Банковский менеджмент

Содержание 
 

     1. Понятие, сущность и принципы  банковского менеджмента

     2.Финансовый  менеджмент, его основные направления

     3. Стратегическое и тактическое планирование, разработка политики коммерческого банка

     4. Управление активами, пассивами, ликвидностью, доходностью, рисками

     5. Управление персоналом банка

     Используемая  литература 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1. Понятие, сущность  и принципы банковского  менеджмента 

     Современное банковское дело принадлежит до одной  из наиболее динамичных сфер экономики. Техническая революция, усиление конкурентной борьбы, обвальная инфляция, экономические кризисы привели к повышению рисковости банковской деятельности. На настоящем этапе развития банковской системы главная задача состоит в поиске реальных путей минимизации рисков и получения достаточной прибыли для сохранности средств вкладчиков и поддержания жизнедеятельности банка. Успешное решение этой сложной проблемы требует использования многих методов, приемов, способов, систем и разработки новых подходов к управлению коммерческим банком, которые объединенные понятием менеджмента.

     Под менеджментом понимают как систему  управления финансовыми и организационными сферами деятельности, так и управленческим персоналом, который осуществляет управление.

     Во  всем мире менеджмент рассматривается как один из важнейших факторов повышения эффективности деятельности. В условиях жесткой конкуренции, которая сопровождает развитие рыночной экономики, необходимо постоянно совершенствовать системы и формы управления, быстро овладевать накопленными в теории и практике знаниями, находить новые неординарные решения в динамической ситуации. Лишь такой подход к управлению обеспечивает выигрыш в конкурентной среде или, по крайней мере, нормальные условия развития организации.

     Банковская  деятельность в современном мире – одна из наиболее конкурентных, поэтому успех и жизнедеятельность банка существенным образом определяются его менеджментом. 

     Банковский  менеджмент имеет определенную специфику, обусловленную характером и особенностями осуществления банковских операций.

     Банк  выполняет разнообразные финансовые функции относительно любого предприятия  в экономике, а также является проводником монетарной политики государства. Банки хранят и распоряжаются  общественным капиталом и поэтому  должны нести ответственность перед собственниками за хранение денежных средств. Специфической особенностью банковской деятельности является то, что банки работают преимущественно с чужими деньгами, которые временно аккумулированы на их счетах. Поэтому надежность отдельного банка и банковской системы в целом.

     Банковский  менеджмент – это наука о надежных и эффективных системах управления всеми процессами и отношениями, которые характеризуют деятельность банка. Увеличение прибыльности и снижение риска – это два основных направления банковского менеджмента. Под процессами и отношениями понимают всю совокупность финансовых, экономических, организационных и социальных сфер банковской деятельности.

     Банковский  менеджмент, как и каждая наука, базируется на определенных принципах и направлен на выполнение конкретных функций с помощью инструментария с целью достижения поставленных целей.

     Менеджмент  характеризуется принципами, которые  являются общими для всех сфер деятельности:

      •  направленность субъекта управления на достижение конкретных целей;

      •  единство цели, результата и средств  его достижения;

      •  комплексность процесса  управления, которая  включает  планирование, анализ, регулирование и контроль;

      • единство стратегического (перспективного) и тактического (текущего) планирования для обеспечения непрерывности соответствующего процесса;

      •    контроль  за  принятыми  управленческими  решениями  как  важнейший фактор их реализации;

      •  материальное и моральное стимулирование творческой активности, успехов и  достижений всего коллектива и любого его члена в частности;

      • гибкость организационной структуры  управления, которая дает возможность решать функциональные и управленческие задачи. 

2. Финансовый менеджмент, его основные направления 
 

      Финансовый  менеджмент представляет собой процесс  управления формированием, распределением и использованием финансовых ресурсов хозяйствующего субъекта.

      Отсюда  основная цель финансового менеджмента – максимизация цены собственного капитала.

      Финансовый  менеджмент решает следующие задачи:

      1) обеспечение высокой финансовой устойчивости предприятия в процессе его развития;

      2) поддержание постоянной платежеспособности  предприятия;

      3) максимизация прибыли;

      4) обеспечение минимизации финансовых  рисков.

      Система задач нацелена на достижение на каждом этапе развития предприятия, повышения рыночной стоимости при обеспечении достаточной финансовой устойчивости, платежеспособности и оптимизации соотношения уровня прибыли и риска в процессе принятия управленческих решений.

      Финансовая  устойчивость предприятия обеспечивается рациональной финансовой политикой, использованием различных источников для формирования финансовых ресурсов, направлением средств на решение первоочередных задач развития предприятия.

      Поддержание постоянной платежеспособности предприятия достигается за счет эффективного формирования денежных потоков и поддержания ликвидности оборотных активов. С обеспечением платежеспособности предприятия связано постоянное управление всеми видами денежных средств.

      Максимизация  прибыли основана на использовании высокого уровня хозяйствования, на эффективной налоговой, маркетинговой и дивидендной политики.

      Процесс минимизации рисков предусматривает их оценку, профилактику и минимизацию.

      Обобщение опыта отечественных предприятия  в управлении финансами позволяет  сделать вывод, что на современном этапе предпринимательства происходит переход от решения простых задач (планирование, анализ, оценка финансовой устойчивости) к более сложным и комплексным (бюджетирование, управление капиталом, разработка финансово-экономических стратегий использованием ценных бумаг и др.). На практике управление финансами, осуществляемое предприятием, реализуется посредством разработанной политики, стратегии и тактики. Финансовый менеджмент всегда имеет целевую ориентацию, которая накладывает отпечаток на все виды деятельности. Финансовый менеджмент привносит в экономику предприятия новую систему ценностей, изменяет приоритеты и тенденции развития.

      Как и каждая управляющая система, финансовый менеджмент имеет свою систему конкретных объектов управления: активы и пассивы, инвестиции, прибыль, кредит и т.д.

      Су  четом объектов управления можно  выделить основные направления финансового  менеджмента:

      1) формирование финансовой структуры капитала;

      2) формирование активов;

      3) управление оборотными активами;

      4) управление внеоборотными активами;

      5) управление инвестициями;

      6) управление и формирование собственных финансовых ресурсов;

      7) управление заемными финансовыми средствами;

      8) управление финансовыми рисками.

      Формирование  финансовой структуры капитала нацелено на определение общей потребности в капитале (изначально это уставный капитал) для финансирования формируемых активов предприятия, изучение и анализ альтернативных источников формирования финансовых ресурсов.

      Формирование  активов связано с выявлением реальной потребности в отдельных видах активов и определением их суммы в целом, исходя из предусматриваемых объемов деятельности предприятия.

      Управление  оборотными активами – важнейшая деятельность финансовых работников фирмы. Это, прежде всего, анализ продолжительности отдельных циклов оборота рабочего капитала: обеспечение ускорения оборачиваемости активов, снижение дебиторской задолженности, повышение эффективности комплексного использования оборотных активов.

      Управление  внеоборотными активами (основными фондами) достигает цели при обеспечении эффективного использования основных средств, определяет потребность в приросте основных фондов и их обновлении; при внедрении мероприятий, повышающих фондоотдачу внеоборотных активов.

      Управление  инвестициями – главная задача инвестиционной политики предприятия; оценка инвестиционной привлекательности отдельных реальных проектов и отбор наиболее эффективных. Особое внимание в процессе управления инвестициями должно быть уделено выбору форм и источников их финансирования, оптимизации состава источников инвестиционных ресурсов.

      Управление  формированием собственных  финансовых ресурсов – это определение потребности в собственных финансовых ресурсах для реализации экономической стратегии предприятия и достижения целевой финансовой структуры капитала. Основное внимание в этом направлении деятельности должно быть уделено повышению объемов прибыли, фонда амортизационных отчислений, внереализационных доходов.

      Предметами  управления заемными денежными средствами служат определение общей потребности в заемных финансовых средствах, оптимизация соотношения краткосрочной и долгосрочной задолженностей, оптимизация форм и источников привлечения заемных финансовых средств, подготовка проектов отдельных кредитных договоров.

      При управлении финансовыми рисками основное внимание следует направить на выявление состава вероятных финансовых рисков, присущих оперативной, хозяйственной и инвестиционной деятельности предприятия. Оценка уровня этих рисков и их последствий сводится к формированию системы мероприятий по профилактике и минимизации отдельных финансовых рисков, а также их внутреннему и внешнему страхованию. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     3. Стратегическое и тактическое планирование, разработка политики коммерческого банка 

     Особое  место в системе финансового менеджмента отводится финансовому планированию.

     Финансовое  планирование – это планирование процессов формирования, распределения, перераспределения и использования  финансовых ресурсов.

     Комплексный финансовый план разрабатывается на основе предварительно согласованных между собой документов: финансовой модели-плана движения капитала; плана разработки и внедрения новых программ и проектов; плана банковских операций; бюджета и расчета прогнозных показателей.

     Финансовое  и бюджетное планирование предназначено  для детализации долгосрочного или стратегического плана.

     Финансовое  планирование обеспечивает:

1. определение конкретных финансовых показателей для достижения тактических и стратегических целей;
2. установление проблемных моментов, которые могут повлиять на выполнение стратегических планов;
3. эффективное оперативное планирование. Это наиболее важная задача банка, так как сравнение фактических показателей с плановыми дает возможность выявить эффективность управления банком;
4. на основе анализа оперативных планов принимаются текущие управленческие решения;
5. координацию, кооперацию, коммуникацию всей системы коммерческого банка. Здесь обеспечивается единый подход в планировании и управлении отдельными направлениями деятельности;
6. создание основы для оценки и контроля выполнения задач отдельных менеджеров;
7. оценка затрат банка и возможность уяснить стоимость решений менеджерами;
8. количественное обоснование планов менеджеров, т.е. в процессе составления бюджетов менеджер может сравнить затраты и преимущества альтернативных направлений;
9. мотивацию работников через ориентацию на достижение целей;
10. выполнение требований нормативных документов и контрактов.