Мероприятия Банка России по совершенствованию банковской системы и банковского надзора в 2012 году и на период 2013 и 2014 годов

Автор: Пользователь скрыл имя, 10 Марта 2013 в 16:17, курсовая работа

Краткое описание

Роль государства – обеспечить равные условия конкуренции, активно вовлекать частные банки в реализацию крупных инвестиционных проектов и устранять «белые пятна» в банковском законодательстве. Следует ориентировать госбанки на развитие новых рыночных ниш с высоким потенциалом спроса и слабым интересом со стороны частных банков (кредитование стартапов, образовательная ипотека). Принятие целого ряда законов (о потребительском и синдицированном кредитовании, о безотзывных вкладах, о секьюритизации) не только обеспечит поддержку уже существующим сегментам рынка, но и откроет новые возможности в сфере кредитования и финансирования долгосрочных проектов. Реализация данных мероприятий, по оценкам «Эксперта РА», к 2015 году добавит порядка 15 п. п. к соотношению «активы/ВВП».

Оглавление

ВВЕДЕНИЕ. Резюме…... ………………………………………………………………….……3
Глава 1. Будущее банковского сектора. Анализ…………………………………………........5
1.1 SWOT-анализ…………………………………….……………………………………....5
1.2 Стратегии банков………………………………………………………………….....…16
Глава 2. Выписка из «ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ
ЕДИНОЙ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ
НА 2012 ГОД И ПЕРИОД 2013 И 2014 ГОДОВ»………………. …………………...……...18
Глава 3. Расчетно-аналитическая часть……………………………………………………….24
Заключение……………………………………………………………………………………...34
Список использованной литературы………………………………………….........................35

Файлы: 1 файл

Курсовая.docx

— 417.30 Кб (Скачать)

Показатели отчета о прибылях и убытках банков Санкт-Петербурга за 2008 год

   
   

1. Процентные  доходы, всего,

919 085

в том  числе:

1.1. От  размещения средств в кредитных организациях

53 724

1.2. От  ссуд, предоставленных  клиентам 

718 749

(некридитным организациям)

1.3. От  оказания услуг по финансовой  аренде (лизингу)

0

1.4. От  вложений в ценные бумаги

146 612

2. Процентные  расходы, всего,

389 466

в том  числе:

2.1. По  привлеченным средствам кредитных  организаций, включая  займы  и депозиты

53 149

2.2. По  привлеченным средствам клиентов (некридитных организаций), включая займы и депозиты

253 990

2.3. По  выпущенным долговым обязательствам

82 327

3. Изменение  резерва на возможные потери  по ссудам и средствам, размещенным  на корреспондентских счетах

8 961

4. Чистые  процентные доходы доходы после создания резерва (процентная маржа) (ст. 1 – ст. 2 +  ст. 3)

538 580

5. Операционные  доходы (непроцентные)

-28 851

6. Операционные  расходы( непроцентные )

340 866

7. Комиссионные  доходы

75 731

8. Комиссионные  расходы

14 541

9. Прибыль  до налогообложения 

230 053

(ст. 4 + ст. 5 – ст. 6 + ст. 7 – ст. 8) 

10.Начисленные  (уплаченные ) налоги

12 819

11.Прибыль  (убыток) за отчетный период (ст.9 – ст.10)

217 234

 

Показатели отчета о прибылях и убытках банков Санкт-Петербурга за 2009 год

   

1. Процентные  доходы, всего,

4 130 649

в том  числе:

1.1. От  размещения средств в кредитных организациях

299 919

1.2. От  ссуд, предоставленных  клиентам (некридитным организациям)

3 272 050

1.3. От  оказания услуг по финансовой  аренде (лизингу)

0

1.4. От  вложений в ценные бумаги

558 680

2. Процентные  расходы, всего,

1 977 601

в том  числе:

2.1. По  привлеченным средствам кредитных  организаций

326 263

2.2. По  привлеченным средствам клиентов

1 422 699

(некридитных организаций)

2.3. По  выпущенным долговым обязательствам

228 639

3. Изменение  резерва на возможные потери  по ссудам и средствам, размещенным  на корреспондентских счетах

 

-246 476

4. Чистые  процентные доходы после создания  резерва (процентная маржа) (ст. 1 – ст. 2 +  ст. 3) (Рассчитать)

 

5. Операционные  доходы (непроцентные)

516 959

6. Операционные  расходы( непроцентные )

1 672 840

7. Комиссионные  доходы

162 702

8. Комиссионные  расходы

52 355

9. Прибыль  до налогообложения 

861 038

(ст. 4 + ст. 5 – ст. 6 + ст. 7 – ст. 8) 

10.Начисленные  (уплаченные ) налоги

298 580

11.Прибыль  (убыток) за отчетный период (ст.9 – ст.10)

562 458


 

 

Соотношение процентных, непроцентных и комиссионных доходов 

Наименование показателей

2008 г.

2009 г.

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

Процентные доходы

919085,00

95,15

4130649,00

85,87

Непроцентные доходы ( операционные доходы)

-28851,00

-2,99

516959,00

10,75

Комиссионные доходы

75731,00

7,84

162702,00

3,38

ИТОГО ДОХОДЫ:

965965,00

100,00

4810310,00

100,00


 

4.4. Расходы банка

Соотношение процентных, непроцентных и комиссионных расходов 

Наименование показателей

2008 г.

2009 г.

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

Процентные расходы 

389 466

52,28622866

1 977 601

53,4083163

Непроцентные расходы (операционные расходы)

340 866

45,76162648

1 672 840

45,1777522

Комиссионные расходы

14 541

1,952144862

52 355

1,41393153

ИТОГО  РАСХОДОВ:

744 873

100

3 702 796

100


 

4.5. Формирование прибыли банка

Прибыль – результирующий показатель деятельности коммерческого  банка. Различают три вида прибыли: прибыль от деятельности, прибыль  до налогообложения, прибыль (убыток) за отчетный период. Прибыль от деятельности - это разница между доходами и  расходами, прибыль до налогообложения  – это прибыль от деятельности с учетом изменений величины резервов на возможные потери по ссудам, под  обесценение ценных бумаг, прочих резервов. Прибыль за отчетный период – это  прибыль до налогообложения за минусом  уплаченных налогов.

Показатели финансовых результатов банка

Наименование показателя

2008г. тыс. руб.

2009г. тыс. руб.

Темпы прироста (снижения), %

Доходы всего

965 965

4 810 310

398

Расходы всего 

744 873

3 702 796

397

Прибыль (убыток) от деятельности

221 092

1 107 514

401

Резервы на возможные потери по ссудам, под обесценение ценных бумаг и прочие резервы 

8 961

-246 476

-2 851

Прибыль (убыток) до налогообложения 

230 053

861 038

274

Начисленные (уплаченные) налоги

12 819

298 580

2 229

Прибыль (убыток) за отчетный период

217 234

562 458

159


 

4.6. Оценка прибыльности  банка.

В основу оценки прибыльности банков могут быть положены показатели, используемые в мировой практике.

1. Показатель рентабельности  активов определяет эффективность  работы активов, он рассчитывается  как отношение чистой прибыли,  после выплаты налогов, к активам.

2. Показатель рентабельности  капитала определяет эффективность  использования  капитала и  рассчитывается как отношение  прибыли до налогообложения к  собственному капиталу банка.

Оценка прибыльности банка

Наименование

Оптимальное значение, %

Алгоритм расчета

Расчет

Рентабельность активов

1,0 – 4,0

Прибыль / Активы

2008 0,54%

2009 1,37%

Рентабельность капитала

15,0 – 40,0

Прибыль до налогообложения /  Капитал

2008 8,18%

2009 19,84%


 

Основные показатели банка

Наименование  показателя

2008 г. тыс. руб.

2009г. тыс. руб.

Абсолютное изменение

Суммарные активы

40 475 181,00

40 912 730,00

437 549,00

Собственный капитал 

2 813 591,00

4 339 140,00

1 525 549,00

Доходы банка

965 965,00

4 810 310,00

3 844 345,00

Чистая ссудная  задолженность  

27 644 871,00

30 761 800,00

3 116 929,00

Объем привлеченных средств клиентов

26 003 286,00

30 744 679,00

4 741 393,00

Прибыль

217 234,00

562 458,00

345 224,00

Рентабельность  капитала

8,18%

19,84%

11,67%

Рентабельность  активов

0,54%

1,37%

0,84%


 

4.7. Расчет свободного  резерва коммерческого банка

Ср  =  К + ПР  +  ЦК  (+ -)  МБК -  ОЦР - Ао.

где:

• К - капитал коммерческого банка;

• ПР  - привлеченные ресурсы коммерческого банка (средства на депозитных счетах);

• ЦК - централизованный кредит, предоставленный коммерческому банку центральным банком;

• МБК - межбанковский кредит;

• ОЦР - отчисления в централизованный резерв, находящийся в распоряжении центрального банка;

• Ао - ресурсы, которые на данный момент уже вложены в активные операции коммерческого банка.

Свободный резерв

2008

-9 563 879,00

2009

-2 062 029,00


 

Большая часть  денежных средств пошла на активные операции за тем, чтобы покрыть задолженность  банка – отрицательный свободный  резерв. Как мы видим по таблице, по 2009 году ситуация должна стабилизироваться  к следующим годам. На данный момент у банка кредиторская задолженность  превышает те суммы денег, которые  имеются у банка и которые  он может беспрепятственно отдать –  нет («лишних») избыточных денег.

 

Заключение

     В теоретической  части мы детально ознакомились  с основными показателями банковского сектора за 2011 год и основными тенденциями развития банковского сектора на 2012, 2013 и 2014 года.

Конкретные   мероприятия  были представлены в главе 2 – выписка  из Центрального банка «Основные  направления денежно-кредитной политики». В ходе изучения данного документа  было выявлено, что большая часть  внимания будет уделена банковского  надзору и совершенствованию  его работы, а также обслуживанию физических лиц.

     В процессе  выполнения расчетной части   курсовой работы был проведен анализ финансового состояния банка. По данным на 2009 год ситуация должна стабилизироваться к следующим годам. На данный момент у банка кредиторская задолженность превышает те суммы денег, которые имеются у банка и которые он может беспрепятственно отдать – нет («лишних») избыточных денег.

 

 

Список литературы

[1] www.raexpert.ru

[2] www.cbr.ru




Информация о работе Мероприятия Банка России по совершенствованию банковской системы и банковского надзора в 2012 году и на период 2013 и 2014 годов