Банковская система РК и основные ее тендеции развития

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО  СОСТОЯНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ  РЕСПУБЛИКИ  КАЗАХСТАНА.

 

 

2.1. Этапы становления  и развития банковской системы.

 

 

В условиях становления рыночных отношений и развития предпринимательства  все большую роль в экономике  страны играют банки. Никакая деятельность крупного или малого предпринимательства  не обходится без участия в  ней банков. Банковской системы Республики Казахстан в современных условиях принадлежит важнейшая роль в  достижении макроэкономической стабилизации, приостановлении спада производства, привлечения инвестиций.

 И главным звеном  банковской системы любого государства  является центральный банк страны. В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, резервные, Федеральная резервная система (США), Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии и др. В нашей же стране такой банк называется Национальным Банком Республики Казахстан, который представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы нашей республики, а все остальные банки представляют собой нижний (второй) уровень банковской системы.

 Национальный Банк  Казахстана представляет интересы  Республики Казахстан в отношениях  с центральными банками и банками  других стран, в международных  банках и иных финансово-кредитных  организациях. В своей деятельности  он руководствуется Конституцией  Республики Казахстан, Указами  президента Республики Казахстан,  имеющими силу Закона «О Национальном  банке Республики Казахстан», «О  банках и банковской деятельности  в Республики Казахстан», другими  законодательными актами республики  и международными договорами  и соглашениями Республики Казахстан  [9, 13-17с].

В развитии центрального банка  нашей республики выделяют следующие  этапы:

1. 7 декабря 1990 года Верховный Совет Казахской ССР Законом Казахской Советской Социалистической Республики «О банках и банковской деятельности в Казахской ССР» учредил в республике Государственный банк Казахской Советской Социалистической Республики. Согласно статьи 1 Закона «Государственный Банк Казахской ССР» находился в собственности республики и являлся ее центральным банком. Государственному банку Казахской ССР было предоставлено право на осуществление денежно-кредитного регулирования в Казахской Советской Социалистической Республике; организацию кассового исполнения государственного бюджета, системы коллективного страхования вкладов и управление внутренним и внешним долгом Казахской ССР; организацию межбанковских расчетов на территории республики; осуществление операций по покупке и продаже золота, драгоценных металлов, а также по покупке и продаже ценных бумаг; выдачу разрешения на создание коммерческих банков на территории республики; осуществление операций по покупке и продаже золота, драгоценных металлов, а также по покупке и продаже ценных бумаг; выдачу разрешения на создание коммерческих банков на территории республики, издание обязательных для всех банков в республике нормативных актов по вопросам, входящим в его компетенцию;
2. А 20 июня 1991 года Постановлением Верховного Совета Казахской ССР был утвержден устав Национального государственного банка Казахской Советской Социалистической Республики, который определял основные задачи и функции этого банка, существенно их расширив. Уставом было предусмотрено создание уставного, резервного и валютного фонда, а также фондов основных средств, производственного и социального развития, оплаты труда. Устав установил подотчетность Нацгосбанка Казахской ССР Верховному совету республики.
3. Так 13 апреля 1993 года на десятой сессии Верховного Совета Республики Казахстан двенадцатого созыва был принят Закон Республики Казахстан «О Национальном банке Республики Казахстан», который определил задачи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия Нацбанка Республики Казахстан, его роль и место в банковской системе, взаимоотношения с органами государственной власти.

Согласно Указу Президента Национальный Банк РК является центральным банком нашей республики и представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы Казахстана.

Таким образом, в соответствии с Конституцией Республики Казахстан  впервые в истории создана  самостоятельная банковская система. В Законе акцентировано внимание на независимости Национального  Банка от распорядительных и исполнительных органов власти, его подотчетности  только Верховному Совету и Президенту Республики Казахстан.

В настоящее время действует  Закон Республики Казахстан от 30 марта 1995 года № 2155 «О Национальном Банке  Республики Казахстан»[10].

Этапы развития Банковской системы РК.

Период с 1988 г. по 1993 г. стал первым этапом формирования существующей банковской системы. За это время  была осуществлена реорганизация существующих государственных отраслевых банков и созданы первые коммерческие банки.

Следующий этап развития банковской системы Казахстана начался с  принятием в апреле 1993 года Законов "О национальном банке Республики Казахстан", "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан". Это было обусловлено многими  факторами, среди которых первостепенное значение имело признание Республики Казахстан в мировом сообществе.

Сложившейся банковской системе  Казахстана были характерны следующие  особенности:

1. На этом этапе Относительно высокая степень концентрации.
2. Низкий уровень банковского капитала.

Состояние банковской системы оценивалось достаточно негативно. Нарушение нормального денежного обращения использовалось отдельными банками в корыстных целях.

Проведенная денежная реформа 15 ноября 1993 г. положила начало третьему этапу развития банковской системы  Казахстана. Введение национальной валюты - тенге способствовало появлению  банков (более 200 банков). Национальному  банку Республики Казахстан представилась  самостоятельно проводить денежно-кредитную  политику суверенного Казахстана.

С 1995 года началось количественное сжатие банковской системы, основной целью  которой явилось повышение надежности банковской системы Казахстана. Сжатие банков достигалось путем ужесточения  требований Национального банка  Республики Казахстан, усиления конкуренции  между банками. Основной задачей  Национального банка Республики Казахстан стало качественное улучшение  деятельности всех банков второго уровня.

Программной реформирования банковской системы Республики Казахстан  на 1996-1998 гг. предусматривалось:

1. углубление денежно-кредитного регулирования;
2. совершенствование валютного регулирования и управление золотовалютными резервами;
3. улучшение системы банковского надзора и принципов регулирования банковской деятельности;
4. реформирование бухгалтерского учета и статистики банковской системы;
5. совершенствование платежной системы Республики Казахстан.

В ходе реализации программы  реформирования на 1996-1998 гг. банковская система Казахстана претерпела существенные изменения. В начале участвовало 60 банков, затем их количество сократилось до 50 в связи с невыполнениями банками предъявляемых требований. На повышения качества услуг оказало влияние присутствия на казахстанском финансовом рынке банков с иностранным капиталом, а также совершенствование платежной системы. Представители Международного Валютного Фонда дали ей высокую оценку.

Важным фактором развития банковской системы Казахстана в 2000 году было увеличение активов на 55%. Совокупные активы банковской системы  оценивались на начало 2001 года 530 млрд. тенге. Рост активов банковской системы  сопровождались в целом позитивными  изменениями. В структуре активов  возросла доля работающих и сократилось доля внешних активов, понизилась дифференциация в структуре активов крупных банков. Вместе с этим возросли риски банков, связанные с резким ростом кредитного портфеля.

Важным направлением совершенствования  деятельности банковской системы Казахстана, повышения ее стабильности является дальнейшая разработка теории и практики анализа финансового состояния  коммерческого банка по следующим  направлениям:

1. разработка Национальным банком Республики Казахстан единой методики рейтинговой оценки банков, согласованной с руководителями коммерческих банков;
2. полная и всеобъемлющая автоматизация и компьютеризация анализа финансового состояния банка, создание и совершенствование существующего программного обеспечения для оценки результатов работы банка[11].

 

 

2.2.Оценка текущего  состояния банковской системы

 

 

Текущее состояние банковского  сектора Республики Казахстан  в  таблицах по состоянию на 1 апреля 2011 года.

 

Таблица 2.2

Структура банковского  сектора РК

Структура банковского  сектора	1.01.11	1.04.11
Количество банков второго уровня, в т.ч.:	39	39
банки со 100% участием государства в уставном капитале	1	1
Количество филиалов банков второго уровня	365	370
Количество дополнительных помещений банков второго уровня	1 881	1 894
Количество представительств банков второго уровня за рубежом	17	16
Количество представительств банков-нерезидентов в Республике Казахстан	29	29
Количество банков-участников системы обязательного коллективного  гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц	34	34
Количество банков, имеющих лицензию на осуществление кастодиальной деятельности	10	10

Примечание: годовые отчеты Агенства РК по регулированию финансового рынка и финансовых организаций за 2011 год .

 

По состоянию  на 1 апреля 2011 года банковский сектор представлен 39 банками второго уровня. Активы банков второго уровня с начала года увеличились на 328,8  млрд. тенге или на 2,7%, банковские займы и операции «обратное РЕПО» увеличились на 61,2 млрд. тенге или на 0,7 %, резервы (провизии) увеличились на 49,6 млрд. тенге или на 1,5%.

За март 2011 года активы БВУ увеличились на 216,9 млрд. тенге или 1,8%, банковские займы и операции «обратное РЕПО» увеличились на 44,5 млрд. тенге или 0,5%, резервы (провизии) увеличились на 1,3 млрд. тенге.

 

Таблица 2.3

Структура совокупных активов банковского  сектора

Наименование показателя / дата	1.01.11		1.04.11		Прирост, (в %)
	млрд. тенге	в % к итогу	млрд. тенге	в % к итогу
Наличные деньги, аффинированные драгметаллы и корреспондентские  счета	845,6	5,6	979,9	6,3	15,9
Вклады, размещенные  в других банках	1 002,6	6,6	778,4	5,0	-22,4
Ценные бумаги	2 221,7	14,6	2 563,5	16,4	15,4
Банковские займы  и операции «обратное РЕПО»	9 065,9	59,5	9 127,2	58,5	0,7
Инвестиции в  капитал	376,1	2,5	378,4	2,4	0,6
Прочие активы	1 722,5	11,3	1 785,4	11,4	3,7
Всего активы (без  учета резервов (провизий))	15 234,4	100,0	15 612,8	100,0	2,5
Резервы (провизии)	-3 202,9		-3 252,5		1,5
Всего активы	12 031,5		12 360,3		2,7

 

Примечание: годовые отчеты Агенства РК по регулированию финансового рынка и финансовых организаций за 2011 год .

 

Эффективность деятельности Банков второго уровня РК. Роль Банковского сектора в экономике Казахстана.

Таблица 2.4

Доходность банковского сектора                                                                                                 млрд. тенге 

Наименование показателя / дата	1.01.11	1.04.11
Доходы, связанные  с получением вознаграждения	1 043,9	253,1
Расходы, связанные  с выплатой вознаграждения	737,2	156,6
Чистый доход, связанный  с получением вознаграждения	306,6	96,5
Доходы, не связанные  с получением вознаграждения	5 342,5	664,4
Расходы, не связанные  с выплатой вознаграждения	4 228,0	755,0
Чистый доход (убыток), не связанный с получением вознаграждения	1 114,5	- 90,6
Непредвиденные  статьи	-	-
Чистый доход (убыток) до уплаты подоходного налога	1 421,1	5,9
Расходы по выплате  подоходного налога	1,1	6,2
Чистый доход (убыток) после уплаты подоходного налога	1 420,0	-0,4

Примечание: годовые отчеты Агенства РК по регулированию финансового рынка и финансовых организаций за 2011 год .

 

Таблица 2.5

Коэффициенты достаточности собственного капитала банков второго уровня РК, %

Наименование показателя /дата	01.01.11	01.04.11
Коэффициент достаточности  собственного капитала k1-1	11,6	11,2
Коэффициент достаточности  собственного капитала k1-2	13,5	13,6
Коэффициент достаточности  собственного капитала k2	17,9	17,8