012 года в лидеры вышли Société

Générale Leasing Solutions (incl. ALD Automotive) – 12,679 млрд.евро

(Франция), BNP Paribas Leasing Solutions (incl. Arval) – 12,338 млрд.евро

(Франция), Volkswagen Leasing GmbH – 10,184 млрд.евро (Германия), De

LageLanden International B.V. – 9,055 млрд. евро (Нидерланды) изамкнул

пятерку лидеров OJSC VEB Leasing с объемом нового бизнеса 7,371 млрд.

евро (Россия). Характерно, что в шестьдесят лучших компаний Европы

2012 года по объему нового бизнеса  вошли 10 российских компаний,

9 немецких, 6 французских и 5 нидерландских  компаний. Можно смело 

заявить, что Россия с объемом нового бизнеса в 19,6 млрд. евро стала

ведущей европейской державой в области лизинга, наряду с такимистра-

нами как Германия (45,0 млрд. евро), Великобритания (44,7 млрд. евро),

Франция (39,0 млрд. евро).

Возвращаясь к отечественному лизингу, стоит отметить, что сохранилась тенденция предыдущих лет и 99,7% всех договоров, заключенных

в 2012 году составили договора финансового лизинга, из них:

- договора сублизинга – 0,1%;

- договора возвратного лизинга  – 17,0%;

- договора международного лизинга  – 8.4%.

Двукратный рост доли договоров возвратного лизинга говорит о

том, что в 2013 году у предприятий ощущалась острая нехватка оборот-

ных средств и, для их пополнения, они вынуждены были чаще прибегать к

договорам возвратного лизинга. Рост объемов международного лизинга

в 3,7 раза, говорит о напряженной работе двух национальных лизинго-

вых операторов ОАО «Промагролизинг» и ООО «АСБ Лизинг». В 2013 году

97,6% договоров международного лизинга  заключено с резидентами СНГ,

и лишь 2,4% с резидентами других стран.Вторым важным показателем рынка является объем лизингового портфеля отражающий суммарный объём обязательств лизингополучателей на конец отчетного года. На 31 декабря 2013 года суммарный объём лизингового портфеля составил 17 908 000 млн. рублей. Рост к 31 декабря 2012 года составил 11%. Отношение величины лизингового портфеля на конец 2013 года к объёму нового бизнеса за год, характеризующее динамику роста рынка лизинга, составило 1,68. (Таблица 2).

Таблица 2. Объем лизингового портфеля в 2009-2013 гг.

 

Показатели	на 31.12.2009	на 31.12.2010	на 31.12.2011	на 31.12.2012	на 31.12.2013
Объем лизингового портфеля (млрд.руб.)	4143	5640	10974	16137	17908
Рост к предыдущему году(%)	13%	36%	95%	47%	11%
Отношение величины лизингового портфеля к объему нового бизнеса	2,04	1,39	1,6	1,52	1,68

 

В 2013 году прервалась тенденция к снижению уровня просроченной задолженности, наметившаяся в предыдущие годы. Суммарная про-

сроченная задолженность выросла до 6,0% напротив 4,8% в 2012 году. Это

говорит об ухудшении финансового состояния основной массы лизинго-

получателей и снижении платежной дисциплины. Как и прежде, основная

масса задолженности приходится на лизинг сельскохозяйственной техники по госпрограммам.

В связи со снижением объема лизинга железнодорожного подвижного состава несколько изменилась структура предметов лизинга.

Доля лизинга транспортных средств составила 47,8% рынка, машины

и оборудование – 41,7%, здания и сооружения – 9,7% и прочее – 0,8%

Таблица 3. Распределение по видам предметов лизинга.

Виды предметов лизинга	2009	2010	2011	2012	2013
Здания и сооружения (%)	17,9	10,3	6,4	6,6	9,7
Машины и оборудование (%)	55,6	48,6	31,4	33,7	41,7
Транспортные средства (%)	25,9	40,9	62,1	59,0	47,8
Остальное (%)	0,51	0,6	0,3	0,7	0,8