Кредитные операции Газпромбанка

Срочность кредитования представляет собой необходимую  форму достижения возвратности кредита. Этот принцип означает, что кредит должен быть не просто возвращён, а возвращён в строго определённый срок, т.е. в нём находят конкретное выражение факторы времени. И, следовательно, срочность есть временная определённость возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в руках заёмщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные: если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет своё подлинное назначение, что отрицательно складывается на состоянии денежного обращения в стране.

Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых  материальных ценностей, но не выше нормативных.

С этим принципом очень тесно связаны  два других принципа кредитования, таких, как дифференцированность и обеспеченность.

  Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам,  претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться только тем клиентам, которые в состоянии его своевременно вернуть. В таком случае дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающая уверенность в способности и готовности заёмщика возвратить кредит в оговоренный договором срок. Эти качества потенциальных заёмщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень его рентабельности на текущий момент и в перспективе.         

В современных условиях, говоря об обеспеченности ссуд, следует иметь в виду наличие  у заёмщиков юридически оформленных  обязательств, гарантирующих своевременный  возврат кредита: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства.

Принцип платности кредита означает, что  каждый заёмщик должен внести банку  определённую плату за временное позаимствование у него для своих нужд денежных средств. На практике реализация этого принципа осуществляется посредством банковского процента. Ставка банковского процента – это своего рода "цена" кредита. Банку платность кредита обеспечивает  покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлечённые в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования на собственные и иные нужды.

Совокупное  применение на практике всех принципов  банковского кредитования позволяет  соблюсти  как  общегосударственные  интересы, так и интересы обоих  субъектов кредитной сделки.

3. Кредитные операции банка и их виды.

В современной экономической литературе существует две основные трактовки  происхождения слова «кредит». На практике кредитные отношения представляют собой передачу в пользование  материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности, что осуществляется в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием.

Понятие же кредита всегда устойчива и неизменна: кредит – это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме.

Субъектами кредитных отношений  являются кредитор и заемщик. Ими  могут быть любые юридически самостоятельные  лица и дееспособные граждане, которые  в состоянии нести материальную ответственность по обязательствам кредитной сделки.

    Кредитор — это субъект кредитных отношений, передающий стоимость во временное пользование, а заемщик – субъект, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок. В рамках кредитных отношений они могут меняться ролями: кредитор может стать заемщиком, а заемщик — кредитором. Для современного уровня развития товарно-денежных отношений характерно также одновременное функционирование субъектов в качестве и кредиторов, и заемщиков. Так, например, банки в одно и то же время на протяжении всей своей деятельности являются и кредиторами, и заемщиками.

Объектом кредитной сделки выступает  ссуженная стоимость, то есть стоимость  в денежной или товарной форме, которую  кредитор передает во временное пользование  заемщику.

В банковской практике применяются  различные виды кредитов (Рис.1.)

 

Рис. 1. Классификация  кредитов в рыночной экономике.

 Предложение банком того или иного состава кредитных услуг определяется рядом факторов:

   - потребностью клиентов банка в заемных ресурсах с учетом цели их использования, срочности, продолжительности кредитной процедуры и требований, предъявляемых банком к заемщикам;

   - целесообразностью, с точки зрения банка, предоставления данных видов кредитов;

   - состоянием экономики и отдельных ее сегментов, проводимой Банком России политики по регулированию кредитных операций, тенденций развития кредитного рынка;

  - кредитной политикой, разработанной руководством банка. 
Наибольшее   распространение   в   современной   российской банковской  практике  получили кредитная  линия,  кредитные операции с векселями, ипотечное кредитование и другие кредитные услуги.

      Кредитная линия — это разновидность кредитования, при которой ссуда предоставляется заемщику в заранее оговоренных пределах по мере возникновения потребности в денежных суммах в течение всего срока договора.

     Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении. Кредитная линия открывается в основном на один год, но возможен и более короткий период кредитования. По просьбе клиента и при наличии достаточных оснований лимит кредитной линии может пересматриваться.

     Кредитные линии могут быть нескольких видов: рамочные; сезонные; общие (под совокупный объект); с правом клиента на ее превышение; с твердым обязательством банка-кредитора предоставлять заемщику средства в счет лимита или без такого обязательства и др.

     В основном выделяют возобновляемую и невозобновляемую кредитные линии.

      Под возобновляемой кредитной линией понимают договор о предоставлении заемщику ссуды, в котором определяется максимальный размер единовременной задолженности клиента по полученным кредитам (лимит задолженности) и предусматривается возможность ее полного или частичного погашения на протяжении срока действия договора с правом последующего докредитования клиента до установленного лимита.

     Неоднократные автоматические выдачи и погашения кредита в рамках договора об открытой кредитной линии в пределах лимита задолженности являются главным достоинством возобновляемой (револьверной) кредитной линии. Возврат кредитов по договору о возобновляемой кредитной линии может быть предусмотрен на конкретную дату (в пределах общего срока договора), или «до востребования», или «до востребования, но не ранее определенного срока».

    Под невозобновляемой кредитной линией понимают договор, по которому предусмотрена выдача кредита несколькими суммами (траншами) в пределах общей суммы договора независимо от частичного погашения. По каждой отдельной выдаче кредита в счет открытой невозобновляемой кредитной линии (в соответствии с лимитом выдач) может устанавливаться индивидуальный срок погашения, в пределах общего срока пользования кредитной линией. В договоре о кредитной линии может предусматриваться порядок, при котором сроки погашения всех траншей кредита приходились на срок окончания кредитного договора. Лимит выдач считается полностью использованным, если оборот суммарной выдачи кредитов по всем траншам равен сумме, предусмотренной в кредитном договоре.

      Ломбардный кредит — это форма краткосрочного кредита, который предоставляется под залог легкореализуемых ценностей (ценных бумаг, в том числе векселей, товаров в обращении, драгоценных металлов). Привлекательность ценных бумаг как залога связана с низкими издержками по хранению, наличием практически в каждом коммерческом банке всех необходимых для организации операции специалистов (подразделения по работе с ценными бумагами, кредитных служб и др.), высокой ликвидностью предмета залога.

Для того чтобы снизить риск банка  при ломбардном кредитовании, сумма выдаваемой ссуды устанавливается на уровне ниже оценочной стоимости предмета залога.

    Овердрафт – представляет собой форму краткосрочного кредитования совокупной потребности клиента в денежных средствах при их недостатке для осуществления текущих платежей.

Для оформления этой ссуды не требуется  заключения специального кредитного договора. Обычно возможность овердрафта оговаривается при подписании договора о расчетно-кассовом обслуживании. Лимит задолженности чаще всего не предусматривается. Однако в российских условиях целесообразно прибегать к ограничению задолженности — это снижает риск банка. Плата по кредиту определяется как суммарная величина в денежном выражении, рассчитанная за каждый день пользования кредитом с учетом процентной ставки и фактического размера овердрафта. На погашение дебетового сальдо по соответствующему счету клиента направляются все поступления в его адрес, а также вносятся наличные деньги (при кредитовании физических лиц).

    Термин потребительский кредит объединяет группу ссуд, выдаваемых населению. Банки широко практикуют предоставление потребительских кредитов на разнообразные цели, в том числе на осуществление текущих расчетов и платежей, на обеспечение расчетов за приобретенные товары длительного пользования, на обучение детей и образование студентов, кредит по операциям с пластиковыми карточками и другие. Условия кредитования существенно варьируются.

     Ипотечный кредит — это форма кредитования под залог недвижимости. В зависимости от целей кредитования различают краткосрочный ипотечный кредит (для удовлетворения текущих потребностей клиентов в денежных средствах) и долгосрочный (с целью финансирования капитального строительства, реконструкции и перевооружения производства, освоения земельного участка или природного месторождения и т. д.). Общим условием является использование недвижимости для обеспечения возвратности кредита.

   Ипотечный кредит обладает определенными преимуществами по сравнению с другими формами кредитования:

• объект недвижимости сохраняет свои основные качества продолжительное время;
• цены на недвижимость в долгосрочной перспективе, как правило, увеличиваются;
• при ипотеке обеспечивается дополнительная защита прав банка-залогодержателя посредством государственной регистрации залога недвижимости;
• относительная простота и доступность организации контроля за сохранностью предмета залога.

  Многие виды кредита зачастую  имеют обеспечение для осуществления  такого важного принципа кредитования, как возвратности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. ОРГАНИЗАНИЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ КРЕДИТА (НА ПРИМЕРЕ ГАЗПРОМБАНКА)

2.1Основные результаты деятельности Газпромбанка в сфере кредитных отношений за 2008 год.

Кредитная политика Газпромбанка строится на основе соблюдения таких общепринятых  принципов кредитования как срочность, возвратность, платность и обеспеченность.

Основными приоритетами кредитной  политики Газпромбанка являются:

• кредитование предприятий и организаций, входящих в структуру ОАО "Газпром";
• кредитование компаний - партнеров газовой отрасли;
• кредитование предприятий отраслей, обеспечивающих развитие и техническое обновление производственных мощностей предприятий и организаций газовой отрасли;
• кредитование других экономически эффективных предприятий реального сектора российской экономики, в том числе организаций-экспортеров

⁶Собственные средства (капитал) Банка увеличились за отчетный год в 1,4 раза с 96 млрд руб. до 135 млрд руб. Источником роста банковского капитала в течение всего 2008 года являлась полученная прибыль и субординированные депозиты. «Сейчас субординированные депозиты являются одним из важнейших источников долгосрочных средств, – отметил заместитель Председателя Правления ГПБ (ОАО) Александр Соболь. – Увеличение капитала будет использовано Газпромбанком для дальнейшего наращивания объемов кредитования реального сектора российской экономики». За 2008 год активы Банка увеличились на 976 млрд руб., приблизившись к 1,8 трлн руб. Объем кредитов нефинансовым организациям достиг по итогам 2008 года 676 млрд руб. (рост в 1,7 раза), в основном за счет наращивания портфеля коммерческих кредитов корпоративным заемщикам. Объем кредитов, выданных физическим лицам, вырос за год на 46%, достигнув на конец года 49 млрд руб. В целях поддержания достаточного уровня ликвидных активов в условиях кризиса, Банк для обеспечения бесперебойного проведения клиентских платежей и исполнения договорных обязательств увеличил более чем в 2 раза (до 74 млрд руб.) объем средств, размещенных на корсчетах в ЦБ РФ, а также в 4,5 раза (до 89 млрд руб.) увеличил средства на счетах ностро в кредитных организациях. Величина портфеля ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости, по итогам 2008 года снизилась на 41% и составила 79 млрд руб. Снижение стоимости торгового портфеля обусловлено как снижением котировок акций, так и реализацией части портфеля. В то же время в 3,5 раза выросли вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (с 73 млрд руб. до 255 млрд руб.). Увеличение данного портфеля связано с покупкой долговых инструментов, прежде всего суверенных облигаций, позволяющих увеличить «подушку» ликвидности за счет ломбардных операций с Банком России. Рост кредитного портфеля позволил увеличить чистые процентные доходы в 1,6 раза до 37 млрд руб. Чистая прибыль по итогам года составила 17,6 млрд руб., Несмотря на достаточно сложные макроэкономические условия, прибыльность активов Газпромбанка по итогам отчетного года составила 1,4%, прибыльность капитала 15,3%, что выше среднестатистических показателей по банковской системе.