История развития банковского дела

ему законодательное право осуществлять соответствующие сделки. Не случайно в

закон попадают такие операции, которые выполняют другие учреждения. Сомнительно

поэтому, что чисто банковскими считаются такие из них, как операции

инвестиционных обществ, приобретение обязательств по поручительствам и

гарантиям, консультационные и другие услуги.

Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В этом главное в

понимании его сущности. Конечно, банк - это не завод, не фабрика, но у него, как

у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом банка является прежде всего

формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в

виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления

имуществом. Деятельность банка носит производительный характер.

В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство

дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют

деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению

банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся

конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число

основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.

            2.2 Современная банковская система: сущность и структура

Банк - финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные

денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде

кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между

предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение

в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.[1]

Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и

кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.

Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных

центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную

политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все

виды банковских операций.[2]

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские

системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком.

На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные

и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки,

ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки,

внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты

(инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные

фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).[3]

Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Но

даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия,

Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), центральный банк

выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным

правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей

наличноденежной массы. Он хранит официальные золото-валютные резервы, проводит

государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные

отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и

осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.

По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль «банка

банков», т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих

банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве

«кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов

денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через

специальные расчетные палаты.

Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически

все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих

банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование

промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В

современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием

срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать

систему кредитования населения (потребительского кредита).

Коммерческие банки создаются на паевых или акционерных началах и могут

различаться: по способу формирования уставного капитала ( с участием

государства, иностранного капитала и др. ), по специализации, по территории

деятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков

делятся на собственные ( уставной фонд, резервный фонд и другие фонды,

образованные за счет прибыли ) и привлеченные ( средства на счетах предприятий,

их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д. ).

Инвестиционные операции коммерческих банков связанны в основном с

куплей-продажей ценных бумаг правительства и местных органов власти. После

кризиса 1929-1933 гг. в США, Франции, Великобритании, в ряде других стран

коммерческим банкам запрещено участвовать в выпуске и покупке ценных бумаг

частных предприятий небанковского сектора. Этот запрет в настоящее время

преодолевается путем открытия банком трастовых отделов и учреждения трастовых

компаний, управляющих имуществом клиентов по доверенности (в США 2/3 этого

имущества представлено ценными бумагами корпораций).

Коммерческие банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные

операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную

филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских

синдикатах).

Инвестиционные банки (в Великобритании - эмиссионные дома, во Франции - деловые

банки) специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению

предприятий о государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к

выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение

размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности о

их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа

гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой

счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям

акций и облигаций ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной

системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и

учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.

Сберегательные банки ( в США - взаимосберегательные банки , в ФРГ -

сберегательные кассы) - это, как правило, небольшие кредитные учреждения

местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно

контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции

сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие

счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом,

банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг.

Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

Ипотечные банки - учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог

недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят

в выпуске ипотечных облигаций.

Ипотечный кредит - это долгосрочная ссуда, выдаваемая ипотечными, коммерческими

банками, страховыми и строительными обществами и другими финансово-кредитными

учреждениями под залог земли и строений производственного и жилого назначения.

Ипотечный кредит применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также в

жилищном и других видах строительства. В результате увеличивается размер

производительно используемого капитала.

Коммерческими банками, фирмами - поставщиками оборудования, финансовыми

компаниями предоставляются кредиты промышленно-торговым корпорациям под залог

машин и оборудования. В этом случае сумма ипотечного кредита ниже рыночной

стоимости закладываемого оборудования и других активов корпораций. Кроме того,

размеры ипотечного кредита уменьшаются в зависимости от степени износа

закладываемого оборудования.

Процентные ставки по ипотечному кредиту определяются спросом и предложением и

дифференцируются в зависимости от финансового положения заемщика.

Ипотечный кредит широко распространен в странах с рыночной экономикой. Ссуды

выделяются на жилищное и производственное строительство под высокий процент

(10-20%).

Банки потребительского кредита - тип банков, которые функционируют в основном,

за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и

среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования

и т.д.

Главную роль в банковском деле играют банковские группы, в составе которых

выделяются головная компания (крупный банк - холдинг), филиалы (дочерние

общества), а также представительства, агентства, отделения.

Банковский холдинг представляет собой держательскую (холдинговую) компанию,

владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую

операции с этими ценными бумагами. Помимо чистых холдингов, занимающихся только

указанными операциями , существуют смешанные холдинги, которые, кроме того,

ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. В этом

случае холдинг создается, как правило, в связи с основанием головной компанией

дочерних производственных фирм. Холдинговые компании могут иметь сложную

структуру, когда головной холдинг контролирует через систему участий, т.е. через

владение акциями, дочерние компании-холдинги, в свою очередь, являющиеся

держателями акций различных фирм. Материнская (головная) холдинговая компания

получает прибыль за счет дивидендов на контролируемые ею акции дочерних

компаний, а также в некоторых случаях за счет перевода части прибыли дочерних

компаний на основе специальных соглашений. Холдинг, обычно, выступает в качестве

собственника контрольного пакета акций, что позволяет ему оказывать решающее

влияние на функционирование подконтрольных компаний. Как правило, холдинги могут

иметь различные правовые формы: обществ с ограниченной ответственностью,

товариществ, компаний, акционерных обществ. Наиболее распространены холдинги,

организованные как акционерные общества (в том числе и с участием государства).

Особенностью банковских групп является наличие в их составе филиалов. Банковский

филиал выступает как юридическое лицо, регистрируется в местных органах власти и

считается резидентом страны требования, имеет самостоятельный баланс. Он может

выполнять все те же операции, что и банк-учредитель, но может быть и

специализированным. Крупные банки часто основывают филиалы, занимающиеся

факторингом, лизингом, консультациями. Пользуясь юридической независимостью

филиалов, коммерческие банки осуществляют через них запрещенные сделки с ценными

бумагами компаний небанковского сектора.

В отличие от филиала представительство, агентство и отделение юридическими

лицами не являются и не имеют самостоятельного баланса. Представительство

занимается лишь сбором информации, поиском клиентов и рекламой. Коммерческая

деятельность представительствам запрещена. Агентство уполномочено осуществлять

активные банковские операции (кредитные и инвестиционные), расчетное

обслуживание. Однако эти операции оно проводит за счет банка-учредителя, так как

само агентство не имеет права принимать вклады и, следовательно, не располагает

собственной ресурсной базой. Отделение, в отличие от агентства, проводит как

активные, так и пассивные операции. Перечень их может совпадать с перечнем

операций банка-учредителя или ограничиваться какой-то его частью.

Банки по характеру собственности делятся на: частные, кооперативные,

муниципальные (коммунальные);государственные, смешанные;созданные с участием

государства.[4]

В банковском деле, как и в промышленности, свободная конкуренция неизбежно

вызывает концентрацию. Одни банки поглощаются более могущественными конкурентами

, другие, формально сохраняя самостоятельность, фактически попадают под власть

более сильных конкурентов. Происходит слияние, «сплетение» банков. Число банков

сокращается, но вместе с тем увеличиваются их размеры, возрастает объем

операций. В каждой стране выделяются немногие крупнейшие банки, на счетах

которых собираются огромные суммы свободных средств, ищущих прибыльного

применения.

Конкуренция наблюдается как между отдельными банками, так и между крупнейшими

союзами банковского капитала. У последних все более усиливается стремление к

монополистическому соглашению, к объединению банков. Крупные финансовые операции

- размещение государственных займов, организация крупных акционерных обществ -

все чаще осуществляются не каким-либо отдельным банком, а при помощи соглашения

между несколькими ведущими банками.

Централизация банковского капитала проявляется в слиянии крупных банков в

крупнейшие банковские объединения, в росте филиальной сети крупных банков.

Банковские объединения - это банки-гиганты, играющие господствующую роль в

банковском деле.

Существуют несколько форм банковских объединений.[5]

Банковские картели - это соглашения, ограничивающие самостоятельность отдельных

банков и свободную конкуренцию между ними путем согласования и установления