Денежная система Российской Федерации

В настоящее время во всем мире идет интенсивный процесс сокращения наличного денежного обращения.

В современных условиях удельный вес  наличных денег в общей массе  денежных средств, особенно в промышленно  развитых государствах, невелик, например, в США он составляет около 8% .

Безналичное обращение — движение стоимости без участия наличных денег: перечисление денежных средств  по счетам кредитных учреждений, зачет  взаимных требований. Развитие кредитной  системы и появление средств клиентов на счетах в банках и других кредитных учреждений привели к возникновению такого обращения.

Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между [14]:

- предприятиями, учреждениями, организациями  разных форм собственности, имеющими  счета в кредитных учреждениях;

- юридическими лицами и кредитными  учреждениями по получению и  возврату кредита;

- юридическими лицами и населением  по выплате заработной платы,  доходов по ценным бумагам;

- физическими и юридическими  лицами с казной государства  по оплате налогов, сборов и  других обязательных платежей, а  также получению бюджетных средств.

Размер безналичного оборота зависит  от объема товаров в стране и уровня цен. Безналичное обращение имеет  важное экономическое значение в  ускорении оборачиваемости оборотных  средств, сокращении наличных денег, снижении издержек обращения.

Безналичные расчеты проводятся на основании расчетных документов установленной формы и с соблюдением  соответствующего документооборота.

Мировые товарно-денежные отношения, а также в отдельной стране требуют определенного качества денег для обращения. Количество денег, необходимых для обращения, определяется законом денежного  обращения.

Такой закон был открыт К. Марксом. Он устанавливает количество денег, необходимое для выполнения ими  функций средства обращения и  средства платежа.

В соответствии с этим законом количество денег, необходимых в каждый данный момент для обращения, можно определить по формуле: 

 

   где: (1)

Д - количество денежных единиц, необходимых  в данный период для обращения;

Ц - сумма цен товаров, подлежащих реализации;

В - сумма цен товаров, платежи по которым выходят за рамки данного периода;

П - сумма цен товаров, проданных в прошлые годы, сроки платежей по которым наступили;

ВП - сумма взаимопогашенных платежей ;

С.о. - скорость оборота денежной единицы.

Скорость обращения денег определяется числом  оборотов денежной единицы за известный период. Количество денег потребное для выполнения функции денег как средства обращения, зависит от трех факторов: количества проданных на рынке товаров и услуг (связь прямая); уровня цен товаров и тарифов (связь прямая); скорости обращения денег (связь обратная).

Все факторы определяются условиями  производства. Чем больше развито  общественное разделение труда, тем  больше обьем продаваемых товаров и услуг на рынке; чем выше уровень производительности труда , тем ниже стоимость товаров и услуг и цены.

Формула закона денежного обращения  может быть представлена в упрощенном виде:

  где (2)

М - масса реализуемых товаров;

Ц - средняя цена товара;

С.о. - средняя скорость оборота (сколько  раз в году оборачивается рубль).

Преобразуя данную формулу, получим  уравнение обмена:

 (3) 

которое означает, что произведение количества денег на скорость обращения  равно произведению уровня цен на товарную массу. Когда возникают  кризисные явления в экономике, это равенство нарушается, происходит обесценивание денег, что можно выразить в формуле:

 (4) 

При отсутствии золотого стандарта  стал действовать закон бумажно-денежного обращения, в соответствии с  которым количество знаков стоимости приравнивалось к оценочному количеству золотых денег, потребных для обращения.

В условиях демонетизации золота, т.е. утраты им своих денежных функций, закон денежного обращения претерпел  модификацию.

Мерой стоимости товаров и услуг  стал денежный капитал, измеряющий стоимости  не на рынке при обмене путем приравнивания  товара к деньгам, а в процессе производства - товара к товару. Эмиссия  кредитных денег без учета  реальной стоимости произведенных  товаров и оказанных услуг  в стране в процессе производства, распределения и обмена неизбежно  вызовет излишек и в конечном счете приведет к обесцениванию денежной единицы. Главное условие стабильности денежной единицы страны - соответствие потребности хозяйства в деньгах фактическому поступлению их в наличный и безналичный оборот.

Закон денежного обращения - обьективный экономический закон, выражающий необходимость систематического использования части национального дохода для расширения и качественного совершенствования процесса производства, увеличения национального богатства. Материальная основа накопления - превышение производства над потреблением.

Одним из важнейших количественных показателей движения денег является обьем денежной массы. Денежная масса представляет собой совокупность покупательных, платежных и накопленных средств, обслуживающих экономические связи между физическими и юридическими лицами, а также государством.

С развитием форм товарного обмена и платежно-расчетных отношений  состав и структура денежной массы  претерпели значительные изменения.

Для анализа изменения движения денег на определенную дату и за определенный период в финансовой статистике стали использовать денежные агрегаты (М₀, М₁, М₂, М₃, М₄) [16].

Агрегат М₀ представляет собой наличные деньги в обращении (банкноты, металлические деньги, казначейские билеты). Металлические деньги составляют 2-3% от общей массы денег, находящихся в обращении. Основную массу составляют банкноты.

Агрегат М₁ состоит из агрегата М₀   и средств на текущих счетах банков. Средства на счетах могут использоваться для платежей в безналичной форме, через трансформацию в наличные деньги и без перевода на другие счета.

Агрегат М₂ содержит агрегат М₁ плюс срочные и сберегательные депозиты в коммерческих банках, а также краткосрочные государственные ценные бумаги.

Агрегат М₃ содержит Агрегат М₂, сберегательные вклады в специальных кредитных учреждениях, а также ценные бумаги, обращающиеся на денежном рынке.

Агрегат М₄ равен агрегату М₃ плюс различные формы депозитов в кредитных учреждениях.

Между агрегатами должно быть равновесие. В противном случае происходит нарушение  денежного обращения. Равновесие наступает  при условии М₂>М₁  и укрепляется при М₂+М₃>М₁.

Скорость оборота денег представляет собой время движения денег при  выполнении ими функций обращения  и платежа.

Скорость оборота денег (С₀) определяется по формуле:

 ; (5) 

где ВНП - валовой национальный продукт;

ДМ₁(ДМ₂) - денежная масса (агрегаты М₁ или М₂). 

Оборачиваемость денег в платежном  обороте (Д₀) определяется отношением:

 ;  (6)

где n- количество счетов в банках;

Д_i  - сумма денег на i -ом банковском счете;

В_д - среднегодовая величина денежной массы в обращении. 

На скорость обращения денег  влияют общеэкономические факторы, то есть циклическое развитие производства, темпы его роста, движение цен, а  также денежные факторы (монетарные), то есть структура платежного оборота (соотношение наличных и безналичных  денег). Кроме общих факторов скорость обращения денег зависит от периодичности  выплаты доходов, равномерности  расходования населением своих средств, уровня сбережения и накопления.

 

3 Денежная  система Российской Федерации

3.1 Денежная  единица России и денежное  обращение

 

Денежная система Российской Федерации - это форма организация денежного  обращения, закрепленная национальным законодательством. Она состоит  из следующих элементов: денежной единицы, масштаба цен, вида денег, эмиссионной  системы, механизма денежно-кредитного регулирования. Национальная валютная система, обладая относительной  самостоятельностью, также входит в денежную систему страны. 
Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации, согласно Федеральному закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [2], является рубль, состоящий из 100 копеек. Введение на территории России других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается. Виды денег - банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России. Они являются единственным законным средством платежа на территории России, их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону. Банкноты и монета обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, по вкладам и для перевода на всей территории Российской Федерации. Они являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.

После проведения деноминации (укрупнения масштаба цен) с 1 января 1998 года в обращении  находятся банкноты достоинством 10, 50, 100 и 500 руб., а также монеты достоинством 1, 2, 5 руб. и 1, 5, 10 и 50 коп.

За Центральным банком РФ закреплено исключительное право осуществлять эмиссию наличных денег, организацию их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации.

Совет директоров Банка России принимает  решение о выпуске в обращение  новых банкнот и монет и  об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. При этом описание новых денежных знаков публикуется в средствах  массовой информации. Решение по этим вопросам направляется в Правительство  РФ в порядке предварительного информирования. Коммерческие банки также участвуют  в эмиссионном процессе. Они выпускают  безналичные деньги в процессе кредитования, а при погашении ссуды происходит изъятие денег из оборота.

В Федеральном законе «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)» установлены правовые основы функционирования денежной системы  РФ, задачи, функции и полномочия Банка России в организации денежного обращения. В России, как и во всех странах, налично-денежный оборот значительно меньше безналичного.

При имеющем место колебании  значений удельного веса наличных денег  в общем объеме денежной массы  доля их постепенно снижается. Доля наличных денег в экономически развитых странах  еще меньше (10-20%), однако их присутствие  необходимо, поскольку они обслуживают  розничную торговлю, получение и  расход большей части денежных доходов  населения. Организацию налично-денежного  обращения осуществляет Центральный  банк РФ, это одна из его основных функций. Она включает:

• прогнозирование и организацию производства, перевозку и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;
• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
• установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;
• определение порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.

Безналичный платежный оборот в  России составляет более 60%, а в экономически развитых странах - до 90%. Безналичный  платежный оборот осуществляется в  вице записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств  или путем зачетов взаимных требований. Именно широкое развитие безналичных  расчётов обусловило необходимость  установления связей между банками  и превращения их в банковскую систему.

Выбор тех или иных форм безналичных  расчетов зависит от уровня экономического развития страны. Самой распространенной формой безналичных расчетов в России в настоящее время являются платежные  поручения: с их помощью ведутся  расчеты с поставщиками и подрядчиками в случае предоплаты, с органами страхового и пенсионного фонда, при налоговых и иных платежах.

Недостаточно распространена аккредитивная  форма расчетов, ее удельный вес  невелик. Согласно законам Российской Федерации при расчетах как физическими, так и юридическими лицами могут применяться чеки, но не допускаются расчеты чеками между физическими лицами.

3.2 Особенности  денежного обращения в России. Элементы  денежной системы

 

Историческая становление и развитие первой денежной системы СССР началось в процессе проведения денежной реформы 1922—1924 гг. В ходе реформы в законодательном порядке были определены все элементы денежной системы. 
Денежной единицей был объявлен червонец, или 10 руб. Золотое содержание червонца было установлено в 1 золотник — 78,24 долей чистого золота, что соответствовало золотому содержанию дореволюционной десятирублевой золотой монеты, 
Декретом СНК СССР от 11 октября 1922 г. монопольное право эмиссии червонцев как банковских билетов было предоставлено Государственному банку СССР. Червонец утвердился в обращении в качестве устойчивой валюты, поэтому сфера его обращения постоянно расширялась.