Кредит: его сущность, причины, формы и роль в развитии экономики

Московский экономико-финансовый институт.

 

 

 

Специальность: Финансы и кредит 
Дисциплина: Экономическая Теория.

 

 

 

 

 

Реферат 
 
на ТЕМУ:

«Кредит: его сущность, причины, формы и роль в развитии экономики»

 

 

 

 

 

 

Студент: 
Смольев Денис Юрьевич 
 
 

 

 

 

 

Нижний Новгород

2007год 

 

План

 

Введение……………………………………………………………….............3

1. Необходимость кредита………………………………………………………4
2. Сущность и Функции кредита.………………………………………............6
3. Основные принципы кредита………………………………………………..8
4. Причины и формы кредитования……………………………………..........10
5. Роль кредита в развитии экономики……………………………………….18 
   Заключение ……………………………………………………………………20. 
   Литература……………………………………………………………………...21 
   Введение.

Преобладавшая до недавнего времени  государственная форма собственности  предлагала в основном централизованное бюджетное финансированное предприятий. Существующая ранее система, при котором бюджетные средства выделялись в рамках планирования развития экономики, не учитывала необходимости четкого законодательного регулирования финансово – кредитных вопросов.

С развитием в нашей стране рыночных отношений, появились предприятия  различных форм собственностью как  частной, так и государственной, общественной особое значение приобретает  проблема четкого правого регулирование  финансово – кредитных отношений  субъектов предпринимательской  деятельности.

У предпринимателей всех форм собственности  все чаще возникает привлечение  заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

 

1.НЕОБХОДИМОСТЬ КРЕДИТА.

Кредит – экономическая сделка, при которой один партнер предоставляет  другому денежные  средства или  имущество на условиях срочности, возвратности и платности. Предшественником кредита  был ростовщический кредит, который  использовался преимущественно  как покупательское средство под  очень высокие проценты.

Кредит возникает из функции  денег как средства платежа при  продаже товара не за наличные деньги, а с рассрочкой платежа, что обусловлено  не бедностью покупателя, а особенностью процесса производства, отсюда кредитные  отношения появляются не сфере производства, а обращения, где владельцы товара противостоят друг другу как собственники товара и денег.

Экономической основой, на которой  развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот средств (капитала). Процесс движения капитала создает  объективную необходимость рождения кредита.

Средства и предметы труда в  стоимостном выражении находятся  в постоянном движении и переходят  из денежной в производственную, а затем и товарную форму. Последовательное превращение из одной формы в другую, то есть постоянное круговращение капитала, отличается непрерывностью и неустойчивостью. В процессе такого движения создаются колебания потребности в ресурсах, источниках покрытия, то есть возникают приливы и отливы денежных средств. Кругооборот различных частей капитала – основного и оборотного – происходит по-разному.

1.При движении основного капитала  его стоимость высвобождается  и накапливается в амортизационном  фонде. Только при достижении  определенного размера он может  использоваться для приобретения  более совершенных средств и  орудий труда. В результате  у одних предприятий образуются  временные излишки, а у других  в то же самое время возникает  дополнительная потребность в  крупных единовременных затратах  на новую технику.

2.Движение оборотного капитала  имеет более разнообразные колебания,  возникающие: из сезонного производства, из несовпадения времени производства  и обращения продукции, из ценностных  факторов, из несовпадения отгрузки  товара и получения выручки  за нее и другие.

Неравномерность кругооборота основного  и оборотного капитала в процессе производства, то есть разное время  производства и обращения, в результате которого возникает противоречие между  наличием высвобожденных средств у  одних предпринимателей и потребностью в дополнительных ресурсах на определенное время – у других, разрешается  с помощью кредитных отношений.

Общество заинтересовано избежать праздного омертвления высвобожденных временных ресурсов и непрерывно расширять воспроизводство.

Объективная возможность кредита  превращается в реальность  при  наличии двух условий:

1.участники кредита выступают  юридическими самостоятельными  субъектами, материально гарантирующими  выполнение обязательств;

2.интересы этих участников совпадают.

Итак, кредит появляется исторически  вслед за деньгами в результате объективной  временной потребности производства и обращения в дополнительных средствах в форме ссуды на условиях возврата и вознаграждения.

Расширение товарообмена как перемещение  стоимости товара дает вначале серьезный  толчок возникновения, а затем в  условиях капиталистического производства – широкие возможности для  расширения кредитных отношений.

 

2.СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА.

Кредит является самостоятельной  экономической категорией одновременно воспроизводства и перераспределения. Это особый вид общественных отношений, связанный с движением стоимости на определенных условиях. Кредит - финансовый инструмент, позволяющий хозяйствующим субъектам перераспределять  свободные средства на взаимовыгодных условиях. Сущность кредита заключена в многообразии кредитных отношений и определяется его объективным существованием во всех общественно-экономических формациях. Возникновение кредитных отношений возможно только при определенном уровне товарного производства и обращения, когда стоимость, высвободившаяся у одного хозяйствующего субъекта, может временно использоваться другим субъектом в хозяйственных сделках. Кругооборот промышленного капитала приводит к образованию временно свободного денежного капитала. Однако временно свободный денежный капитал перестает функционировать и приносить прибыль. Поэтому возникает противоречие между выделением свободных денежных капиталов и внутренней сущностью капитала, как самовозрастающей стоимости. Такое противоречие разрешается с помощью кредита.

Субъектами кредитных отношений  являются кредитор и заемщик, а объектом – ссужаемая стоимость, которая может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме. После получения кредита заемщик становится должником. Кроме того, в кредитных отношениях может принимать участие и посредник - кредитная организация или банк.

Заемщик-сторона, принимающая на себя обязательство возвратить получаемый кредит вовремя и уплатить проценты за пользование им на условиях кредитного договора между сторонами кредитных отношений.

Кредитор-сторона, предоставляющая  кредит на условиях возвратности и  платности.

Исторически кредит обслуживал непроизводительные расходы определенных классовых  слоев общества (ростовщический кредит), но по мере развития товарного производства он стал в основном обслуживать промышленный и товарный капитал, так как именно кругооборот промышленного капитала приводит к высвобождению временно свободного денежного капитала у одних собственников и возникновению временной потребности в нем у других. В современных условиях, на основе кредита может аккумулироваться не только временно высвободившийся денежный капитал из кругооборота промышленного и товарного, но и временно свободные средства государства, различных слоев общества и социальных групп. В процессе  кредитных отношений один и тот же субъект может выступать одновременно и как кредитор, и как заемщик. Например, если хозяйствующий субъект открывает расчетный счет в банке и хранит на нем свои денежные средства, то банк является в этом случае заемщиком, а предприятие - кредитором; если предприятие берет у банка кредит, то в таком случае кредитор банк, а заемщик - хозяйственный субъект.

Когда ссуженная стоимость возвращается владельцу – кредитору с уплатой процентов, это и означает прекращения кредитных отношений между кредитором и заемщиком, а заемщик перестает быть должником.

Кредитные отношения строятся между  кредитором и заемщиком на взаимной имущественной ответственности  друг перед другом, юридические моменты  оговариваются в кредитном договоре, заключение которого является неотъемлемым этапом кредитного процесса. Составление кредитного договора в письменной форме является обязательным.

Сущность кредита проявляется  через его функции. Кредит выполняет  функции, не только внутренне присущие его содержанию, но и обусловленные объективными факторами внешнего воздействия. В теории кредита нет единства взглядов на его функции; в основном выделяют следующие:

1.Перераспределительная функция,  с помощью которой происходит  перераспределение временно свободной  стоимости одних собственников  для пользования ею на условиях  возвратности и платности другими  хозяйственными субъектами. Такое перераспределение может быть отраслевое: внутриотраслевое и межотраслевое; территориальное: внутритерриториальное и региональное; международное.

2.Функция замещения, через которую  происходит создание кредитных  орудий обращения, то есть замены  реальных денег кредитными. В этом процессе есть два подхода; первый – это замещение золота в обращении денежными знаками(банкнотами), которые являются долговыми обязательствами государства, второй – это замещение наличных денег векселями, чеками и другими кредитными орудиями обращения.

3.Воспроизводственная функция, которая состоит в следующем: заемщик получает возможность использовать полученный во временное пользование капитал для предпринимательской деятельности или производства, то есть происходит воспроизводство товаропроизводителя; кроме того, воспроизводятся и предприятия, связанные с заемщиком отношениями кооперации.

4.Стимулирующая функция, так  как кредит способствует рациональному  использованию полученных ресурсов  в силу его платности, а через  систему предъявляемых к заемщику  банками требований идет стимуляция  к улучшению экономических показателей деятельности хозяйствующих субъектов.

5.Макрорегулирующая функция, то  есть на макроуровне, через  воздействие на процентные ставки  и другие регуляторы денежно  – кредитной системы, государство  оказывает влияние на предложение  и спрос денежных средств в стране.

 

3.ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ КРЕДИТА.

Кредитные отношения в экономике  функционируют в соответствии с  основными принципами, которые наряду с элементами кредита раскрывают его сущность. Основные принципы кредита:

-возвратность;

-срочность;

-платность;

-обеспеченность;

-целевой характер;

-дифференцированность.

1.Возвратность кредита означает  необходимость своевременного возврата  средств кредитору после завершения их использования в хозяйстве заемщика. Заемщик не может распоряжаться полученным кредитом как своим собственным капиталом. Он обязан вернуть полученную сумму путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет кредитора, что обеспечивает ему возможность продолжить коммерческую деятельность.

Возвратность – объективное  свойство, оно означает, что общество не может его изменить, не изменив  его сути. Кредит возвращается в  тот момент, когда высвободившиеся  средства дают возможность ссудополучателю  вернуть денежные средства, полученные во временное пользование. Процесс  возврата важен и для кредитора, и для заемщика. Кредитор только потому дает ссуду взаймы, что предполагает ее обратный приток. Для заемщика необходимо так использовать кредит, чтобы обеспечить своевременное высвобождение стоимости  и ее возврат, чтобы кредитные  отношения в дальнейшем не прерывались.

2.Срочность кредита предполагает, что возвращать заемщику сумму  следует не в любое приемлемое  для него время, а в точно  определенный срок, установленный  кредитным договором. Нарушение  срока возврата кредита является  для кредитора основанием применить  к заемщику экономические санкции  в форме увеличения взимаемого  процента, а при дальнейшей отсрочке  (в России – свыше трех месяцев)  – предоставление финансовых  требований в судебном порядке.  Выполнение срока для заемщика  – это гарантия получения кредита.

3.Платность кредита выражает  необходимость оплаты заемщиком  права на использование кредитных  ресурсов. Экономическая сущность  платы за кредит проявляется  в фактическом распределении  дополнительно полученного при  использовании ссуды дохода между  заемщиком и кредитором.

Платность кредита выступает в  форме ссудного процента, который  выполняет следующие функции:

1. перераспределение части прибыли юридических и физических лиц;
2. регулирования производства и обращения путем перераспределения кредитных ресурсов на межсферном, межотраслевом, межтерриториальном и межгосударственном уровнях;
3. антиинфляционной защиты денежных капиталов кредиторов в кризисные годы.