Автор: Пользователь скрыл имя, 10 Марта 2013 в 16:17, курсовая работа
Роль государства – обеспечить равные условия конкуренции, активно вовлекать частные банки в реализацию крупных инвестиционных проектов и устранять «белые пятна» в банковском законодательстве. Следует ориентировать госбанки на развитие новых рыночных ниш с высоким потенциалом спроса и слабым интересом со стороны частных банков (кредитование стартапов, образовательная ипотека). Принятие целого ряда законов (о потребительском и синдицированном кредитовании, о безотзывных вкладах, о секьюритизации) не только обеспечит поддержку уже существующим сегментам рынка, но и откроет новые возможности в сфере кредитования и финансирования долгосрочных проектов. Реализация данных мероприятий, по оценкам «Эксперта РА», к 2015 году добавит порядка 15 п. п. к соотношению «активы/ВВП».
ВВЕДЕНИЕ. Резюме…... ………………………………………………………………….……3
Глава 1. Будущее банковского сектора. Анализ…………………………………………........5
1.1 SWOT-анализ…………………………………….……………………………………....5
1.2 Стратегии банков………………………………………………………………….....…16
Глава 2. Выписка из «ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ
ЕДИНОЙ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ
НА 2012 ГОД И ПЕРИОД 2013 И 2014 ГОДОВ»………………. …………………...……...18
Глава 3. Расчетно-аналитическая часть……………………………………………………….24
Заключение……………………………………………………………………………………...34
Список использованной литературы………………………………………….........................35
Показатели отчета о прибылях и убытках банков Санкт-Петербурга за 2008 год | ||
1. Процентные доходы, всего, |
919 085 | |
в том числе: | ||
1.1. От размещения средств в кредитных организациях |
53 724 | |
1.2. От ссуд, предоставленных клиентам |
718 749 | |
(некридитным организациям) | ||
1.3. От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) |
0 | |
1.4. От вложений в ценные бумаги |
146 612 | |
2. Процентные расходы, всего, |
389 466 | |
в том числе: | ||
2.1. По
привлеченным средствам |
53 149 | |
2.2. По
привлеченным средствам |
253 990 | |
2.3. По
выпущенным долговым |
82 327 | |
3. Изменение
резерва на возможные потери
по ссудам и средствам, |
8 961 | |
4. Чистые процентные доходы доходы после создания резерва (процентная маржа) (ст. 1 – ст. 2 + ст. 3) |
538 580 | |
5. Операционные доходы (непроцентные) |
-28 851 | |
6. Операционные расходы( непроцентные ) |
340 866 | |
7. Комиссионные доходы |
75 731 | |
8. Комиссионные расходы |
14 541 | |
9. Прибыль до налогообложения |
230 053 | |
(ст. 4 + ст. 5 – ст. 6 + ст. 7 – ст. 8) | ||
10.Начисленные (уплаченные ) налоги |
12 819 | |
11.Прибыль (убыток) за отчетный период (ст.9 – ст.10) |
217 234 | |
Показатели отчета о прибылях и убытках банков Санкт-Петербурга за 2009 год | ||
1. Процентные доходы, всего, |
4 130 649 | |
в том числе: | ||
1.1. От размещения средств в кредитных организациях |
299 919 | |
1.2. От ссуд, предоставленных клиентам (некридитным организациям) |
3 272 050 | |
1.3. От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) |
0 | |
1.4. От вложений в ценные бумаги |
558 680 | |
2. Процентные расходы, всего, |
1 977 601 | |
в том числе: | ||
2.1. По
привлеченным средствам |
326 263 | |
2.2. По
привлеченным средствам |
1 422 699 | |
(некридитных организаций) | ||
2.3. По
выпущенным долговым |
228 639 | |
3. Изменение
резерва на возможные потери
по ссудам и средствам, |
||
-246 476 | ||
4. Чистые
процентные доходы после |
||
5. Операционные доходы (непроцентные) |
516 959 | |
6. Операционные расходы( непроцентные ) |
1 672 840 | |
7. Комиссионные доходы |
162 702 | |
8. Комиссионные расходы |
52 355 | |
9. Прибыль до налогообложения |
861 038 | |
(ст. 4 + ст. 5 – ст. 6 + ст. 7 – ст. 8) | ||
10.Начисленные (уплаченные ) налоги |
298 580 | |
11.Прибыль (убыток) за отчетный период (ст.9 – ст.10) |
562 458 |
Соотношение процентных, непроцентных и комиссионных доходов | ||||
Наименование показателей |
2008 г. |
2009 г. | ||
тыс. руб. |
% |
тыс. руб. |
% | |
Процентные доходы |
919085,00 |
95,15 |
4130649,00 |
85,87 |
Непроцентные доходы ( операционные доходы) |
-28851,00 |
-2,99 |
516959,00 |
10,75 |
Комиссионные доходы |
75731,00 |
7,84 |
162702,00 |
3,38 |
ИТОГО ДОХОДЫ: |
965965,00 |
100,00 |
4810310,00 |
100,00 |
4.4. Расходы банка
Соотношение процентных, непроцентных и комиссионных расходов | ||||
Наименование показателей |
2008 г. |
2009 г. | ||
тыс. руб. |
% |
тыс. руб. |
% | |
Процентные расходы |
389 466 |
52,28622866 |
1 977 601 |
53,4083163 |
Непроцентные расходы (операционные расходы) |
340 866 |
45,76162648 |
1 672 840 |
45,1777522 |
Комиссионные расходы |
14 541 |
1,952144862 |
52 355 |
1,41393153 |
ИТОГО РАСХОДОВ: |
744 873 |
100 |
3 702 796 |
100 |
4.5. Формирование прибыли банка
Прибыль – результирующий показатель деятельности коммерческого банка. Различают три вида прибыли: прибыль от деятельности, прибыль до налогообложения, прибыль (убыток) за отчетный период. Прибыль от деятельности - это разница между доходами и расходами, прибыль до налогообложения – это прибыль от деятельности с учетом изменений величины резервов на возможные потери по ссудам, под обесценение ценных бумаг, прочих резервов. Прибыль за отчетный период – это прибыль до налогообложения за минусом уплаченных налогов.
Показатели финансовых результатов банка
Наименование показателя |
2008г. тыс. руб. |
2009г. тыс. руб. |
Темпы прироста (снижения), % |
Доходы всего |
965 965 |
4 810 310 |
398 |
Расходы всего |
744 873 |
3 702 796 |
397 |
Прибыль (убыток) от деятельности |
221 092 |
1 107 514 |
401 |
Резервы на возможные потери по ссудам, под обесценение ценных бумаг и прочие резервы |
8 961 |
-246 476 |
-2 851 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
230 053 |
861 038 |
274 |
Начисленные (уплаченные) налоги |
12 819 |
298 580 |
2 229 |
Прибыль (убыток) за отчетный период |
217 234 |
562 458 |
159 |
4.6. Оценка прибыльности банка.
В основу оценки прибыльности банков могут быть положены показатели, используемые в мировой практике.
1. Показатель рентабельности
активов определяет
2. Показатель рентабельности
капитала определяет
Оценка прибыльности банка | |||
Наименование |
Оптимальное значение, % |
Алгоритм расчета |
Расчет |
Рентабельность активов |
1,0 – 4,0 |
Прибыль / Активы |
2008 0,54% 2009 1,37% |
Рентабельность капитала |
15,0 – 40,0 |
Прибыль до налогообложения / Капитал |
2008 8,18% 2009 19,84% |
Основные показатели банка | |||
Наименование показателя |
2008 г. тыс. руб. |
2009г. тыс. руб. |
Абсолютное изменение |
Суммарные активы |
40 475 181,00 |
40 912 730,00 |
437 549,00 |
Собственный капитал |
2 813 591,00 |
4 339 140,00 |
1 525 549,00 |
Доходы банка |
965 965,00 |
4 810 310,00 |
3 844 345,00 |
Чистая ссудная задолженность |
27 644 871,00 |
30 761 800,00 |
3 116 929,00 |
Объем привлеченных средств клиентов |
26 003 286,00 |
30 744 679,00 |
4 741 393,00 |
Прибыль |
217 234,00 |
562 458,00 |
345 224,00 |
Рентабельность капитала |
8,18% |
19,84% |
11,67% |
Рентабельность активов |
0,54% |
1,37% |
0,84% |
4.7. Расчет свободного резерва коммерческого банка
Ср = К + ПР + ЦК (+ -) МБК - ОЦР - Ао.
где:
• К - капитал коммерческого банка;
• ПР - привлеченные ресурсы коммерческого банка (средства на депозитных счетах);
• ЦК - централизованный кредит, предоставленный коммерческому банку центральным банком;
• МБК - межбанковский кредит;
• ОЦР - отчисления в централизованный резерв, находящийся в распоряжении центрального банка;
• Ао - ресурсы, которые на данный момент уже вложены в активные операции коммерческого банка.
Свободный резерв
2008 |
-9 563 879,00 |
2009 |
-2 062 029,00 |
Большая часть
денежных средств пошла на активные
операции за тем, чтобы покрыть задолженность
банка – отрицательный
Заключение
В теоретической
части мы детально
Конкретные мероприятия
были представлены в главе 2 – выписка
из Центрального банка «Основные
направления денежно-кредитной
В процессе выполнения расчетной части курсовой работы был проведен анализ финансового состояния банка. По данным на 2009 год ситуация должна стабилизироваться к следующим годам. На данный момент у банка кредиторская задолженность превышает те суммы денег, которые имеются у банка и которые он может беспрепятственно отдать – нет («лишних») избыточных денег.
Список литературы
[1] www.raexpert.ru
[2] www.cbr.ru