Формирование финансовых ресурсов в банковской системе Российской Федерации

     Федеральное агентство по образованию РФ

     ГОУ ВПО

     Башкирский  Государственный Университет

     Экономический факультет

     Кафедра финансов и налогообложения 

     КУРСОВАЯ  РАБОТА

     На  тему: «Формирование финансовых ресурсов в банковской системе Российской федерации»

                                                                                         Выполнила студентка

                                                                            экономического факультета

                                                                             гр. 3.4 Б Финансы и кредит

                                                             Гарифуллина А.А.

                                                  Проверила

                                                                        доцент, к.э.н, Галимова Г.А.

     Уфа 2009 г.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ …………………………………………………………………........3

ГЛАВА 1. СОВРЕМЕННАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА…………………….4

ГЛАВА 2. ФИНАНСОВЫЕ РЕСУРСЫ…………………………………………9

2.1. Финансы  в банковской системе…………………………………………...11

ГЛАВА 3. ФИНАНСОВЫЕ РЕСУРСЫ БАНКА………………………….......13

      3.1.Собственный капитал……………………………………………………13

            3.1.1. Назначение и функции собственного капитала……………........13

            3.1.2. Источники собственного капитала…………………………........14

           3.1.3. Выпуск акционерами банков акций в процессе  формирования и              

          увеличения уставного капитала………………………………………….16

        3.2. Привлеченные средства……………………………………………….18

        3.3.  Заемные средства……………………………………………………..23

              3.3.1. Межбанковские кредиты……………………………………......23

              3.3.2. Кредиты Банка России………………………………………......26

              3.3.3. Эмиссия коммерческими банками собственных облигаций….28

ГЛАВА 4. ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ РОССИЙСКОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ И МЕРЫ ПО ИХ ПРЕОДОЛЕНИЮ…………………………......32

ЗАКЛЮЧЕНИЕ …………………………………………………………………41

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………………….43

ПРИЛОЖЕНИЕ………………………………………………………………….44

     ВВЕДЕНИЕ

     В современном мире значение банков вышло  за рамки собственно денежных и кредитных отношений. Банки выступают в роли института, стоящего наравне с государством и рынком. Без них немыслима нормальная, рациональная организация хозяйственной деятельности в общественном масштабе. Мощные социально ответственные банки способны превратить рыночную стихию в орудие эффективной политики государства. Слабые банки – фактор неизбежного ослабления государства и деградации экономики.

     Деятельность  банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается  неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они также являются аналитиками рынка. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.

     До  сих пор банковская система в России имеет очень много противоречий и ее не совершенность, я думаю, привели нашу страну к финансовому кризису. Нельзя не отметить, что все же в  России наблюдался экономический рост и необходимо учитывать, что немалую роль в этом сыграли и, наверное, в будущем будут играть банки нашего государства.

     В условиях ограниченности финансовых ресурсов повышается роль эффективного и рационального  их привлечения и распределения, создается финансовый рынок - экономический  институт, существующий на принципах эффективности и рациональности. Обслуживать механизмы привлечения и распределения этого рынка призвана инфраструктура этого рынка, важным звеном которой являются банковские учреждения. Эффективное привлечение финансовых ресурсов и размещение их на финансовом рынке - основная задача любого банка.

 
 

     ГЛАВА   1.  СОВРЕМЕННАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА. 

     Современная банковская система России представлена двумя уровнями. В юридическом  плане она базируется на основе законов: «О банках и банковской деятельности РСФСР» и «О Центральном банке РСФСР (Банке России)». Эти российские законы внесли кардинальные изменения в существующую тогда кредитно-банковскую систему страны, положив начало качественно новому этапу в развитии этой системы и ее правового обеспечения. Согласно законодательству в России стало возможным создание банка на основе любой формы собственности, что и положило начало ликвидации государственной монополии на банковскую деятельность. Банковская система России включает в себя Банк России (это официальное название Центрального банка), кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков [2]. Законом «О банках и банковской деятельности» предусмотрена возможность присутствия на российском кредитном рынке банков, предоставляющих иностранный капитал, определены условия лицензирования их деятельности и полномочия Банка России в отношении формирования их уставного капитала [1]. Исключительное значение имело закрепление на законодательном уровне принципа независимости банков от органов государственной власти и управления при принятии решений, связанных с проведением банковских операций. В соответствии с данным Законом кредитная организация это коммерческое юридическое лицо, которое имеет целью извлечение прибыли, и на основе лицензии Банка России имеет право осуществлять банковские операции. Состав банковских операций также предусмотрен в Законе «О банках и банковской деятельности» [1]. Кредитные организации делятся на банки и небанковские кредитные организации.

     Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

       — привлечение во вклады денежных  средств юридических и физических  лиц; — размещение указанных  средств от своего имени и  за свой счет на условиях  возвратности, срочности и платности;

     — открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; —  покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной  валюты (наличной и на счетах);

     — привлечение и размещение драгоценных  металлов во вклады;

     — финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей депозитов.

     Небанковская  кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным Законом. Допустимое сочетание банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливается Банком России [3].

     В результате принятия и введения в  действие вышеуказанных законов  кредитно-банковская система России приобрела следующий вид. Центральный  банк РФ (Банк России), Сберегательный банк, коммерческие банки различных видов, в том числе специальные банки развития, банки со смешанным российско-иностранным капиталом; иностранные банки, филиалы банков-резидентов и нерезидентов, союзы и ассоциации банков, иные кредитные учреждения[1][2].

     Банковская  система России обретает двухуровневое  построение. Так, Центральный банк расположен на верхнем уровне, поскольку уполномочен  государством регулировать и контролировать систему в целом, т.е. осуществлять функцию управления всей системой.

     Сберегательные  банки - это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и ценных государственных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки [5].

     Что же касается коммерческих банков и  кредитных учреждений, то они составляют нижний уровень системы.  Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

     Все многообразие коммерческих банков можно  классифицировать следующим образом. По видам собственности выделяются государственные, частные банки, кооперативные, смешанные. В зависимости от организационно-правовой формы деятельности коммерческие банки бывают акционерными обществами, обществами с ограниченной ответственностью, коммандитными обществами и т.д. По видам осуществляемых операций различаются. — собственно депозитные банки, занимающиеся приемом депозитов и выдачей краткосрочных кредитов; — инвестиционные банки кроме депозитных операций, они занимаются размещением собственных и заемных средств в ценные бумаги, выступают посредниками между предпринимателями, нуждающимися в средствах для средне- и долгосрочных вложений, и вкладчиками средств на длительный срок; — ипотечные банки подобно другим банкам аккумулируют средства юридических и физических лиц путем выпуска акций и облигаций, но особенность их состоит в том, что они обеспечиваются недвижимостью, внесенной в банк в качестве уставного капитала и залога, что является одним из испытанных механизмов принятой в мире системы обеспечения гарантий возвратности кредита. — сберегательные; — биржевые, — универсальные.

     Согласно  Закону «О банках и банковской деятельности»  банки могут создавать банковские ассоциации исходя из потребностей коммерческих банков в объединении усилий по защите своих интересов. Ассоциации позволяют  разрешить противоречие между самостоятельностью банков и общностью их интересов. Каждый банк преследует свои цели и решает собственные коммерческие проблемы. Но при этом все они заинтересованы в наличии в стране благоприятного экономического и правового климата, единообразном соблюдении установленных законов и нормативных актов. 

     Одним из возможных путей преодоление  противоречий между структурой банковской системы и структурой реального  сектора является создание банковских групп и банковских холдингов.

     Банковская группа – это не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором головная кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решение, принимаемые органами управления других кредитных организаций [4].

     Банковский  холдинг представляет собой держательскую (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными бумагами. Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными операциями, существуют смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в связи с основанием головной компанией дочерних производственных фирм. Холдинговые компании могут иметь сложную структуру, когда головной холдинг контролирует через систему участий, т.е. через владение акциями, дочерние компании-холдинги, в свою очередь, являющиеся держателями акций различных фирм, что позволяет ему оказывать решающее влияние на функционирование подконтрольных компаний. Как правило, холдинги могут иметь различные правовые формы: обществ с ограниченной ответственностью, товариществ, компаний, акционерных обществ. Наиболее распространены холдинги, организованные как акционерные общества (в том числе и с участием государства) [5].

     Банковская  система - совокупность различных видов  национальных банков и кредитных  учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма [5]. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций. В банковской системе России представлены практически все перечисленные выше виды коммерческих банков.